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1、巨力索具2023年财务分析报告一、总体概述巨力索具资产总计在2023年消灭停滞之后，在2023年消灭上升态势，2023年的资产总计为423,015.67万元，比2023年增长4.42%。巨力索具负债总计在2023年消灭停滞之后，在2023年消灭上升态势，2023年的负债总计为174,945.25万元，比2023年增长9.95%。从这三期来看，巨力索具的营业收入始终保持增长态势，但2023年的增长速度比上一期有所下降。2023年的营业收入为246,590.43万元，比2023年增长11.34%，低于2023年12.65%的增长速度。巨力索具2023年净利润为2,395.89万元，比2023年有较
2、大幅度的下降，下降27.74%。而2023年企业净利润比2023年增长81.91%。从这三期状况看，企业净利润并不稳定。三期资产负债率分别为39.41%、39.28%、41.36%。经营性现金净流量三期分别为20,694.36万元、10,729.32万元、18,043.03万元。关键财务指标表工程2023年2023年2023年行业均值总资产(万元)401,118.35405,119.58423,015.67237,166.99流淌资产(万元)226,605.43236,516.32249,417.78130,317.25总负债(万元)158,062.07159,114.36174,945.25
3、128,753.23流淌负债(万元)146,060.6147,257.96160,988.7294,815.88全部者权益(万元)243,056.29246,005.22248,070.41108,413.76资产负债率(%)39.4139.2841.3643.08流淌比率(%)155.14160.61154.93164.23银行贷款(万元)62,612.5170,748.4876,163.7959,643.19带息负债(万元)102,509.5197,395.48115,542.8778,120.26营业收入(万元)196,595.41221,470.23246,590.4325,799.4
4、3投资收益(万元)37.8131.2-8.2542,836.49净利润(万元)1,822.663,315.682,395.8923,143.92净利率(%)0.931.50.975.21总资产酬劳率(%)2.072.411.96.41第 1 页共 9 页20,694.3610,729.3218,043.0365,468.07-1,979.57-2,662.67-12,913.2-28,608.222,530.2-2,078.08237,166.99经营性现金流净额(万元)投资性现金流净额(万元)筹资性现金流净额(万元)二、资产规模增长匹配度2023年资产增长率与负债增长率差距不大，资产增长率为
5、4.42%，负债增长率为9.95%。收入增长率与资产增长率差距不大，收入增长率为11.34%，资产增长率为4.42%。净利润与资产变化不匹配，净利润下降27.74%,资产增长4.42%。负债增长过快。资产总额有所增长，营业收入大幅度增长，净利润却消灭了下降。净利润的变化趋势和收入、资产的变化趋势相反。消灭了资产增收却不增利的状况。资产规模增长匹配状况表工程名称2023年2023年实际值增长率(%)实际值增长率(%)2023年实际值增长率(%)应收账款75,826.124.5384,240.7311.197,469.1515.7存货75,972.04-11.2173,032.93-3.8771,
6、356.95-2.29营业收入196,595.4116.66221,470.2312.65246,590.4311.34应收账款与销售收现比当期存货占收入比0.53-10.170.565.660.51-8.930.39-23.530.33-15.380.29-12.12三、负债规模增长从三期数据来看，负债呈持续增长趋势。总负债分别为158,062.07万元、159,114.36万元、174,945.25万元，2023年较2023年增长了9.95%，主要是由于应付票据等科目增加所至。从三期数据来看，营业收入呈持续增长趋势。营业收入分别为196,595.41万元、221,470.23万元、246,
7、590.43万元，2023年较2023年增长了11.34%。2023年现金流入为276,234.43万元，与2023年的228,586.29万元相比有较大增长，增长20.84%。在负债总额有所增长的同时，营业收入也在增长，经营活动现金流入也在增加。负债、收入、现金流的变化同步，负债增长推动了企业经营业务进展。负债规模增长匹配状况表工程名称2023年2023年实际值增长率(%)实际值增长率(%)2023年实际值增长率(%)带息负债102,509.51-5.9197,395.48-4.99115,542.8718.63营业收入196,595.4116.66221,470.2312.65246,59
8、0.4311.34经营活动产生的现金流量净额20,694.36192.5510,729.32-48.1518,043.0368.17负债总额增加15,830.89万元。筹资活动最大的现金流出工程为归还债务支付的现金，当期流消灭金68,000万元；其次为支付的其他与筹资活动有关的现金，流消灭金7,348.48万元。负债的增长主要用来满足支付筹资活动自身的现金流出，并未有剩余资金用于经营活动和投资活动。企业长期资金来源为262,026.95万元，长期资金占用为173,597.89万元。企业经营活动需要资金131,176.88万元。企业长期资金来源能够满足长期资金占用的需求。企业不存在短借长投问题。
9、长短期负债与资产匹配状况表工程名称2023年实际值增长率(%)2023年实际值增长率(%)2023年实际值增长率(%)经营性资产169,268.97-4.66176,138.544.06185,341.245.22经营性负债48,163.6-28.0557,610.9619.6254,164.37-5.98货币性资产57,336.4724.3660,377.785.364,076.536.13货币性负债97,89719.4789,647-8.43106,824.3519.16长期融资255,057.751.75257,861.621.1262,026.951.62长期投资174,512.92-0.80168,603.26-3.39173,597.892.96现金支付力气-40560.5313.17-29269.22-27.84-42747.8246.05营运资金需求121,105.379.5118,527.58-2.13131,176.8810.67营运资本80,544.837.7489,258.3610.8288,429.06-0.93四、收入利润增长净利润2023年为2,395.89万元，同比削减27.74%。其中：从三期数据来看，营业
