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1、2023年物业公司财务管理制度(篇) 书目 物业公司财务部质量管理职责 物业公司财务部质量管理职责 在物业总经理的领导下,行使财务管理、财务监督以及成本核算的职能。主要任务包括:筹措资金、财务核算、编制预算、审核各项成本费用支出、组织收款业务、担当成本核算和会计核算等会计职能;制作各种财务报表;保证财务信息畅通,利用财务分析和数据资料为管理人员供应决策依据。 1.驾驭经济信息,作好经济预料。驾驭国家已出台的经济法规、政策、条例,广泛收集市场信息及各种经济资料、市场发展趋势等,为物业总经理组织公司重要经营活动供应客观依据。 2.编制财务预算,确定财务管理目标。即在市场调查和经济预料的基础上,组织
2、公司各部门做好财务预算,编制部门安排,搞好综合平衡,编制公司的财务收支预算,确定公司及各部门的财务管理目标。 3.合理运用资金,加快资金周转。即以预算目标为基础,合理限制成本和费用,加快资金周转,提高资金运用效率。 4.加强经营收入管理,保证资金刚好回笼。 5.加强成本费用管理,提高经济效率,定期编制成本、费用及经营收入分析报告,为考核各部门目标管理预算指标的执行状况供应依据。 6.加强会计核算,按时上报各种财务报表。依据公司要求设置会计科目、编制会计报表,定期组织资产核算、负债核算、全部者权益核算、营业收入核算、成本费用和税金核算、利润和利润安排核算等全面核算。按期供应会计报表和各种统计报表
3、,为物业总经理的经营决策和经营的正常开展供应依据。 高校物业公司财务档案管理方法 n高校物业公司财务档案管理方法 第一章 总则 第一条 为了加强财务档案的科学管理,建立财务档案的立卷、归档保管、调阅和销毁等管理制度,保证财务档案妥当保管、有序存放、便利查阅,严防毁损、散失和泄密,使其规范化、系统化,特制定本制度。 其次条 财务部门是财务档案的详细负责部门,财务档案管理工作分为六大类,包括会计档案管理、年度报告及审计资料管理、资金档案管理、预算档案管理、日常往来文件、决议档案管理、合同档案管理。其中每部分需依据详细状况进行具体分类。 其次章 会计档案管理 第三条 会计档案管理包括会计凭证、会计账
4、簿和财务报告等会计核算的专业资料,是记录和反映公司经济业务的重要史料。详细包括: 1.会计凭证类:原始凭证、记账凭证、汇总凭证、其它会计凭证。 2.会计账簿类:总账、明细账、日记账、固定资产卡片、协助账簿、其他会计账簿。 3.财务报告类:月度、季度、年度财务报告,包括会计报表及附表、附注和文字说明,其它财务报告。 4.其它类:会计档案移交清册、会计档案保管清册、会计档案销毁清册、银行余额调整表、其它应保存的会计核算专业资料。 第四条 每月形成的会计档案,应由专人根据归档要求,负责整理立卷、装订成册、编制会计档案保管清册,档案依据分类,分别保存,凭证按月整理保存,次年初将本年账簿存档。 第五条
5、应指定专人负责会计档案的保管工作,档案柜由专人负责分类整理,档案柜钥匙由专人负责保管。 第六条 保存的会计档案不得外借。如有特别须要,按公司借阅审批流程,经批准后,可以供应查阅或者复制,并办理登记手续。查阅或者复制会计档案的人员,不得在会计凭证上涂画,不得拆封、抽换会计档案。 第七条 财务部门负责设置会计档案查阅登记清册,刚好登记查阅人或者复制人的姓名、部门、日期、查阅内容、归还日期等。 第八条 会计档案的保管期限分为永久、定期两类。定期保管期限分为3年、5年、15年、25年、永久5类。 第九条 会计档案的保管期限,从年度终了后的第一天算起。 第十条 对会计档案保管期限有特别要求的,可以报主管
6、校长批准。 第十一条 保管期满的会计档案,可以根据以下程序销毁: 1.编制会计档案销毁清册,列明销毁的会计档案名称、册数、起止年度和档案编号、应保管期限、已保管期限、销毁时间等内容。 2.公司总经理、主管财务副总在会计档案销毁册上签署看法。 3.财务部负责销毁会计档案,主管财务副总与办公室人员共同监销。 4.监销人在销毁会计档案前,应当根据会计档案销毁清册所列内容清点核对所要销毁的会计档案;销毁后,应在会计档案销毁清册上签字盖章 ,并将监销状况报告公司总经理。 第十二条 保管期满但未结清债权债务的原始凭证,不得销毁。应独立抽出立卷,保管到结清债权债务为止。 第十三条 计算机电子财务文档,原则上
7、应当打印出书面会计档案进行保存,同时刻录成移动硬盘进行备份保管。 第十四条 公司分立或撤销,会计档案由分立后的一方或撤销后的接收方统一保管。对其中未结清的会计事项所涉及的原始凭证,应当单独抽出,移交业务相关方保存,并按规定办理交接手续。 第十五条 公司合并,原单位形成的会计档案应当由合并后的单位统一保管。 第十六条 公司之间交接会计档案的,交接双方应当办理睬计档案交接手续。 第十七条 交接会计档案时,交接双方应当根据会计档案移交清册所列内容逐项交接,并由交接双方的财务负责人负责监交。交接完毕后,交接双方经办人和监交人应当在会计档案移交清册上签名或盖章 。 第三章 年度会计报告及审计资料管理 第
8、十八条 年度资料包括年度报表、审计报告、验资报告等,这些报表及资料应依据时间、类别分别由专人保管。 第十九条 年终报告、审计、验资报告应长期保存,分别装订,注明名称、日期等。 其次十条 年度报告及审计资料原则上不予外借。如公司内部单位或学校等须要查阅或复制,需经公司借阅审批流程批准,资料保管人需记录发放或借出时间、姓名、部门、数量等,并由接收人签字或盖章 。 第四章 资金类档案管理 其次十一条 资金类档案包括资金日报、资金周报、资金安排,资金安排执行状况分析报告、资金台账、融资台账、员工薪酬信息等方面。 其次十二条 资金类档案按月度、季度、年度进行分类保管。 其次十三条 融资台账信息记录须完整
9、,因融资业务而签定的合同及协议必需将原件整理归档。 其次十四条 资金类档案的管理应执行公司保密制度。 第五章 预算档案管理 其次十五条 预算档案包含月度、季度、年度预算与年度预算方案,预算调整方案,预算执行状况等,涉及收入、成本、费用及资本性支出等方面。 其次十六条 预算档案按年度分类保管。年度预算应永久保存。 第六章 日常往来财务文件、决议档案管理 其次十七条 日常往来财务文件分为内部往来财务文件及外部财务文件两大类。其中内部往来财务文件包括各部门之间以及部门内部发放的文件,包括“内部请示报告”、“内部通知”等;外部文件包括公司同外单位之间的全部国内外往来文件。 其次十八条 日常往来财务文件
10、应依据内容进行分类保存,如内部规章 制度,审计往来文件等等;外部往来财务文件应依据往来单位进行分类存档。 其次十九条 公司内部往来财务文件或外部财务文件亦需依据时间依次存档,以年度为限,以前年度档案需另行存放。 第七章 合同档案管理 第三十条 依据公司合同管理规定建立合同台账,进行合同档案管理。 第三十一条 按合同性质进行分类保存,编制合同清单,每季度清理一次,如有遗失、毁损,要查明缘由,刚好处理。 第三十二条 合同原件无特别状况不得外借。可在财务部门查阅合同文档,确因工作须要借出查阅,须按公司借阅审批流程,经批准后,可以供应查阅或者复制,并办理登记手续,以复印件借出。 第三十三条 合同文档须
11、指派专人负责。 第八章 附则 第三十四条 本方法由公司财务部负责说明、修订。 某物业公司财务管理制度 zh物业公司财务管理制度 第一章总则 第一条为了加强分公司财务管理工作,充分发挥财务管理在企业经营活动中的作用,依据国家有关的法律、法规和公司的相关规定,并结合分公司的实际状况制定本制度。 其次条执行国家的有关法律、法规和制度,对分公司的财务活动实施有效限制,照实反映分公司的财务状况和经营成果。 第三条分公司的财务活动在经理的领导下,由财务部门统一管理。 第四条分公司财务工作接受公司财务部门的管理、监督和审计。 第五条分公司重大投资决策项目必需有财务部门主管人员参与。 其次章财务部门和财务人员
12、 第六条分公司必需设立特地的财务机构和财务人员,并指定(任命)专业人员为财务机构的负责人。 第七条财务人员必需遵守国家有关的法律、法规、制度和分公司的规章制度。对违法违纪行为,财务人员有权拒绝执行,并向分公司经理或主管单位请示汇报。 第八条财务人员有权依法行使有关财务规定的权利和义务。任何单位或者个人不得对依法履行职责、抵制违法行为的会计人员实行打击和报复。 第九条财务人员必需持证上岗,依法从事财会工作。 第十条分公司领导的亲属不得担当本分公司财务部门主管人员,财务部门主管人员的亲属不得同时担当出纳工作。 第十一条财务人员调动工作或者离职,必需与接管人员办理交接手续。一般财务人员办理交接手续,
13、由财务部门主管人员监督交接;财务部门主管人员办理交接手续,由分公司经理监督交接,必要时主管单位可以派人会同监督交接。 第三章现金、银行存款、借款 第十二条分公司现金、银行存款的管理必需遵守国家的有关法律、法规和规章制度,以及银行的相关规定。 第十三条分公司现金库存量应保持在1000元左右,并做到日清月结,帐实相符,每天须将结余现金存入银行帐户。 第十四条存、取大额现金时,必需有专人、专车护送。 第十五条购置物品:支付费用在人民币500元以下,可用现金支付,人民币500元以上,原则上须用转帐支票支付。 第十六条以银行转帐支票支付款项时,必需在支票上注明支付时间、收款人单位全称、支付金额及用途。
14、第十七条分公司员工因工作须要可以借款。 满意下列一项条件者,可借用现金: 1.借款金额在人民币100元以下; 2.购买零星物品或不便利用支票付款的; 3.因公出差需借款的; 4.其它相关法律、法规、制度规定可用现金的条件。 除此之外,其它需借用支票。 第十八条借款人必需填写借款单并经部门主任和分公司经理审批。禁止未经批准,私自挪用公款。 第十九条财务人员必需将借出款项刚好登帐核算。借款人必需在业务结束后一个星期内将所借款项归还或将费用报销凭据交给财务人员销帐。逾期不报帐还款者,在其本人工资中逐月扣回。 其次十条借款人必需妥当保管好现金或支票,如有丢失由借款人担当经济责任。 第四章审批权限 其次十一条分公司的一切费用和支付对外款项,必需经分公司经理审批、签字同意。 其次十二条分公司财务部门在分公司经理同意的前提下,有权进行日常的财务往来款项的收付,如:水电费、工资、税金等项目的支付。 其次十三条分公司经理的审批权限,按公司的有关规定标准执行。 其次十四条分公司的正常对外承包项目,如空调、电梯、绿化、清洁卫生等保养款以及如消杀
