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2、业业管理全全能版183套讲讲座+8897000份资料总经理、高高层管理理49套讲座座+1663888份资料中层管理理学院46套讲座座+60020份份资料国学智慧慧、易经经46套讲座座人力资源源学院56套讲座座+2771233份资料各阶段员员工培训训学院77套讲座座+ 3324份份资料员工管理理企业学学院67套讲座座+ 887200份资料工厂生产产管理学学院52套讲座座+ 1139220份资料财务管理理学院53套讲座座+ 1179445份资料销售经理理学院56套讲座座+ 1143550份资料销售人员员培训学学院72套讲座座+ 448799份资料n更多企业学学院： 中小企业业管理全全能版183套讲
3、讲座+8897000份资料总经理、高高层管理理49套讲座座+1663888份资料中层管理理学院46套讲座座+60020份份资料国学智慧慧、易经经46套讲座座人力资源源学院56套讲座座+2771233份资料各阶段员员工培训训学院77套讲座座+ 3324份份资料员工管理理企业学学院67套讲座座+ 887200份资料工厂生产产管理学学院52套讲座座+ 1139220份资料财务管理理学院53套讲座座+ 1179445份资料销售经理理学院56套讲座座+ 1143550份资料销售人员员培训学学院72套讲座座+ 448799份资料3.3科技技开发费费管理业业务流程程一、业务务目标1经营目目标1.1提提高股份
4、份公司科科学技术术水平。1.2规规范、合合理、有有效使用用科技开开发费用用。1.3推推广科研研开发成成果。2财务目目标2.1保保证核算算真实、准准确、完完整。3合规目目标3.1遵遵守国家家有关知知识产权权保护的的法律、法法规及股股份公司司内部规规章制度度。3.2技技术开发发（委托托）合同同、技术开开发（合合作）合合同、委托技技术（推推广、咨咨询、服服务）合合同必须须符合合合同法等等国家法法律、法法规和股股份公司司内部规规章制度度。二、业务务风险1经营风风险1.1 科技开开发计划划、项目目管理不不当，导导致科技技资源未未得到优优化配置置。1.2 费用支支出缺乏乏依据、控控制不严严，超过过年度预预
5、算，影影响科技技开发计计划的执执行。1.3 科科技开发发项目资资金挪作作他用或或非项目目费用列列入科技技开发项项目。1.4 技技术转让让不当导导致股份份公司技技术流失失。1.5 未未经审核核，变更更标准合合同文本本中涉及及权利、义义务的条条款所导导致的风风险。2财务风风险2.1科科研费用用的费用用化和资资本化划划分错误误，核算算不真实实。2.2科科研收入入、费用用记录不不完整，账账务处理理不正确确，导致致会计信信息失真真。3 合规规风险3.1违违反国家家有关科科技、知知识产权权的法律律、法规规及股份份公司内内部规章章制度，导导致法律律纠纷或或受到处处罚。3.2 技技术开发发（委托托）合同同、技
6、术开开发（合合作）合合同、委托技技术（推推广、咨咨询、服服务）合合同不符符合合同同法等国国家法律律、法规规和股份份公司内内部规章章制度的的要求，造造成损失失。三、业务务流程步步骤与控控制点1年度科科技开发发预算编编制与分分解1.1科科技开发发部依据据股份公公司发展展战略和和生产经经营对技技术的需需求，根根据分（子子）公司司（含研研究机构构）上报报的科技技开发项项目计划划和总部部层面的的技术需需要，经经审核后后，编制制年度科科技开发发项目计计划和预预算，按按规定权权限报批批。1.2科科技开发发部在年年度科技技开发预预算内，对对经审定定的项目目进行分分解，形形成年度度科技开开发专题题计划，经经主任
7、审审核后，安安排与项项目（或或课题）的的可能承承担单位位进行对对接。1.3各各分（子子）公司司科技开开发部门门在股份份公司下下达和本本分（子子）公司司安排的的年度科科技开发发项目计计划和预预算指标标内，对对项目计计划和预预算按规规定权限限审批后后，安排排与项目目（或课课题）的的可能承承担单位位进行对对接，并并纳入科科技开发发费统计计。各分分（子）公公司自行行安排的的年度科科技开发发项目计计划和预预算按规规定权限限审批后后报科技技开发部部备案。【EERP】相相关部门门在ERRP系统统中维护护项目或或科研订订单，根根据批准准的预算算指标下下达项目目和预算算。2科技开开发项目目立项和和技术开开发合同
8、同签订科技开发发项目（课课题）按按研究和和开发阶阶段分别别立项。2.1各各级科技技开发部部门按照照科学学技术研研究开发发项目管管理暂行行办法审审查承担担单位资资格后，由由科技开开发部门门负责人人确定承承担单位位。承担单位位编写开开题报告告。开题题报告内内容包括括国内外外现状、发发展趋势势及开题题意义，研研究开发发的目标标、内容容、技术术方法和和路线、技技术经济济指标，知知识产权权状况，市市场前景景分析，开开题条件件，计划划进度和和考核目目标，项项目经费费预算，经经费使用用计划等等。2.2 各各级科技技开发部部门组织织对拟签签订合同同项目进进行审查查。分（子子）公司司的合同同由科技技开发部部门按
9、规规定权限限审批；股份公公司的合合同由科科技开发发部按规规定权限限审批。2.3合合同签订订人依照照规定权权限按照照法律事事务部与与科技开开发部共共同审定定的标准准文本与与承担单单位签署署技术开开发合同同（或内内部课题题任务书书）。【EERP】纳纳入投资资管理的的科研项项目由相相关部门门在ERRP系统统中维护护。3科技开开发项目目的中间间过程管管理3.1承承担单位位应定期期向科技技开发部部门汇报报课题进进展情况况。科技技开发部部门应定定期（至至少每年年一次）组组织对课课题进展展情况进进行中间间抽查、检检查或评评审，出出具检查查报告。根根据检查查结果，对对照技术术开发合合同（或或内部课课题任务务书
10、）约约定，确确定是否否继续履履行、修修改或中中止技术术开发合合同（或或内部课课题任务务书）。修修改或中中止技术术开发合合同（或或内部课课题任务务书），由由科技开开发部门门会同法法律事务务部门审审核；调调整课题题目标、进进度和经经费,由由同级科科技开发发部门负负责人审审核，分分（子）公公司项目目须报分分管副经经理审批批。确定停止或或暂缓进进行的技技术开发发合同（内内部课题题任务书书），科科技开发发部门应应通知承承担单位位和财务务部门，停停止或暂暂缓经费费支出。4科技开开发费用用、收入入、核算算科技开发发费用专专项用于于与完成成课题任任务有关关的设备备购置费费、设计计费、安安装费、修修缮费、材材料
11、费、燃燃料动力力费、会会议费、差差旅费、测测试加工工费、文文献出版版费、折折旧费、人人员费、外外事及出出国费、外外协研究究费、咨咨询费、专专利费、学学会会费费等直接接和间接接支出。4.1分分（子）公公司建立立科技开开发费用用报销制制度，明明确费用用支付标标准及审审批权限限。费用用报销要要结合项项目预算算在课题题经费总总额内，按按规定权权限审批批，由项项目课题题负责人人（或课课题所在在部门负负责人）签签字确认认。【EERP】财财务部门门在ERRP系统统维护科科技开发发费用承承诺项目目。4.2各各级财务务、科技技开发部部门应核核对科技技开发项项目经费费支出明明细表，及及时核销销科技开开发费用用。核
12、对对记录应应由财务务部门及及科技开开发部门门负责人人审核确确认。4.3各各级财务务部门、科科技开发发部门应应核对科科技开发发项目收收入记录录，按课课题及时时记录科科技开发发收入。核核对记录录应由财财务部门门及科技技开发部部门负责责人签字字确认。 4.4建建立完善善科技经经费入账账管理程程序。各各级财务务部门依依据技术术开发合合同或股股份公司司批复的的科研用用设备零零购计划划、费用用报销单单等原始始凭证，按按课题正正确划分分资本性性支出和和费用性性支出， 进行账账务处理理。会计计凭证须须经不相相容岗位位人员稽稽核。5 结结题审查查和成果果鉴定5.1各各级科技技开发部部门组织织科技开开发项目目结题
13、审审查，出出具经部部门负责责人批准准的审查查意见。主主要包括括技术指指标和进进度是否否达到，资资料是否否已归档档（档案案部门出出具证明明），经经费支出出是否合合理（财财务部门门出具证证明），是是否已实实施知识识产权保保护措施施（知识识产权管管理部门门），是是否需要要进行成成果鉴定定等。5.2科科技开发发部组织织专家进进行科技技成果鉴鉴定，确确定科技技成果是是否成熟熟、有良良好的经经济效益益与推广广前景，经经科技开开发部主主任审批批后出具具成果鉴鉴定证书书。6 科技技成果和和知识产产权许可可6.1科科技成果果和知识识产权许许可事宜宜，参见见7.6无形形资产管管理业务务流程控控制点44.1。四、相
14、关关制度目目录（制制度后标标号为内内控手册册配套规规章制度度汇编目目录索引引号）1关于印印发科科技开发发计划管管理试行行办法的的通知（石石化股份份科 20001 1577号） -11.7.32关于印印发中中国石油油化工股股份有限限公司科科技开发发合同内内部管理理办法的的通知（石石化股份份科计20002 40号号） -22.7.13科学技技术研究究开发项项目管理理暂行办办法（石石化股份份科2200334550号） -11.7.44 关关于印发发中国国石油化化工股份份有限公公司科学学技术成成果鉴定定实施办办法（试试行）的的通知（石石化股份份科2200443664号） -11.7.55 关关于印发发技术术开发类类合同示示范文本本的通通知（中中国石化化法合20006222号） -2.12.16 关关于印发发成本本费用核核算与管管理办法法的通通知（石石化股份份财220066 4497号号）
