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1、2018 年企业财务工作总结范文2 与 2018 年企业财务工作总结范文3 汇编2018 年企业财务工作总结范文在今年 5 月底，也就是咱们第三展厅办公的第一天，我正式加入了安都这个大家庭，转眼间已经到年末了，我也从一个开始只负责出纳工作的财务人员提升到了负责整个财务工作的部门主管，在这里非常感谢董事长和王经理给我这次机会，谢谢他们的信任和鼓励，也谢谢各位同事对我工作的理解和支持，谢谢大家 !今年的财务部有了一个全新的开始，人员结构有较大的调整，基本上都是新人、新岗位，带队的任务落在我的肩上。我们都感到担子重了、压力大了，但是我们没有畏缩，在领导的正确引导和各部门的大力支持下，凭着责任心和敬业
2、精神，我们逐步成熟起来。为了进一步的发展和提高，我对这半年多的工作做一下简单的总结：首先，在客观、严谨、细致的原则下，截止到 XX年 12 月底，审核各类单据 19000 余份，制作凭证 2800 余份，编制各类报表百余份，准确率均达到 99%以上。其次，在公司的支持下，财务部与外部建立并保持了良好的联系，友好妥善地处理了各单位的往来款项的收支，同时与银行建立了优良的银企关系，与税务机构建立了良好的税企关系，并圆满完成了对统计、工商等各部门有关资料的申报工作，为公司下一步更好的完成财务工作，打下了良好的基础。尤其今年完成了几项重要的工作：第1页共17页第一， 开通了基本账户的网上银行，因为咱们
3、的基本账户在平谷，距离比较远，开通网银之后，大大方便了各种业务的收付以及账户的查询和管理工作，挺高了工作效率，减少了成本费用第二， 安都数控正式成为一般纳税人，增值税专用发票最高限额由 1 万元增至 10 万元，为数控公司以后的发展奠定了良好的基础第三， 在王经理的大力支持下，财务部帮全体正式员工办理的社保手续，让大家得到了实惠，以后的生活也得到了保障，工作起来无后顾之忧在新的年度中，财务部的工作还有很多地方有待改进，财务制度要逐步完善，执行力度要更加强大。在下一步的工作中，我们要虚心向同行和同事学习工作和管理方面的经验，借鉴好的工作方法，同时努力学习业务理论知识，扩大猎取知识的范围，不断提高
4、自身的业务素质和管理水平，使财务的全面素质再有一个新的提高，以适应公司的发展和需要，可以为领导排忧解难，做到让领导省心，公司放心。总之，在这一年的工作中，有成绩和喜悦，也有不足之处，但我们会在今后的工作中不断努力、不断改进。我确信公司财务部是一个团结、高效的团体，每位成员都能够独挡一面，我有信心协同财务部全体人员与安都共同走向辉煌 !谢谢大家 !第2页共17页2018 年企业财务工作总结范文前言：这是 8 年前本人第一次真正从事企业内部审计工作所出具的第一份内部审计报告，格式内容都是当年自己摸索着独创的，也许在专家眼里不太正规，但至今仍有点成就感。如今这家集团早已注销解散，所审计的公司也已经转
5、让他人，原集团办公楼已出卖他人另作他用 本报告的内容只隐藏了公司的名称、人的名字还有具体的金额数据，其他一成不变。发此文的目的，一是留作纪念，二是给觉得有用的人一点参考，三是希望与真正的审计专家交流以得到些指点。毕竟这是第一次，也是至今为止唯一的一份审计报告，因为此次审计刚刚结束，公司就安排我做让我反感的财务经理职位去了，至今再也没有从事内部审计工作。此次审计结束，集团公司马上采取了行动，达成的结果有：一是另派了财务负责人，二是重用了质检经理，三是关闭了大药房，四是冻结了资金投资申请 jlhk审计报告(目录)一、 jlhk公司概况二、 审计发现问题汇报一 ) 、财务方面存在的问题二) 、物流程
6、序方面存在的问题三、对 hk 现有财务人员的评价四、整改措施第3页共17页五、整改建议六、办事处调查需要反映的问题七、对 hk 大药房经营状况的评价及建议八、对 hk 公司流动资金申请报告的评价和建议九、其他建议jlhk审计报告公司领导* 集团审计部 hk 审计组于 XX年* 月* 日 XX年* 月* 日对 jlhk公司进行了全面审计，经过审计，我们发现hk 公司在财务工作、物流程序等方面极其不规范，总体工作质量低下，财务对公司的业务失去控制，并严重地影响到hk 公司正常业务的开展。究其原因，与物流程序错误、财务人员素质不高、上一次审计现场整改诸多不当等直接相关。现将审计的情况汇报一、 jl省
7、 hk 公司概况1、hk 公司于 1999 年*月* 日登记注册，注册资本为人民币万元。经营范围为：批发西药制剂、中成药、中药材、中药饮片、生化药品、生物制品 ; 医疗器件。股权结构为:股东名称投资金额 ( 万元 ) 占总股本的百分比张* 12%甘* 7%刘* 1%北京 * 集团 80%2、机构设置：公司领导、办公室、质管部、业务部、财务部、*路批发部、 hk 大药房、 jl办事处、 ly 办事处、 hlj办事处。第4页共17页3、领导班子成员三人：总经理* 、副总经理 * 、业务处长* 。公司现有职工 ( 包括办事处 ) 人。4、截止 XX年* 月* 日， hk 公司资产总额万元，负债总额万
8、元，净资产万元，库存存货万元;XX年 1 月 3 月，主营业务收入万元，成本费用总额万元，亏损万元 ; 发货万元，回款万元 ( 其中清欠万元) 。hk 大药房资产总额万元，负债总额万元，净资产万元;XX 年 1 月 3 月，销售收入万元，费用总额万元 ( 包括在公司发放的工资万元 ) ，亏损万元。二、审计发现问题汇报一) 、财务方面存在的问题hk 公司的财务整体工作质量低下，个别会计人员甚至基本上不能胜任本职岗位的工作，尤其是在物流帐务的处理上极不规范，财务起不到起码的监督和控制作用，不仅不能很好地为业务服务，很多时候甚至阻碍着业务的正常开展。具体表现为1、财务工作方面极不规范。表现在、部门工
9、作混乱。物流会计* 在工作上与主管会计不合作，出纳因承担了大量的应该由物流会计承担的工作，而造成本职工作积压，有时也不服从主管会计的工作安排。加上主管会计财务管理水平有限，最终形成部门人员之间不能进行有效的沟通，主管会计对部门工作不能有效实施管理的不良局面。page第5页共17页、会计岗位职责分工不合理。物流会计不记录物流相关的往来账，而由费用会计负责。物流会计职责范围内的大量工作或由出纳、业务处代为完成，影响工作效率和工作质量。、上一次审计人员对财务的规范整改意见不合理，违背会计法的准则，要求出纳整理并保管会计凭证。现在出纳尽管没有保管凭证资料，但仍承担着整理会计凭证的繁琐工作。、出纳当日的
10、现金、银行存款收支不能当日处理入账，做不到日清月结，不仅不利于日后的对账，也为截留和挪用货币资金留下隐患。、账簿登记不规范：封面启用登记不全，物流台账甚至无封面;月末没有本月合计、累计，没有结出月末余额，造成取数十分困难。2、物流帐务不全且不准确。表现在、财务处没有发货收款手工台帐和库存商品进销存手工台帐：入库出库时，物流会计只登记电脑帐不登记手工台帐，且出库是根据发货申请表而不是出库单登记电脑帐。电脑帐跟不上业务进度，物流会计自己也表示准确率只能保证 90%以上，曾多次出现所提供的数据出现异常偏差的情况 ( 如曾向经营公司领导提供过 hk 的库存数为几个亿的事情发生 ) 。、入库商品仅在收到
11、发票后，才登记库存商品手工台帐，出库商品仅在开出发票后，才登记库存商品手工台帐，库存商品台账的作用仅仅是为了在月底作结转成本之用。、由于财务处没有发货收款手工台帐和库存商品进销存手工台帐，电脑进销存帐又不准确，当经营公司领导或总公司要求提供物流相关的报表数据时，财务处不能直接提供，每次均是财务处向业务处第6页共17页索取，由业务处根据业务处的台帐提供最终的数据，并且是由出纳而不是物流会计完成最后的上报工作。3、电算化分工不合理。由于只对* 一人进行了电算化的培训，未让费用会计 * 参与，导致费用会计至今不能操作财务电算化，人为造成财务职责分工不合理。而物流会计虽经在bh 市 15 天的集中培训
12、和* 公司软件操作员实地 50 多天的培训，但收效甚微，仍不能对财务电算化进行有效的操作。具体情况如前面所述。4、* 批发部存在账外资金。批发部代理药品的现金收支均未通过财务处出纳。目前 hk 公司在批发部设置一名核算员，同时兼管现金和账务处理。现金收支都在批发部直接进行，手工销售清单用白条填制。每月月末由核算员作记账凭证，称汇总科目后电话报财务处费用会计合并进行账务处理。实际审计发现根本没有合并入hk 公司账务，本次审计开始至今一直声称电脑主板送修，不能提供以往的数据，无法与其手工票据进行核查。批发部非北生产品的经营属于账外经营，根据目前查明的证据显示：账外现金存折从XX 年* 月* 日开户
13、至今，共存入现金笔共万元，支出笔共万元，存折余额为万元。5、对易货来的药品不作处理，人为制造损失。经了解，原安徽tr 药业公司欠上海大区 bs 药品货款，以易货的方式将一批普药共计人民币万元发至 jlhk ，用以冲抵 bs 药品欠款。由于 hk 财务人员不知道该如何入账处理，将情况反映给 * 集团财务领导， * 集团财务领导直接要求 hk 公司“款从哪儿来回哪儿去”，致使该批货物未能及时销售出去，批号也日渐陈旧，至今仍没有入账处理。 ( 注：现批发部销售的大部分代理药品都属该批药品 )第7页共17页6、人为制造偷漏税。原hk 公司账面有存货万元，根据上一次审计人员的要求，直接从账面转入到“其他应收款原hk 公司”挂账，给现 hk 公司从账面上人为造成税务上视同销售的事实，hk 公司将可能为此承担近10 万元的税款及不能估计的偷漏税罚款的损失。又，根据上一次审计的要求，将原老hk 公司的应收欠款全部调整到“其他应收款原hk 公司”挂账，现已逐步收回这些欠款，但均未入账，而是直接通过银行进银行出的方式，将款项直接转走。现已查明共有笔回款共计万元，并已全部转走。page7、投资资金总额不对，多出的投资额去向不明。收购原hk 公司时，通
