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1、惠州市某公司有限公司基建资金管理制度第一章 总则第一条 为规范惠州市某科技有限公司（如下简称“公司”）在建工程管理，公司工程、工程材料、设备购买及其她与在建工程有关收付款项，建立健全内部控制制度，保证资金使用安全、合理、及时、精确，增进公司工程项目顺利开展，加强在建工程成本控制，提高资金使用效率，特制定本制度。第二条 本制度规范在建工程管理过程中各项经济活动。第三条 公司应当依照国家关于法律法规和本制度，组织实行在建工程详细管理工作。第四条 公司对在建工程管理制度建立健全和有效实行负责。第二章 工程付款管理与控制第五条、在建工程进度款管理与控制：1在建项目工程进度付款审批流程：工程部工程师审批
2、工程部经理审批预算部经理审批监理公司审批工程承包人提出申请基建部审批财务部经理审批总经理审批财务部付款2在建工程进度款支付中间控制及责任划分：2.1承包人申请：2.1.1承包人根据工程进度和工程承包合同填写合同付款审批单；2.1.2配合监理公司同步提供相应辅助资料，并获得监理公司出具合格“工程款支付证书”；2.1.3配合工程部门同步提供如下辅助资料；2.1.3.1经监理公司和项目工程部经理签字确认合格“工程付款支付证书”；2.1.3.2提供订立施工合同复印件；2.1.3.3提供真实、合理、合法、有效足额工程发票；2.1.4承包人对发票判断不清，应积极到就近税务局查询自己提供发票真伪及合理、合法
3、性，以免导致不必要付款时间挥霍；备注：如果由于承包人本人提供资料不全（含不合格发票）等由此导致工程付款延误由承包人本人负责。2.2监理公司审批：2.2.1根据监理公司有关制度、监理承包合同、工程承包合同进行审批，并加盖监理公司监理部项目章；2.2.2报送资料不全依照需要及时反馈并限期提供；2.2.3有义务提前和承包人就辅助资料提供事先沟通，必要时应对个别标段资料员进行辅助资料报送培训以便缩短工程付款时间。2.2.4出具合格“工程款支付证书”；2.3工程部工程师、工程部经理、预算部经理、基建部联合审批：审批原则统一按公司有关制度、月度资金筹划、工程承包合同等进行审批；2.3.1工程部工程师审批：
4、2.3.1.1工程进度与否达到合同商定付款节点；2.3.1.2对现场安全文明施工及施工质量进行检查考核，并出具书面奖、罚单，经工程部经理和基建部签字确认；2.3.1.3监理公司与否出具合格“工程款支付证书”；2.3.2工程部经理审批：2.3.2.1付款审批单及附送资料必要达到手续齐全、发票合格，否则不得转入下一环节；2.3.2.2因变更、签证、罚款等导致付款金额与原合同执行金额不符，要附送相应合理变更、签证等资料，并经基建部签字确认；2.3.2.3签批时每次应注明暂扣工程付款金额20%-25%某些作为预留农民工工资保障金；2.3.3预算部经理审批：2.3.3.1工程进度与否达到合同商定付款节点
5、；2.3.3.2对达到符合工程结算规定，与预算资金进行对比，随时掌握预算成本和实际成本，再审批付款；2.3.4基建部审批：2.3.4.1对工程付款过程中需要修改原合同商定条款支付工程款等重大事项要在付款审批单中详细写明；2.3.4.2超过合同商定事项需要财务在后期付款中配合要以书面报请总经理审批后一并转入下一环节；2.4财务部经理审批：2.4.1接到基建部付款申请，一方面进行登记确认接受时间；2.4.2发现提供发票不符合规定、身份证虚假或过期等不符合付款条件，应阐明退回因素及时退回，并记录反退时间；2.4.3根据公司有关制度及时查询有关账务进行审核；2.4.4事先有借款、罚款、扣款等要及时扣回
6、；2.4.5应在付款审批单上详细写出本次应扣、应罚、实际应支付工程款金额及合计付款比率；2.4.6财务部在工程付款中若接到承包人新规定，应及时提前书面告知基建部，基建部应积极配合，待配合所有到位再支付工程款；2.4.7根据工程承包合同保存足额质保金；2.5总经理审批，最后确认与否批准付款：重点提示：所有有关人员必要以公司利益为重，本着严谨、负责、合伙态度做好与合伙方及时沟通，不得无端推诿；第三章 基建部费用(低值易耗品)报销第六条 基建部费用(低值易耗品)报销流程： 申请人工程部经理填制费用报销单初审基建部审批财务经理总经理审核审 核 出纳领款人财务会计经办人已签收凭证单签字付款1.单据填写规
7、定：1.1.报销单必要按原则式样填写，做到内容完整，手续完备，大小写必要一致，不得涂改。 1.2.所附票据（发票、收据）应是税务财政合法票据，无票据或不合法票据请单独填报并附状况阐明。1.3.购低值易耗品需附请购单、订单及入库单，批量购买需附购物明细单，由使用部门经管人签收。1.4.票据一律用胶水粘贴，小票较多时，应有层次地逐张粘贴于报销单单据粘贴单上，不能重叠。2.原则报销单式样： 费 用 报 销 单 深圳市登记表统一会计凭证账簿系列深财监制前通承印报销部门：部 200年月日填 单据及附件共 页用 途金 额(元)证明人 100领 导 批准部门课长部门经理事业部部长合 计￥100总经理金额大写
8、： 万 仟壹佰零拾零元零角零分 审批： 总经理签字 复核： 财务签字 出纳：报销人： 王 领款人：王3.其她阐明：3.1.公司内部人员进行费用报销时，须由本人前来，并于领款时在费用报销单“领款人”一栏处签名。特殊状况下由她人代领时，必要出具报销人委托书，并在“领款人”一栏处签名。3.2.外来人员来公司收款时，须由我司经办人员先提出请款，外来收款人员必要携带收款单位开具委托收款书（盖公章），并于收款后在我司经办人员所填报费用报销“领款人”处签名。3.3.发生费用要及时报账，当月发生费用（月结款除外）要当月结清，如有特殊状况须事先告知财务部门，否则财务不予付款。3.4.凡填制单据与1、2、3项不相
9、符，财务不予受理或退回。第四章 基建部惩罚施工方违规管理第七条 基建部惩罚施工方违规流程：违规鉴定开具罚款单提交交罚款确认罚款工程部经理工程师施工方确 认违 规基建部施工方财务出纳1.罚款单填写规定：1.1.工程师对施工方违规施工确认必要证据充分,实事求是,不得乱开罚款单,确认后及时向工程部经理报告。 1.2. 工程部工程师罚款单填写必要笔迹工整，内容完整，大小写一致，不得随意更改。1.3. 审批完毕后罚款单规定及时交至财务出纳,并告知施工方交罚款。2其她规定： 对于施工方违规罚款工程部工程师及其她有关人员只能对其开具罚款单，禁止收取钞票，否则依情节轻重交由公司进行有关解决，所有罚款最后交由财务部并进行有关账务解决。第八条 本制度由财务部负责解释。第九条 本制度自颁布之日起执行。
