《风险管理各章要点》由会员分享，可在线阅读，更多相关《风险管理各章要点（30页珍藏版）》请在金锄头文库上搜索。
1、第一章 风险管理导论一、名词解释1. 风险：指在给定的客观情形下，在特定的期间内，那些可能发生的结果之间的差异程度。2. 风险管管理：是是经济单单位通过过对风险险的识别别和衡量量，采用用合理的的经济和和技术手手段对风风险加以以处理，以以最小的的成本获获得最大大安全保保障的一一种管理理行为。3. 静态风风险：指指由于自自然力的的不规则则作用，或或者由于于人们的的错误或或不当行行为而招招致的风风险。4. 纯粹风风险：指指那些只只有损失失机会而而没有获获利可能能的风险险，纯粹粹风险的的风险事事故发生生，必定定对当事事人造成成损失。5. 投机风风险：指指那些既既有损失失可能也也有获利利机会的的风险。6
2、. 责任风风险：指指由于社社会个体体（经济济单位）的的侵权行行为造成成他人财财产损失失或人身身伤亡，依依照法律律负有经经济赔偿偿责任，以以及无法法履行合合同致使使对方受受损而应应负的合合同责任任，所形形成的风风险。二、试试述风险险因素、风风险事故故、损失失及其相相互关系系。风险因因素是指指促使或或引起风风险事故故发生的的条件，以以及风险险事故发发生时，致致使损失失增加、扩扩大的条条件。风险事事故又称称风险事事件，是是指引起起损失的的直接或或外在的的原因，它它是使风风险造成成损失的的可能性性转化为为现实性性的媒介介，也就就是说风风险是通通过风险险事故的的发生来来导致损损失的。损失是是指非故故意、
3、非非计划、非非预期、的的经济价价值减少少的事实实。风险因因素、风风险事故故、损失失三者之之间的关关系是，风风险因素素引起风风险事故故，风险险事故导导致损失失。三、试试述风险险的代价价。风险的的代价包包括风险险事故的的代价、风风险因素素的代价价、处理理风险的的费用。1. 风险事事故的代代价是指指风险发发生所带带来的直直接或间间接的损损失。2. 风险因因素的代代价是指指一种为为防范风风险而付付出的无无形代价价。A） 风险因因素所导导致的社社会生产产力和社社会个体体福利水水平的下下降。B） 风险因因素所导导致的社社会资源源分配的的失衡。3. 处理风风险的费费用，意意识到自自己面临临的风险险，经济济单
4、位就就会采取取各种措措施，于于是费用用便产生生。四、试试述风险险管理的的作用。1. 对企业业的贡献献A） 风险管管理有利利于维持持企业生生产经营营的稳定定。B） 风险管管理有利利于提高高企业经经济效益益。a） 直接贡贡献：降降低费用用b） 间接贡贡献：对对于提高高企业经经济效益益具有间间接贡献献i. 有效的的风险管管理会使使企业上上下获得得安全感感，并增增强扩展展业务的的信心。ii. 风险险管理有有助于增增加领导导层经营营管理决决策的正正确性。iiii. 在在决策从从事某种种业务时时，如果果能对其其纯粹风风险进行行正确的的处理，那那末其业业务经营营会变得得更为明明智与有有效。第二章 风风险管理
5、理计划一、试试述风险险管理的的总目标标： 以以最小的的风险管管理成本本获得最最大的安安全保障障。二、试试述风险险管理的的损前目目标和损损后目标标：（一） 损前目目标是指指风险事事故发生生之前，风风险管理理应该达达到的目目标，它它可以分分为：1. 经济目目标：风风险管理理必须经经济合理理，只有有这样，才才可以保保证其总总目标的的实现。2. 安全系系数目标标：是指指将风险险控制在在可以承承受的范范围内。3. 合法性性目标（底底线）：企业不不是独立立与社会会的个体体，它受受到各种种各样法法律规章章的制约约。企业业必须对对自己的的每一项项经营行行为、每每一份合合同都加加以合法法性的审审视。4. 社会公
6、公众责任任目标：当一个个企业遭遭受损失失时，受受损的决决不只是是企业本本身，还还有他的的股东、债债权人、客客户、消消费者、劳劳动者，以以及一切切与之相相关的人人员和经经济组织织。（二） 损后目目标：损损后目标标从最低低的生存存目标到到最高的的持续增增长的目目标，风风险管理理成本也也随之不不断上升升。1. 生存目目标：当当企业发发生重大大损失后后，它的的首要目目标就是是生存，因因为只要要生存下下去就能能有恢复复发展的的希望。因因此，损损失后风风险管理理第一目目标是生生存。2. 持续经经营目标标：持续续经营活活动是指指不因为为损失事事件的发发生而导导致企业业生产经经营活动动中断。企企业的风风险管理
7、理者应尽尽可能的的在损失失后保证证生产经经营的持持续性。3. 获得能能力目标标：风险险管理者者必须把把损失控控制在一一定的范范围内，在在这个范范围内企企业的获获利能力力不会低低于最低低报酬率率。4. 收益稳稳定目标标：受益益的稳定定性可以以帮助企企业树立立正常发发展的良良好形象象，增强强投资者者的投资资信心。5. 发展的的目标：企业只只有不断断地推出出更新更更高品质质的产品品，才能能牢牢地地吸引顾顾客。企企业只有有不断地地开拓新新市场，才才能在市市场上占占据领先先地位。6. 社会责责任目标标： 企企业及时时有效的的处理风风险事故故带来的的损失，减减少损失失所产生生的不利利影响，可可以减轻轻对国
8、家家经济的的影响，保保护与企企业相关关的人员员和经济济组织的的利益，因因而有利利于企业业承担社社会责任任，树立立良好的的社会形形象。三、试试述企业业组织结结构与风风险管理理的关系系：（一） 直线制制组织结结构：由由企业领领导人全全权负责责，不设设职能机机构，只只设协助助人员。适适用于小小型企业业。在小小型企业业中，一一般可设设置少数数专职人人员负责责风险管管理，厂厂长或经经理是风风险管理理总负责责人，全全权处理理企业各各类风险险。在这这种情况况下，风风险管理理简单明明了，责责权分明明，效率率较高。但但是管理理效果在在很大程程度上依依赖于领领导的能能力，对对领导的的素质要要求较高高。无法法处理复
9、复杂的风风险。（二） 职能制制组织结结构：职职能制要要求企业业除主管管领导人人之外，同同时还在在企业内内设置若若干相应应职能机机构，部部分管理理职能下下放到各各职能机机构和专专职人员员手中。这这些职能能机构和和职能人人员，在在自己的的业务范范围内，有有权向下下级行政政单位下下达命令令。在大大中型企企业中一一般要专专门设有有风险管管理部门门，并配配备专职职的风险险管理人人员，风风险管理理部门有有负责拟拟定有关关风险管管理的计计划，从从事风险险管理控控制处理理，在职职权范围围内，可可向下级级下达命命令。这这种情况况由于使使用里专专业的人人才，可可是风险险管理水水平提高高。但是是比较容容易形成成多头
10、领领导，造造成秩序序紊乱（三三） 直直线-职职能制组组织结构构：企业业按一定定的标准准进行划划分，建建立起行行政领导导系统。各各级行政政领导人人，统一一管理本本单位、本本部门的的行政工工作，直直接向其其上级负负责，对对下有指指挥命令令权。各各级行政政单位设设置的职职能机构构是领导导人的参参谋，不不能对下下级行政政单位下下达命令令。在这这种组织织形态中中，风险险管理部部门作为为企业职职能部门门是协助助企业高高层领导导的，起起着咨询询服务作作用。它它对下级级无命令令权，只只是进行行指导和和监督。领领导层由由于由专专业人员员的帮助助，可以以较为正正确的进进行风险险处理。另另一方面面，由于于相对集集权
11、整个个企业又又可以在在统一的的领导下下，进行行生产经经营活动动。因此此这是一一种企业业普遍接接受的形形势。四、试试述风险险管理的的效绩评评定标准准：（一） 结果定定向标准准：年产产量100万吨（二） 行为定定向标准准：每天天工作111个小小时五、试试述企业业风险管管理部门门与其他他部门之之间的关关系：（一） 会计部部门：会会计部门门掌握着着许多的的会计信信息，可可以为风风险管理理部门提提供风险险分析资资料，帮帮助风险险经理做做出正确确的决策策。会计计部门还还可以通通过在企企业各部部门之间间分配风风险管理理成本，帮帮助风险险经理监监督风险险计划的的执行情情况。但但是会计计部门自自身也会会产生值值
12、得注意意的风险险。（二） 财务部部门：财财务部门门是企业业进行资资金管理理的部门门，它筹筹集、投投放、分分配资金金，使资资金发挥挥最大潜潜能，为为企业创创造最大大的利润润。风险险管理决决策的实实施需要要资金支支持，所所以需要要财务部部门和风风险管理理部门相相互合作作。（三） 购销部部门：购购销部门门常会使使企业面面临风险险损失。风风险管理理部门在在进行损损失控制制时，需需要购销销部门的的合作，以以便分析析识别损损失原因因，从而而使损失失降至最最小。（四） 生产部部门：生生产部门门在指导导产品或或提供劳劳务时，常常会使生生产或劳劳务工人人孟授予予工作相相关的损损害，风风险管理理人员应应帮助生生产
13、人员员识别风风险，指指导他们们如何防防止、避避免风险险或为他他们消除除风险。（五） 人事部部门：人人事部门门与风险险管理部部门共同同设计，安安排和管管理雇员员福利计计划。此此外人事事部门还还可以帮帮助风险险管理部部门分析析处理企企业的某某些风险险。六、风风险管理理计划书书的作用用：风险管管理计划划书能将将风险管管理目标标和要求求传达给给企业的的每一位位员工。风险管管理计划划书对于于整个组组织来说说，可以以建立整整个风险险管理的的目标，定定义风险险管理部部门责权权地位，协协调企业业各分支支机构，对对风险暴暴露单位位的风险险级别评评定，建建立提高高现有的的交流网网络和管管理信息息系统。第三章 风风
14、险识别别一、风风险识别别的目的的：目的之之一是为为了便于于实施风风险管理理过程中中的风险险衡量，风风险识别别是风险险衡量的的基础，也也是进行行风险管管理决策策的基础础，因此此目的之之二是为为了选择择最佳的的风险处处理方案案。二、如如何理解解感知风风险和分分析风险险：（一） 感知风风险：即即了客观观存在的的各种风风险。（二） 分析风风险：即即分析引引起风险险事故的的各种因因素。感知风风险与分分析风险险是风险险识别的的两个阶阶段，感感知风险险是风险险识别的的基础，分分析风险险是风险险识别的的关键。因因为只有有通过感感知风险险，才能能进一步步在此基基础上进进行分析析，寻找找可能导导致风险险事故发发生
15、的各各种因素素，为拟拟定风险险处理方方案、进进行风险险管理决决策服务务。三、为为什么说说风险识识别是一一项系统统性、持持续性、制制度性的的工作？风险识识别是一一项系统统性、持持续性、制制度性的的工作。所谓系系统性，是是指风险险识别不不能局限限在某个个部门，某某个环节节中，而而要研究究经济单单位这样样一个完完整系统统所具有有的全部部风险。所谓持持续性，是是因为世世界总是是在不断断变化之之中的，任任何事物物都在变变化，风风险的制制和量都都在变化化，还可可能出现现前所未未有的风风险，若若非连续续的工作作，实难难发现经经济单位位所面临临的潜在在风险。制度性性，是因因为风险险管理作作为一项项科学的的管理活活动本身身要有组组织、有有制度。四、简简述下列列几种分分析方法法：流程程图分析析法、投投入产出出分析法法、保单单对照法法、事故故分析法法。（一） 流程图图分析法法：将一一个特殊殊活动过过程连续续生动地地描述一一幅流程程图，在在辨别整整个生产产过程的的关键工工序后进进行风险险识别的的方法。（二） 投入产产出分析析法：是是通过分分析
