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1、财务数据及资料管理制度为加强财务数据及资料的管理和监督，确保财务数据及资料的及时、准确、完 整，做好财务数据、资料的保密和归档管理工作，根据本公司的内控要求，制定此 规定。第一条 适用范围本规定适用于公司全体员工。第二条财务数据及资料定义本规定所指“财务数据及资料”，指财务部通过直接或间接方式提取、获得的 反映公司整体或某一方面经营情况的文件。它的形成方式主要是：（1）通过业务管理、财务管理等系统产生、提取；（2） 通过手工分析、整理等形成；（3）由我方主动或被动通过外部监管机构、中介服务 机构产生。它的存在形式可以是：电子文档、纸质文档。第三条 财务数据及资料的外部报送外部报送是指以本公司的
2、名义向本公司以外的其他单位进行数据及资料的报送。 必须按照报送日期、报送用途、接收单位及部门、资料内容、数量、资料印章情况、 经办人及备注等填写外部资料报送登记审批表，经申请部门负责人签批后，由 财务部负责人审核并签字批准，方可对外报送。第四条 财务数据及资料的内部提供内部提供是指以财务部名义向本公司内的其他部门进行数据及资料的提供。必 须按照需求日期、内容、使用部门、数据用途、接收人、经办人、备注等填写内 部数据提供登记表，经申请部门负责人签批后，由财务部负责人审核并签字批准， 方可提供。接收日期、接收人，由数据使用部门的数据接收人员填写并签字确认。 第五条 数据需求分类根据数据及资料的需求
3、时间不同，分为定期和临时的数据需求。（1）定期，是指每月固定时间段内必须报送或提供的数据及资料；内部各部门有此 数据需求，必须填写财务数据需求申请单，并由部门负责人签字，交至财 务部，由财务部负责人批准后方可备案，每月按时提供。（2）临时，是指不定期的临时性的数据或资料需求；内部各部门有此数据需求的， 每次都必须要填写财务数据需求申请单，并由部门负责人签字，交至财务 部，由财务部负责人批准后予以提供。第六条电子档数据、资料操作要求电子档数据及资料的报送及提供，必须进行如下操作：（1）电子表格形式的数据对修改权限设密；（2）电子文档形式的数据及资料以PDF格式；（3）以电子邮件的形式发送，需保存
4、至已发邮件中；不许直接用U盘或是相关软件 直接发送，电子信箱中的已发邮件记录保存期为一个会计年度。第七条 数据及资料的归档及管理建立外部报送资料及内部管理档案，并按日期顺序进行归档，如有资料的查阅 需要，必须填写归档数据查阅登记表；如需要使用，按本规定第二条、第三条 规定办理。第八条 处罚措施相关部门不按本规定办理的，财务人员有权利拒绝提供数据；财务部各岗位工作人员，不按本规定办理的，一经发现按相关规定处理。第九条 本规定由财务部负责解释。第十条 本规定自 2015 年8 月 1日起开始执行第十一条 附件：1、外部资料报送登记审批表；序号日期用途接收单位/部门资料 内容数量印章 情况经办人申请部门 负责人财务部负责人备注2、内部数据提供登记表序号日期用途使用部门资料 内容数量接收经办申请部门 负责人财务部负责人备注3、财务数据需求申请单4、归档数据查阅登记表。
