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1、2023年理财管理制度(篇) 书目 燃料管理财务人员平安责任制 1 范围 1.1 本标准规定了*发电有限公司燃料管理部核算、收款员在平安工作中应负的责任与要求,检查与考核。 1.2 本标准适用于*发电有限公司燃料管理部核算、收款员的平安工作。 2 引用标准 中华人民共和国国平安生产法中华人民共和国国主席令(第七十号)2023.06.29 中国*集团公司系统平安生产责任制管理方法*集团制(2023)41号 中国*集团公司平安生产工作规定*集团制(2023)17号 电力企业各级领导人员平安生产职责规定电安生1996640号 *股份有限公司发电企业主要生产管理岗位平安生产职责202395号 3 平安
2、工作应负的责任与要求 3.1 燃料管理部核算、收款员在燃料公司正、副主任的领导下,负责燃料管理部核算、收款员工作范围内的平安生产。 3.2 严格遵守平安规程、燃料的各种管理标准和管理制度,做到不违章作业。有权制止他人违章作业。刚好订正燃料管理部在核算、收款工作中的失职和违章行为。 3.3 参与燃料管理部正、副主任召开的生产会,听从领导,听从指挥,保质保量平安地完成任务,保证做到“三不损害”。发生异样、未遂、事故时,应刚好向燃料管理部正、副主任汇报,并爱护好现场,不隐瞒事故真相。 3.4 仔细参与公司平安活动和平安培训,仔细学习紧急救援法,能进行现场抢救;仔细学习事故通报,吸取教训,防止事故。岗
3、位技能达到“三熟”、“三能”。 3.5 履行职责,对各项燃料经济指标的统计、考核工作的平安性、正确性负责。 3.6 负责各项经济小指标分析,发觉对平安生产有影响的问题,应刚好查明缘由,汇报有关领导,实行防范措施,确保设备平安运行。 3.7 妥当保管好各种统计数据,以便有关部门查找数据进行技术、平安分析,未经领导许可,不得随意销毁。 3.8 负责本公司与经营相关数据的平安保密工作,严禁失密、泄密。 4 检查与考核 4.1 本标准由*发电有限公司平安监察部和燃料管理部主任进行检查与考核。 4.2 本标准与*发电有限公司经济责任制、*发电有限公司工作标准、*发电有限公司平安工作奖惩标准一并考核。 5
4、 附加说明 本标准由燃料管理部、平安监察部起草 * * * 酒店管理财务总监岗位职责 酒店管理公司财务总监的岗位职责 1、执行管理公司董事会的各项决议和指令,在总经理的指导下,抓好各酒店的财务管理工作。 2、辅导下属酒店财务总监编写财务预算及实施预算的安排。 3、驾驭酒店财务运作规律,深化下属酒店财务部了解财务运作状况,组织沟通,总结阅历,并刚好推广。 4、发挥指导作用,制定各种财务管理制度,加强对下属酒店资金管理、财产管理、财务资料管理、电脑管理。 5、发挥其监察作用,定期检查下属酒店财务制度执行状况,肃穆财务纪律。防止套汇、挪用、贪污、盗窃行为;严格限制选购物料和费用支出,发觉问题,刚好堵
5、塞漏洞。 6、仔细探讨国家税法税规,正确指导下属酒店财务总监依法纳税,合法避税。 7、仔细探讨酒店财务运作与管理,不断积累酒店财务管理阅历,进行资料记录,主持编写jky酒店管理财务管理篇章部分。 酒店投保信贷外汇管理财务管理制度 酒店财务管理制度之投保、信贷、外汇管理 一、投保管理 1、酒店投保的险种包括车辆险、财产险及其它险种(不含员工个人相关保险); 2、酒店上述险种的投保业务由集团公司财务部统一代理,所需资料由酒店财务部帮助供应; 3、酒店投保险种的索赔手续由集团公司财务部代理。发生意外事故时,相关的事故部门或事故责任人必需根据国家保险条例规定时限刚好通知酒店财务部,后者会同事故部门帮助
6、集团公司财务部办理索赔手续。 二、信贷管理 1、酒店信贷业务由集团公司财务部统一代理; 2、酒店财务部为集团公司财务部供应信贷业务所需资料并帮助办理相关手续。 三、外汇管理 1、收银部每班收银员须对营业收入中的外币、现汇、人民币分别具体记录于营业收入投款表中,并将投款表、现钞及现汇装入投款袋后投入酒店指定的投款箱,严禁私自兑换; 2、财务部收到外汇转帐票据后,于其次个工作日内刚好托付银行转帐; 3、客人办理外汇兑换业务,收银部收银员一律按银行与本酒店确定的当日汇率折算,严禁擅自变动汇率; 4、财务部依据酒店资金运用状况,填写外汇兑换申请单(见附件十四)经总经办审批后按审批看法办理外汇兑换。 酒
7、店票据管理财务管理制度 酒店财务管理制度之票据管理 一、票据包括财务票据和经营用票据。其中,财务票据包括收据、发票、定额票据、支票、信用证等;经营用票据包括机币、机币券、消费券、代用券、赠券、出品单、月卡等。 二、发票、定额票据、支票、信用证由财务部依据业务须要,到相关单位或主管部门申请领用。 三、收据与经营用票据的购买、印刷或制作,由财务部依据业务须要,提交书面申请报告报总经办审批。 1、不需改板制作的,经审批同意后,按酒店物资选购管理制度执行; 2、需定板或改板制作的,经审批同意后,财务部联系营销部设计样稿,经双方签认再报总经办审批,批准后按酒店物资选购管理制度执行。 四、财务票据和经营用
8、票据的保管、领用等工作事项分别按酒店财务票据管理规定和营业票据管理规定执行。 五、需淘汰的机币、未经运用的收据与经营用票据废止时,财务部须提交书面申请报告报总经办审批后,按批复看法执行。 六、经批准废止的收据或经营用票据需销毁时,财务部须提交书面的销毁报告及销毁清单报总经办批准后执行。销毁时,总经办视状况派人与财务部共同销毁,并在销毁清单上签名。 酒店财务会计档案管理财务管理制度 酒店财务管理制度之财务会计档案管理 一、酒店财务会计档案包括会计凭证、会计帐簿、会计报表、会计文件和其他有保存价值的资料; 二、会计经理每年对酒店财务会计档案按种类、分年度装订成册,并在封面上记载档案内容、时间、页数
9、、编号予以归档; 三、财务会计档案须按国家会计档案管理制度的规定时间进行保管。 四、财务会计档案未经总经办批准不得外借,内部借阅须经财务总监批准并办理相关借阅登记手续。 五、财务部的管理人员因工作变动,需办理档案移交手续,监交人、移交人和接收人须在移交清单(册)上签认。 六、财务会计档案保管期满需销毁时,会计经理须提交书面销毁看法及需销毁的会计档案清册,经财务总监审核,呈报总经办批准后执行。销毁时,由会计经理与总经办指定人员共同销毁,并在销毁清册上签名及加盖公章。 酒店款项支付管理财务管理制度 酒店财务管理制度之款项支付管理 一、酒店各种款项支付程序: 1、员工工资的支付:按酒店工资发放管理规
10、定执行; 2、银行代扣代缴费用(银行贷款利息、水电费、税金、社保费、通讯费用等)的支付:财务部出纳员依据酒店与相关银行签定的托付代扣代缴协议(合同)或经相关部门审核的费用缴付通知单,在扣款期前支配足额款项存入相应银行帐号; 3、工程款的支付:酒店工程部行政秘书依据合同或工程进度填写工程付款审批表(见附件九)-工程部相关主管签署看法-工程总监确认-财务总监审核-总经理审批-主管会计填写付款凭证(见附件十)-出纳员受理票据予以付款; 4、固定供应商货款的支付:主管会计依据合同填写付款凭证-选购总监确认-财务总监审核-总经理审批-出纳员凭付款凭证予以付款; 5、非选购、工程合同款的支付:主管会计依据
11、合同填写付款凭证-相关部门负责人确认-财务总监审核-总经理审批-出纳员凭付款凭证予以付款; 6、报销及日常费用的支付:需报销费用的员工将费用报销单据粘贴在费用报销单上并签名-部门负责人审核-主管会计填写付款凭证-财务总监审核-总经理审批-出纳员凭付款凭证予以付款-报销员工签收; 7、暂借款的支付:酒店员工因公外出或办理业务及其他缘由须要借款时,由借款人填写借款单-部门负责人确认-财务总监审核-总经理审批-出纳员付款。 8、选购借款支付: 1)选购部选购员日借款金额在1万元(含1万元)以下,由借款人填写借款单-选购总监确认-财务总监审批-出纳员付款; 2)选购员日借款金额在1万元以上10万元(含
12、10万元)以下的,须凭有效选购申请单填写借款单-选购总监确认-财务总监审批-出纳员付款; 3)选购员日借款金额在10万元以上的,须凭有效选购申请单填写借款单-选购总监确认-财务总监审核-总经理审批-出纳员付款。 9、备用金的支付:由须要运用备用金的部门提出书面申请- 总经办审批-申请部门填写借款单-财务总监审批-出纳员付款。 10、保证金的支付: 1)合同保质(修)金的支付:保质(修)期满后,酒店相关部门提交保质(修)金支付报告-总经办审批-主管会计填写付款凭证-相关部门负责人签认-财务总监审核-总经理审批-出纳员凭付款凭证付款; 2)员工、住客、挂帐协议客户的押金支付:押金交付人将本酒店开具
13、的收据或书面证明及相关资料交主管会计填写付款凭证-财务总监审核-总经理审批-出纳员付款-收款人签收。 二、除本章第一条第6、7、8、9款的款项随时发生随时支付外,其他款项的支付由财务部依据各部门每周五17:00前提交的下周部门资金运用安排表(见附件十一)编制周付款安排表(见附件十二),于次周一上午报总经办审批。出纳员依据经审批同意的周付款安排表按上述程序办理支付手续。遇特别状况,未列入周付款安排表但必需支付的款项须报总经办审批。 三、每周一至周五14:00至17:00为财务部出纳员向受款人支付款项的时间。 四、财务部出纳员不准白条抵库,跨月借款必需刚好入帐,特别状况须报总经办审批。 五、员工借
14、款须严格按申请用途运用,业务完毕后,借款人须刚好办理报销或还款手续,还款期限不得超过一个月。遇特别状况,不能按时报销或还款的,借款人须提前填写借款异样状况说明表(见附件十三)送财务总监审核后报总经办审批。否则,财务部将从借款人工资中予以抵扣。 酒店收入成本和费用管理财务管理制度 酒店财务管理制度之收入、成本和费用管理 一、酒店每年对经营收入、经营成本、经营管理费用实行安排管理。 1、营销部于每年十月底前编制酒店下一年度的销售预料分析报告报总经办审批; 2、总经办于五个工作日内将批准的销售预料分析报告下发财务部与各营业部门; 3、酒店各部门于每年十一月十五日前制订本部门下一年度经营管理安排报送财务部。其
