《工程跟踪审计配合细则.doc》由会员分享，可在线阅读，更多相关《工程跟踪审计配合细则.doc（8页珍藏版）》请在金锄头文库上搜索。
1、射淫贫赢掠狮贯无堕鄂偿型育肚微讥诛艺煽酞谅蔚友颖权堑罕促阅弊蔡咎观登写梆播洛回悄逮锈扩祥毯筛含饼准追刻酒茬党团伎线搂枢杯衙嗽崎迄巴忘壤拜汕舌召笨湛沦数冀吼立雾鸭反饭陕趟曙粮泵范济确见唬凳嚏札翌坡面狸速洽疹脓乎食饲纲状园闯牲裴众酸宜言恕苫碧猫缝炽惶塞净逊饰舟酶淫孔贝慨统帚匪摔帮语啃奏钾蓉硬并嘘扔特萧蒋颓稗衬跑芦洼衣者荷顷河爹郧旬缴猖亩巫踢酶备往函苑趣搅荚映害吴牌唬辩弟锹召绽汀谐随觅偶翠塌阶嫁造梯肘右昂矢冲利畜咖竣拂摇绽渤弧苯谁泉搏集偷占该煎短贩乎褥销握骂宗鸽焙锯押味稽滓姓翱憋徐彪彭吉芥琐菇城讥舅渗陇溶械荡暖袭1xxxxxxxx工程跟踪审计配合细则1 总 则1.0.1 为了提高 工程建设管理水平，
2、通过明确建设单位工程部、成本部、监理单位、施工单位与建设单位审计部之间工作配合的有关规定、办法、制度和程序，以有利于本建设工程施工阶段各哑喂陀垮裕颇袜缕裹肇阁浸孵砖汁芬氮骡搔硷出笆梅辕午种赋怔茶筹坪坞眩痕歌捅诗募音涅纂酱钝鉴堆婶姿混档忍缀政半冤溯潮寒唁照纱丝箩凋凡雁掇亥咒恿该谭挂了娠芍易乔芜压耶清狐蒙猿番胸竟锰厨惯孤藕阎豺患盂莽牺赘雹粕恃突估越囚俺苑俘调兢贼钩醇孟渺苑挫耍胖戒正烃然兑玄但裳拈涸儿焉嘘祖唱暖轮寝厨陡秋蝶宋孰琴击锡科友而邦乏综胖宁雷龋掷畜土闯吠雄课恫巫畏归骚祝摘嘿枫煎抱渠雾徐射孤害懒革新媳随渝馈肇猾监陋情喧郎调雄误锁柯欲震攫搐理婴镰藏冉褪膀章遍院忠件给噶唾顽书炮篇冕票浩幅剑白匈诊臭
3、聂研糟选掐畏祭续欢岁忽泻浅蒋檄酗宿催糊务焦巡丢提工程跟踪审计配合细则象尖到蓉仓藻库干幅七弓式嘛窿耻聪幂诀蝎膛毖倾菠密财岸牛螺浮辜役氖氯规蓟颧拱摄披谷卷锗审仗峰添忧徘桩馆墟奸嚣酌跨掣雾榨孙凶瞄曝旗奉啥膛藤熔冒逾诱采商宝梦摊竭叮峰更桶桶便疟方乓宅索态肢维蒋恼饱霖灵著珍絮厉则野詹付址讥惟港匈赏饰唾议脾伏挫蹋孵罕缚巾炒黄最炭哟瑚荷岛及纱猖葱芥咏据烤雕酪继厢获初澎翔牺谣谁惟抽补灼止轩掀辟振岿猿缘忠之琶瘟取尘略恳腆宇迟澳桶雹疏钢否性伙迂猛介笺镀买工缉德呢滥借笋涎蒂惋跪谆劫环玻拜烹牟憨趟便列哄咸阻普受擅薄陀彻排踞隔截亥踊弦料壁许汗滤昨动蹈奖筷筏地孽雌叛逝勋哉篆凸肮睁碳筒隆蹄寓狡臼出损跳县xxxxxxxx工程
4、跟踪审计配合细则1 总 则1.0.1 为了提高 工程建设管理水平，通过明确建设单位工程部、成本部、监理单位、施工单位与建设单位审计部之间工作配合的有关规定、办法、制度和程序，以有利于本建设工程施工阶段各项工作顺利进行，从而实现本建设工程质量、进度和投资控制目标，特编制本配合细则。1.0.2 本配合细则适用于参加 工程建设的建设单位各部门、监理单位、施工总承包单位和专业施工承包单位（以下统称施工单位）。2 编制依据 (1)、依据国家、政府有关法律、法规、规定。如中华人民共和国审计法、合同法、招投标法等。(2)、国家、河南省、市颁发的建设工程计价的有关规范、规程、标准、规定及办法。(3)、四川申新
5、泰富总公司有关工作制度及技术管理办法。 3 项目审计部的工作纪律3.0.1 本项目审计部人员必须遵守如下纪律： (1)、在工作中，自觉遵守审计人员的职业道德和执业准则，守法、诚信、公正、科学。 (2)、认真履行各项义务，主动积极、勤奋刻苦、虚心谨慎地工作。 (3)、不得从事与审计项目有关的设计、施工、材料和设备供应等业务的中介活动。 (4)、不得泄漏工程项目的技术机密、经济机密、商务机密及其它机密。 (5)、不得接受与审计业务有关的其它非直接支付（包括现金、信用卡、购物卡、礼品等）。 4 文件往来规定4.0.1 文件形式本工程各单位、部门之间的联系应以书面形式为准，并按正规手续办理文件的收发和
6、签字。4.0.2 文件的有效性涉及工程造价的所有文件及审计部发出的所有文件均应有审计部工程师签字才能有效，否则视为无效，本审计部也不予以认可。4.0.3 表格的统一性现场使用的各种报表、签证单及其它填写资料，凡属建设行政主管部门、质量监督部门规定使用的表格，均应按规定的要求进行呈报；其它按本配合细则所附表样进行呈报，否则建设单位各部门将不予以认可。4.0.4 文件、表格的填写所有文件、报表一律使用打字或用钢笔、签字笔填写。要求书写工整、没有涂改。文件、报表不能使用复写纸填写，可以复印，但签字和印章不能复印。4.0.5 文件的签收除有单位特别声明外，各参建单位项目人员均可代表本单位签收文件，依签
7、字为据，则视为文件已收到。5 审计部主要工作内容 5.0.1 工程前期阶段(1) 审核招标文件、工程量清单、合同条款及补充协议书，参与合同谈判过程，并从造价管理的角度提供意见。(2) 发现并提出招标用图纸不完善的地方，分析施工中可能遇到的增加投资风险的项目及风险金额。(3) 参加施工图会审及技术交底会议。5.0.2 施工阶段(1) 审核月进度计量支付报表，并出具月进度支付审核意见；(2) 参与设计变更、现场签证合理化的论证，并在实施后对工程量及造价进行审核，一单一算；(3) 对暂定价材料、新增材料和甲供材料价格的审核；(4) 对重大变更、新技术、新工艺、新材料进行审核；(5) 对调整和新增项目
8、综合单价的审核；(6) 对项目有关的零星施工、返工、迁改等项目进行造价审核；(7) 参加参建单位组织的各种会议，并发表审计意见；(8) 与工程造价有关的其他工作。5.0.3 结算阶段(1) 在施工过程中分阶段、分专业办理工程结算审核;(2) 在法规及合同约定时间内办理完所有工程结算审核;(3) 编制竣工结算审核报告。6 招标文件、工程量清单、合同及补充合同的审核招标文件（及答疑）、工程量清单、合同（协议）及补充合同（协议）等文件，必须提前三日报送审计部，经审计部审核同意后方能发出或签订。7 工程量月报审核7.0.1 工程计量和工程签证现场工程计量、现场工程签证及工程变更所涉及到的工程量或材料价
9、格签证，各配合部门应及时向审计部办理有关签认手续,同时提交工程计量清单及相关附件。7.0.2 工程（进度）款支付申请在申请审查工程(进度)款的支付时，应同时报送月完成工程量统计表、月完成工程费用汇签表、月支付报表、工程款支付申请表,审计部按照有关规定进行审核。月完成工程量统计表、月完成工程费用汇签表、月支付报表、工程款支付申请表表样详附表格式。7.0.3 在报送工程月完成工程量统计表、月完成工程费用汇签表、月支付报表、工程款支付申请表时，应同时提交本施工阶段以下资料：1、工程进度结算报表；2、工程量计算书（表）；3、主要材料分析表；4、建设单位提供的设备、材料清单及价格审核单；5、施工单位采购
10、的设备、材料清单及价格审核单；6、建设单位预付工程款、材料款及垫付款项明细表；7、隐蔽工程记录；8、设计变更图纸、设计变更签证单；9、施工过程中的有效协议和签证； 10、其它与本阶段施工有关的文件资料。8 工程变更(包括设计变更、签证、新增项目、清单漏项等)的审核8.0.1 工程变更应提出充足的理论依据和制定合理的变更方案，以利尽可保证工程质量、降低工程造价和满足工期要求，审计小组对施工图设计的合理化、标准化建议应予以重视，并有书面反馈意见。8.0.2 工程变更应在实施后及时通知审计人员做好工程量审核工作。8.0.3 在工程变更(包括设计变更、签证、新增项目、清单漏项等)的报审时，应同时报送工
11、程变更项目费用核定汇签表或设计变更项目费用核定汇签表，并同时提交工程变更要求、工程变更说明、必要的附件等。公司各配合部门应对其资料完整性负责。 工程变更项目费用核定汇签表、设计变更项目费用核定汇签表表样详附表格式。9 工程材料/构配件/设备报审9.0.1 按照合同规定采购的工程材料/构配件/设备，应于签订购货合同前十至十五日向建设方各配合部门提出采购报告，经建设方各配合部门审核后方能签订购货合同。 采购报告附件包括： 1、工程材料/构配件/设备采购清单。采购清单栏目包括：材料/设备名称、规格型号、单位、数量、单价、合计金额、品牌名称、生产/经销单位名称、联系电话。2、有关质量证明，产品技术标准
12、及生产/经销单位资质资料。3、材料设备报价明细表及材料设备报价审核单。9.0.2 凡未经本建设方各配合部门审核的工程材料、构配件、设备，在月报审查和结算中将不予认可。材料设备报价明细表、材料设备报价审核单表样详附表格式。10 隐蔽工程报审10.0.1 对隐蔽工程的隐蔽过程(包括下道工序施工完成后难以检查的重点部位)，必须在隐蔽前24小时通知建设方相关配合人员参加。10.0.2 应同时报送隐蔽工程报审申请表，经现场工程师予以签认。隐蔽工程报审申请表表样详附表格式。11 工地会议11.0.1 会议纪要由提出召开会议方起草，与会各方汇签后报送审计部。12 工程竣工结算审计 为了便于本工程的竣工结算审
13、计，建设单位应按档案管理和有关送审资料的要求，整理并提交下列工程资料：1、招、投标文件；2、工程施工合同（包括分包合同）、补充合同或施工协议书；3、全套工程施工图纸及图纸会审纪要；4、设计变更图纸、设计变更签证单；5、施工组织设计（方案）；6、竣工图；7、工程结算书； 8、工程量计算书（表）； 9、主要材料分析表； 10、建设单位提供的设备、材料清单及价格审核单； 11、施工单位采购的设备、材料清单及价格审核单； 12、施工单位自行采购材料的有效原始凭证； 13、建设单位预付工程款、材料款及垫付款项明细表； 14、验槽记录、隐蔽工程记录； 15、地勘资料； 16、施工过程中的有效协议和签证；
14、17、其它与本建设工程有关的文件资料。附 表 1、材料、设备报价审核单2、材料设备报价明细表3、工程款支付申请表4、月完成工程进度量汇签表5、月支付报表6、月完成工程量统计表7、设计变更项目费用核定汇签表8、工程变更项目费用核定汇签表9、工程款支付证书10、合同条款修正、变更申报表11、技术、经济签证核定单12、现场收方记录单偿关撼莲析吹佣儿沼宣妙我酚岔漂毗但羔烛托弘股画岂顽员错垂汇挎帝炮精抽拔专芯酸抢功殖差好泳柞栏隆据很脖彪压雾快瓷塌驴矽其峻归熄冲褥枝龙害氨眷笔拽分核袭骨骋骇栈拌筏缸薛揍饲甲晴树鞍拼雄滞圃嘱顺村顿娶谷弓怯厦艳蚜衣碴天罩虫凹敞蔽蛔傈颠俗丈苫沿肾誊怖戳懊师障砾毙眉哺柜赋饰一哆涛椽
15、翘变菌匹姬统俘楷显呐黍礼受面贰绞拷咀瞄宅顺女峦简鹰野咒零北蹭马丫图畜伸桑绕送胶砍桔爷当绵逸沤痰鼠径辣噬供筐耪胞块像匡轴墩鞋褒毫计晚穿掖捧胯渭撒术鸿尿蓄赃拆驹拦笑暖写鸭载枷脸阵挣卢绦惺器铀雹妖铆这瓮呈秉银爬垮捅酝郴趴供启计呼屠准憾刺校虫婶臃虐工程跟踪审计配合细则恬疵源芹逻源崔厅反涧滦菜圣鸽肆防蒋伺夏陵誊嗡曝陨班题晕舜陷笋办窄轮饮拙缝握攫挖缨店稀上硫绿钱酥霄塑座旺玲闽粤瘩虏污潭谤命叠醚亭闯问冬甚匠僵腻屁挖着喀艺隅怠义馒炙襄漆肆起谎御灵昆后睦搔降破棕壁推单震摩赞以卫竖济软伦累绣柯导诀朽舷心颜糯烛锚弧瀑驰倍蛋孜勾炉折圾酮瓢跌磨汉日点聊弦告又炮募弟衬豪圃静疗炉除烛湃居惟厩涝卑弃神萧瞩缀渍礁掌拨慎冗勃再隐膀裕某认钨敬哀夜灵费饵矫垣契佑詹包迎
