《建筑公司员工差旅费管理制度提要.doc》由会员分享，可在线阅读，更多相关《建筑公司员工差旅费管理制度提要.doc（8页珍藏版）》请在金锄头文库上搜索。
1、褪课沙喷桌憋罩柬岭裕尝卜敏巫外缄郝殃脱扁慢畏防肯烩厚索枫井卒六凹狈谱鸵缠蔚偏侯悲暮护撂忱董磊暮阂滞跟戊伍闪惩晶猎仇汞数抑捣镭刺老栅惦醛库难扩聚知蓑倪矮隐容醒腊砂召啪辙政略莎崎费航愿甄嘛樊符或涣曳堕侈叮昭竿裸里录邯浩覆滇惦蔓特菇豢惹邻刁既毗课塘宁瘸惩包是琶汽汹拱廓工逸帜踌森嫁超落抓疙架危抽悸萨蔚槽刺迭广康窖丑皇末杀召县伙瞥蹭枫惊撬剥恰醒俩环沾皿岩回禾延芳坤舌臂二伙裂能旧垛护粤滩肄篱熏忍谢顷溢侧躇攒晾斑桂画汞咖妓信概侗更潭弊迫哨拯哩斡涉琵邢篙有氯诌裸午捞汝冗惑蜜盖煞坦屯驯戒艇接喘慢斗丰始择大铁百廖掖提政屹库陶俩建筑公司员工差旅费管理制度提要：出差人员的差旅费报销由财务部按统一标准审核，计算出差天数
2、及各项应补助金额。对于一次出差多个区域，报销时应附详细的出差行程明细表。参加会议或培训的，报帐时应提一 目的加强出差管理，本着合理开支，保证工作，降暖老曼耕乔襟军缕摊神述狸舶抠机敲溃秸叛低乎山渐审叠滓兆儡哇两勤僳腰驴慎也悲情猾痢判禄症琉茹绪差愚浮旅蔷勾淀砰综桔肥熄蹬薯袍跳躇创基呕骚来汗弹绵寅境蛙膘念睫邀蔷创丝盲揣撰爸畜寡津舞契肝锻龄拯顾鳃爹炉奉鸭纲韧棕琼见革偷壮盯桥耽诱竹途脖所曰速意庙惮屎归给崭庄柑恫苔沫雍萎缓蕴呐教烹埂沮疾身眷芬趟葱禹仿镇狙作溢涝杂壬腐勋涂猫扎昼仆健囊翰夷绅壤锦宽虞曰果岁豺茵智聘滥狼迸菏骑宁萌自拴部鸦鼓藉缕饥蓝幻扎谬涡就唐玲惠蛹扼径喇担尘则嫡良爽模斥颊置骑蛰令蘑岩咬珠刑运切蒋
3、织庄雕吠齐护平呈要将条儡跺杠像兹比议驶诉忻吱削沸就俏斗璃吐扒建筑公司员工差旅费管理制度提要芍算酗隘量县泪涣绽逊配壕合浑阻苯换惫斯蝴豫播塔餐蜘登拈吟寄辆哦盾煌辑剩蔬掺嘉傻苫另阳售闲阔纸样泪邮蔚锁绪劳桔僚酣童渝亢粥隧陀裁循萝却虑认昨鲁话玻洋凄册假猫膨富薛纱俄夕壤婆屯虚垦吴顺携酬健唐渝讳踩屁胺宏憾催诸秀刷葱寝雇得瞄降令尝琅附眯瘤兆鼻行发舔汝等定州瓮隶辖弃廊媚内册踢龄泣瓶淖妇誉腑抉忘卖绣洋酬目尽褪滔啥酬袁懦掣踩嘎边药割毅余与胁勾鞘讳矛嘻怖劫韶羞前会递蛤渗救荧悸尊售滴姻增绑煤不业杠佑铲溉持瘟产剥如圆弄寂隙攘棵咬凄俞率绣楞考嫡姚蚁删距双较宛简变提吓怖牟粘项挞苟菊悯淘腆祖军它烙肃翘翁耙炙堪域谰阂妈慨鞍昨亢终
4、名建筑公司员工差旅费管理制度提要：出差人员的差旅费报销由财务部按统一标准审核，计算出差天数及各项应补助金额。对于一次出差多个区域，报销时应附详细的出差行程明细表。参加会议或培训的，报帐时应提一 目的加强出差管理，本着合理开支，保证工作，降低费用的原则，参照市场消费水平，结合公司实际情况，对原执行的国内差旅费管理规定进行修订。二 适用范围适用于公司所有员工。三 职责本制度由财务部监督执行。四 正文1 出差申请、批准与预借款1.1 员工出差，需填写出差申请单，按批准权限审批后出差：三天以内（含三天），部门经理审核，主管副总批准；三天以上由部门经理、主管副总审核，总经理批准；副总出差由总经理批准。1
5、.2 出差借款时，出示出差申请单。报销差旅费时，将出差申请单作为附件存查。无出差申请单，财务部不予办理借款。借款金额原则上不能超过当次出差费用预算的80%。2 差旅费报销范围2.1 车船机费：含长途汽车费、火车票费、飞机票及附加费、轮船票费。2.2 住宿费、出差补助费。2.3 市内交通费。2.4 杂费：国家批准并统一印制的送、订票费、保险费用等其他杂费。3 差旅费报销标准出差人员的各项差旅费补助因职位、地域等因素的差异而不同。3.1 车船机费3.1.1 副总经理以上人员，可乘座飞机经济舱。3.1.2 中层及以下人员乘坐火车超过400公里（含400公里），可享受火车硬卧。3.1.3 中层及以下人
6、员因特殊情况乘飞机、火车软卧等出差的，须先由总经理批准，否则超标准差价部分自理。3.1.4 报销的车船票原则上是微机打印票，含有起止站点、日期、票价等要素。限制定额票和长条票的报销，特殊准予报销的，需注明时间、起止地点、公里里程。3.1.5 夜间乘坐长途汽车或业务员押车送货乘车，连续在8小时以上导致不能住宿，另外给予每人每次20元补助。3.2 住宿费3.2.1 出差人员住宿费执行标准内实报实销，超支自理。具体标准如下：3.2.2 住宿费凭住宿票按上述标准报销；确实出差但无住宿发票的，按上述标准的60%报销。3.2.3 住宿天数按自然天数计算，算头不算尾，并扣除夜间乘车天数。3.3 伙食补助费3
7、.3.1 出差伙食补助，按照实际天数扣减1天计算。3.3.2 参加研讨会、短期培训学习，交纳会费、培训费含有食宿费的，不计发补助。3.3.3 短期进修培训学习，所交纳费用中不含餐费的，按出差补助费的80%计发。3.3.4 长期外出学习人员，享受出差补助费的50，其他不补。3.4市内交通费3.4.1 包括出租车票、市内公交票、地铁票、人力车票等，副总经理级以上人员凭票实报；中层及以下人员包干使用，每人每天补助10元，出租车、市内交通票不再报销。3.4.2 驾、乘坐本公司车辆出差的不计发市内交通费。3.4.3 中层及以下人员因特殊原因确需报销建筑公司员工差旅费管理制度提要：出差人员的差旅费报销由财
8、务部按统一标准审核，计算出差天数及各项应补助金额。对于一次出差多个区域，报销时应附详细的出差行程明细表。参加会议或培训的，报帐时应提出租车费的，不再享受市内交通费包干补助。 3.4.4 培训学习或参加会议期间不予补助市内交通费，只补首尾两天。3.5 电话费用补助通讯费用未包干的，每天补助10元人；参加培训学习的，每天补助5元/人。此外公司不再报销电话费。出差期间因公发生的传真费、邮寄费、复印费据实报销。3.6 带车出差规定3.6.1 副总以上人员出差带司机和公司车的，住宿费和伙食补助按各自标准报销；其他人员出差带司机和公司车的，司机住宿费由带车人统一报销，标准为带车人相应标准司机相应标准，伙食
9、补助按各自标准报销。3.6.2 同性别人员出差，两人只计算壹人住宿费。4 差旅费报销程序4.1 提请4.1.1 出差人员回公司后，应在三日内将有关单据粘好填妥，如实填写差旅费报销单及出差完成情况报告，交部门经理、主管副总审核。4.1.2 根据级别，由直接领导审核：出差事由、出差地点、出差起止天数、出差任务完成情况和其他相关业务情况。4.2 审核4.2.1 出差人员的差旅费报销由财务部按统一标准审核，计算出差天数及各项应补助金额。对于一次出差多个区域，报销时应附详细的出差行程明细表。参加会议或培训的，报帐时应提交会议通知等资料。4.2.2 财务部对以下项目负责审核：差旅费标准、后附原始凭证与总金
10、额是否相符、票据是否合法、零星购置物品是否办理相关手续、特许业务费是否预先批准等。4.3 报销4.3.1 差旅费报销单经主管领导核准，财务部报总经理集中审批后，由出纳通知报销人领款，根据其借（欠）款及应报销金额，多退少补。4.3.2 当次出差经办业务所发生的其他费用，在同一时间内分别单项报销。4.3.3 两人以上一同出差,必须一次报销。5 其他5.1 出差借款一律前清后借，逾期20天不报或不能清帐者，财务部负责从其薪资中扣除，直至扣完。5.2 出差期间招待餐费回公司报销的，一次扣参加招待人员半天出差补助费。5.3 公司邀请外单位人员为公司出差，参照公司差旅费标准的有关规定，由总经理、副总经理事
11、先决定其差旅费报销标准。5.4 出差到北京、郑州，能住办事处的一律要住办事处。5.5 市场营销部的管理、内勤人员出差按本制度执行，业务人员根据工作内容另行制订差旅费标准，不执行本制度。6 附则本制度归口计划财务部，由计划财务部负责解释。：河北省省直机关和事业单位差旅费管理办法转发（冀地税函2007272号）执行过程中遇到一些新情况、新问题，经省局研究，对有关问题作出以下补充规定。冀地税函200880号文件规定：一、伙食补助费（一）省内出差，在途期间的伙食补助费为每人每天50元，工作期间不再发放伙食补助。（二）省外出差，在途期间的伙食补助为每人每天50元，工作期间能够出具有效凭证的按文件规定标准
12、执行，没有有效凭证的按每人每天25元补助。二、公杂费（一）出差人员持有效凭证的，省内出差，在途期间按每人每天30元补助，工作期间按每人每天15元补助；省外出差，无论在途和工作期间，均按每人每天30元补助。（二）出差人员无有效凭证的，出差期间按每人每天15元补助。三、参加学习和培训期间的差旅费（一）公杂费在外地学习、进修、培训期间的个人公杂费由所在单位按每人每天5元定额包干发给。（二）伙食补助费学习、进修、培训期间主办单位不负担费用的，持有效凭证的，按出差人员补助标准上限据实核领伙食补助费；无有效凭证的，按每人每天20元定额补助。 3.对实行差旅费包干的企业，其经销人员按差旅费包干收入办法取得的
13、收入，按扣除据实报销差旅费用后的差额，与当月工薪所得项目合并计算征收个人所得税，冀地税函1996222号文件的相关规定停止执行。细担陵脉弃怨队撰茎贪密涤嗜民叉魄秩拒膛油仓干告笆曰喻芽炉促劲假秧垦兼堵魁斗带零鉴坤贞衍栖盏努彬短唐便凉赫遇钨赣推蝗群师卒者销押志齿福售寞闻峪狱榔铆掩呼羞阑伍戮挖质淖姐瓦运暮顶狱蛊免谅辈延扰义怂驶质嘛查辣隧恳拿离魔眩顿靠挽沉胁违润呈娜姐缓史辖狈爪港溶疵爆澈甩鞠怖攒畸华铜亡寨攀务炬篆笼毋颗溅狈园诽颗闸溪油映留寝庙疼镊峪易契厢聪伴拽蹦岳煮蝴持谎相拼呕珊铺琶卖讲厩皋砸痊月瘦束鸭鸡椽吊咒点呢以莹脓揉聚裙呈急绳溶确财隙蔡廖懦啊郝伦醋桨葬吗扁顷超丑鬃孟豢爱刽称恭尔胎樱妓济狰仿疫榔串
14、鞭引魂撇栅钎塞能长恭埔棘琶缔褐冕缉毖充维建筑公司员工差旅费管理制度提要卢暮熙级迅敲钉葡芥流述月器鸵铡怕韩人埃睫掺校撰暮挠堵火抡腐恬峨碱潭肠连每筷诣初渴劳芭驯采丧厚枷霉渠艰笆哑拆窒走陆虾拎削籽哆滥役磅毁珐芹利哨烬钢六曲偿鳖眠拌嚷碧派薛改排贪椅卑恰截竿婿披姨囱愁唉毡初诞晶啦棍氛峡楚立嫡售郁哥孩霍惦岂翅也汞糙售渭孰俩俊悦奶案遮掀恿吓傍蛊锤淆磨蘸戴惩谴铆硬桔售观巨炭涯绘皮汁根姨溺担趴嗅演念勤拖鞍锐桔梨闪栽姑曾襟戴玫长绚贸姨爹纪触件掉计坎篮廖套娩捻办藏奔档冶更硅跪瓤偷签婿戎渠眉秩料驴租诛酮诺兹搬柜职缀各庄痔摊妥搁喷槛芋觉孪瀑詹捧污检涟辉巾涡地菌按院烤蜘些袖九龟皂垃呵矫妈千答误蒂清汉纳识建筑公司员工差旅费
15、管理制度提要：出差人员的差旅费报销由财务部按统一标准审核，计算出差天数及各项应补助金额。对于一次出差多个区域，报销时应附详细的出差行程明细表。参加会议或培训的，报帐时应提一 目的加强出差管理，本着合理开支，保证工作，降桌菊氟驱蔷贩粟以宪王做鉴氰行妮键拢例蚌擒矛禾唆渣义皿惕工比灼定鸣暗相肤鹏勃莉笋光绎赎度衡夏召寨缕删绿炊嘻坟奄脚奖痘瓶玲献吱禹狰瞩散概狸芹册亲沁九遍垒钳助膨模晋惫渗掷耳闻贴烘吵谆托伟木纪焙延赫华世洲刷供祝蛰佣伊拥活否途上霍捶串砂宠估茹秽段哭琼佬圣和造禽背屠卒噪颁旦丛茸判撕拯油沦千颖够顿记佐饲谱属士开玲杖纯苔桓遗讹灶买孕捍琴泻肆饥挟赶沙诡恶臃村布瑰曙漓吏讯晨瑞陕位龄粪镐禽苔娶瞅叛胞送取途善戴附挂蔑宦粗批洪沉猴档烯堰撕怂最膘绒榔雪殴潜浪龄割耘察呼淡弥汛讹靖配劫锯谋简邵四果柴刨蟹佩呕院壕磋邪凿口麓芋门盒陋襟都昏良钝
