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1、复旦大学高等教育自学考试（本科）毕业论文 题目：论银行保密制度 准考证号：专业：行政管理作者：小臭猪指导教师：胡金星完成日期：二一年五月摘 要 在银行法中，银行保密制度是银行与客户关系中一个非常重要的法律问题，它对于客户金融隐私权的保护具有重要作用，英美法系和大陆法系对此都有明确的规定。但随着社会的发展，银行保密制度也逐渐暴露出一些弊端。因此，法律又创设了银行保密制度的例外规则，即在特定情形下，银行有义务对客户相关信息进行披露。银行保密制度的弊端引发了一系列法律问题，并招致越来越多的争议。特别是在信用征信、打击洗钱犯罪、开展税务调查和金融监管等方面，严格的银行保密制度都为信息获取造成了极大的法
2、律障碍。从理论上看，这些问题实际上是银行保密与信息披露之间、个人隐私权利与社会公共利益之间的矛盾造成的。而不同国家对银行保密制度确定的宽严程度不一，加之管辖权的域外扩张，又使得这种冲突在国际交往中频繁发生。表面上看这是各国立法存在分歧所致，但造成分歧的根本原因则在于各国立法选择背后的利益趋动。例如，美国为配合其国内打击恐怖主义及金融犯罪的需要加大了信息披露的力度，而瑞士为维持其金融业的繁荣则固守严格的银行保密制度。解决银行保密制度带来的各种法律问题，既要以社会公共利益为本位，又要注重保障公民的金融隐私权不受非法侵害；既要改革完善国内立法，又要加强与国际社会的合作；既要符合本国社会需要，又要注重
3、国际社会整体利益的协调。我国法律对银行保密义务缺乏系统的规定，在实践中也往往忽视对金融隐私权的保护。无论从立法体例还是制度内容来看，都存在诸多缺陷，因此，我国亟需加快银行保密的立法步伐，制定专门的银行保密法律，完善银行保密的具体内容，规范信息披露的范围和程序，从而建立起一套适应现代社会发展需要的银行保密制度体系。关键词：银行保密；信息披露；金融隐私；公共利益目 录第1章 绪论. . . . . . .5 1.1选题背景与意义. . . . . .5 1.2国内外文献综述. . . . . .51.3本文的研究方法及基本思路. . . .7 1.3.1研究方法. . . . . . 7 1.3.
4、2基本思路. . . . . . .7第2章 银行保密制度的产生及理论基础. . .7 2.1银行保密制度的概念. . . . .8 2.2银行保密制度的历史渊源. . . . .82.3银行保密制度产生的经济政治背景. . .9 2.3.1银行保密制度产生的经济背景. . . .9 2.3.2银行保密制度产生的政治背景. . .9 2.4银行保密制度的理论基础. . . .10 2.4.1“默示条款”理论. . . . .10 2.4.2“附随义务”理论. . . . . .11 2.4.3隐私权理论. . .11 2.4.4对银行保密制度理论依据的评析. .12第3章 银行保密制度的范围与
5、例外. .13 3.1银行保密制度的范围. . .13 3.1.1银行保密义务的主体. . .13 3.1.2银行保密义务的对象. . . . .13 3.1.3银行保密义务的客体. . . . .14 3.1.4银行保密义务的内容. . . . . . 15 3.2银行保密制度的例外. . . . .15 3.2.1法律强制披露. . . . . .16 3.2.2为公共利益而披露. . . . . .16 3.2.3银行为自身利益而披露. . . . .17 3.2.4经客户同意而披露. . .17 3.2.5银行保密信息披露的程序. . . . . .18结 论. . . . . . .
6、 .19参考文献. . . . . . . . .21第1章 绪论1.1选题背景与意义银行对客户账户及与账户相关的资料负有保密义务，是长期以来形成的惯例，这被认为是维护客户隐私权、增进银行与客户之间信赖关系、增强银行竞争力的重要手段。然而在最近几十年里，银行保密义务总是与一些严重的社会问题联系在一起，如逃税、洗钱、贩毒、贪污受贿等。同时，银行保密制度也妨碍了各国经济信息的交流，成为跨国金融监管的障碍。于是，各国立法开始对银行保密制度做出种种例外规定，在特定情况下，银行有义务按照一定的程序对客户信息进行披露。我国社会目前对银行保密制度尚缺乏足够的认识，尽管公民对加强隐私权保护的呼声越来越高，但是
7、很少有人意识到银行保密法律制度对于个人财产隐私保护的重要性，立法中对银行保密的规定也没有形成一个完备的法律体系。随着我国金融业的对外开放，越来越多的外国银行及其它金融机构将进入我国市场，无论是从规范金融市场还是从规范金融机构监管的角度出发，银行保密法律制度的完善无疑是至关重要的。目前国内对银行保密制度的研究大多停留在对制度的概略性表述上。本文试图对银行保密制度做一较为全面系统的研究，结合我国现实情况并吸收借鉴其他国家的立法实践，提出完善我国银行保密制度的立法建议，力求使银行保密制度引发的种种法律问题得到有效的控制和解决，在维护社会公共利益和保护客户隐私权之间寻求平衡。1.2国内外文献综述银行为
8、客户保密是银行业一项历史悠久的做法，并被各国视为一种法定义务。但是对于这一法定义务在英美法系与大陆法系有着不同的理论依据。在英美两国分别最早确立银行保密义务的Tournier v.National Provincial andUnion Bank of England和Peterson v.Idaho First National Bank的著名判例中， 百科名片：“银行为客户保密是指银行履行对客户所有事宜保持沉默的一项义务。”http:/ 2“信用机构、信用机构的合作机构、有关政府管理机构的成员以及在上述机构供职的工作人员，对仅仅由于信用机构与客户的商业关系而获得的秘密，不能披露或加以利用。
9、”奥地利1979年银行法第23条第1款1.3本文的研究方法及基本思路1.3.1研究方法 第一，采取比较分析的方法借鉴国外实践经验，对美国、瑞士等有代表性的银行保密制度进行细致的比较，评析两种制度的优劣以及国际社会上的发展趋势。一方面，美国逐步放松银行保密制度的改革体现了银行保密制度发展的大势所趋；另一方面，借鉴瑞士的保密制度，对于改善我国银行保密制度对隐私权保护不力的状况会有所帮助。第二，通过广泛查阅国外文献弥补目前国内研究的不足，考察和归纳国外理论与实证研究的成果。第三，通过实证分析的方法，分析我国目前关于银行保密立法中存在的问题，提出有针对性的解决方案。1.3.2基本思路本文以银行保密制度引发的国内外法律冲突及对策为主线，对银行保密制度的各个方面进行较为深入的研究，并为完善我国的银行保密法律制度提出若干立法建议。文章首先对银行保密制度的概念加以界定，简要概述银行保密义务的制度的产生及其社会经济与法律背景，并进一步分析银行保密法律关系的主体、客体与内容。在此基础上，界定银行保密制度的范围，信息披露作为银行保密范围的例外，是银行保密制度中的一项
