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1、岗位手册资金调度岗位批准:实施：2012-XX-XX烟台鹏晖铜业有限公司资金调度岗位一、岗位基本信息岗位编号CW-0X编制、修订日期岗位名称资金调度所属部门财务处岗位定员1直接上级岗位名称处长直接下级岗位名称无直接下级人数无二、工作目的确保计划周密，切实可行；确保资金合理运作，减少不合理资金 占用；确保每笔资金支付合理，减少资金风险。确保每项付款业务都有领导的审批，保证资金支付风险的最小 化。审核每笔支付业务手续的完整性，确保资金支付的安全性。确保银行业务的顺利进行确保资金的准确性，保证财务印鉴及U盾的安全性。三、工作职责（按重要性排序）概述（职责模块）具体描述1平衡资金计划1、月度财务收支计
2、划平衡：每月26日作出当月资金分析， 根据计划岗位传递的次月资金收支计划初稿，进行资金平衡， 报领导批准形成书面材料，28日召开资金平衡会最终确定资金 收支计划终稿，报总经理签批。2、分解月度资金计划：根据月度资金收支计划总稿，按 收入跟支出项分解目标计划为周汇总、日明细计划。3、资金周计划，日调度、月总结：根据起初资金结余，日 资金回款，日资金支出，进行周资金计划平衡，确保当日无资 金缺口。根据本周各日收支情况分析进行汇总，并于本周计划 进行分析，写总结。再根据其他岗位下周预报的收支计划做出 下周资金使用计划，在周一八点半以前以邮件的形式报给公司 领导。每月26日根据当月每天的资金日报表对本
3、月资金运作 与前月28日确定的当月月度资金收支计划相比较，对收支项 目逐项对比完成计划的情况，对计划外资金收支情况进行说明，作出当月资金分析，上报财务处直接领导审批。2审核资金支付1、审核计划内资金支出的权限：根据公司管理制度汇编 中的财务管理制度资金收支管理制度所规定，审核计划内 支出资金和费用定额内的资金支出授权。2、审核付款手续：根据公司管理制度汇编中的财务管理 制度资金收支管理制度所规定，审核计划内支出资金和费 用定额内的资金支出手续。3内部付款流程 监督1、网银付款：网银付款实行三级审核。根据付款通知单 审核银行出纳岗位录入的付款信息，通过后通知财务处直接 领导进行付款授权。2、审核
4、支票签发：审核现金岗位签发的支票，严格按照 付款通知单审核支票，每张支票都要根据付款通知单的详细信 息填写，不得签发空头支票，每张付出的支票必须填写完整的 信息，包括日期（大写）、户头（全称）、金额（大小写）、用 途。审核无误，填写支票密码，加盖财务账用章，转现金出纳。3、审核承兑汇票签发：需要付承兑的，严格审核付款通 知单，根据付款金额提取相对金额的承兑金额，每张承兑由现 金出纳岗位挑选，确定后转交给银行出纳岗位审核承兑金额是 否与付款通知单金额一致，审核无误，加盖财务账用章背书， 转现金出纳。每周五下午官方银行业务结束后，对现金出纳岗位所做的 支票、承兑付款登记本进行检查核对，检查核对付款
5、登记本记 录中所列项目是否完全填写，票据领用人是否签字。检查库存 承兑是否与资金调度岗位留存的复印件一致。4协调管理工作协调到银行办理业务工作。日常银行外协工作，由资金调 度岗位根据出纳岗位和其他岗位工作强度进行调度安排，对于 确需其他岗位协助的，请示财务处直接领导批准。5银行业务1、每月30日，从各银行网银系统下载银行余额对账单， 与银行出纳岗位的财务银行日记账核对各银行月末余额，确保各银行余额与账面一致，出现差异查找原因，通知银行出纳岗 位及时更改，最终做到与银行余额对账单余额相符。2、了解并熟悉开证、理财及银行融资业务，协助资金岗 位准备各项业务资料、签字盖章，主要审核资料内容是否存在
6、不利于公司业务的条款风险。3、若去银行办理各种业务，需要带财务印鉴的，必须由两个人一起分别保管财务专用章和银行预留的领导印鉴， 银行出纳岗位交接财务专用章，现金出纳岗位交接银行预留的 领导印鉴，业务结束后，财务印鉴当天必须由两人分开携带， 一起送回公司，交接给银行出纳和现金出纳，保证财务印鉴分 开管理。4、网银转款业务：网银付款实行三级审核。根据付款通 知单审核银行出纳岗位录入的付款信息，通过后通知财务处直 接领导进行付款授权。在正常审批以后，银行会对大额转款进 行电话核实无误后转款，内资银行由银行出纳岗位核实回复， 外资银行由财务处直接领导及分管领导核实后回复方可转款。监管业务1、在平衡资金
7、计划时预计资金出现缺口无法通过日常收支 弥补，经请示财务处直接领导同意，进行实货质押弥补资金缺 口操作；2、与法国巴黎银行确定贷款额度和贷款利率，贷款到账时 间，与贷款银行委托的监管公司确定收费标准，上报财务处直 接领导批示；3、根据银行批示的贷款额度，与生产处、仓储处协调确定 等同于贷款金额的原料，确定质押物品种、吨数、质押场地、 期限以后，与监管公司现场确认抵押物；4、监管公司确认抵押物后，资金调度岗位准备贷款材料， 经财务处直接领导、分管领导签字，监管公司签批，传给上海 监管公司；5、监管公司把做好的贷款材料传给贷款银行，同时资金调 度岗位给贷款银行做放款材料；6、协调贷款银行把资金在规
8、定的时间内放出到达公司账 户。四、业务流程序 号流程模块流程描述月度财务收支计划平1）.每月26日根据当月每天的资金日报表对本月资金运作与前月28日 确定的当月月度资金收支计划相比较，对收支项目逐项对比完成计划情 况，作出当月资金分析。2）.每月26日根据计划岗位传递的生产处（次月产品产量和物料消耗 计划）、财务处（资金岗位融资计划X外经贸处（正常业务和贸易部分X 供应处、销售处、隔月机关处室所呈报对次月资金的收支计划进每月26日根据当月资金|实际运生产 处：产 品产量财处：金收:务作 资总 支情况与经划结贸处：资金收比较敝出当处：资金收支月资金处：j品销4售售隔月设备处、安环处、检验中心、仓
9、储处、总工办、项目办、销售处计划计划支计划计划计划（运费）资金支出计划经部门领导、分管领导审批26日前转财务-28日召开生产经营计划会讨论通过行初务平衡制资金收支度资蛰收叟计细呈总经理签度资下发析，报财务处 直接领导审批后，根据财务处领导安排，于28日之前整理好所需稿件， 打印书面文稿，保证28日资金平衡会的顺利召开。3）.根据各有关部门提报的资金计划、销售计划、生产计划、采购计 划在资金平衡会上进行的综合平衡，经讨论平衡后，编制当月资金收支 计划终稿，书面（附各部门调整后经分管领导签字的付款计划）呈送总 经理签批，总经理签批后，通过公司区域网和邮件向各有关处室下达执 彳亍。2、2.1收入项分
10、解：收入项主要包括：自产产品销售回款（阴极铜加工、买 断回款；黄金回款；白银回款；硫酸回款及其他）、贸易融资回款、 业务尾款类支出项分解：财务费用、融资费用、供应处、外经贸处（含业务费用和贸 易费用）、其他部门费用（隔月提报）2.2分解目标计划为周汇总、日明细计划。收款计划分解：自产产品日销售回款按照月度资金收支计划确定的自销收入按工作日平均融资收入按照资金岗位提供的开证计划表和信用证台账上列出的 开证时间推后15个工作日做为计划收款日其他收入按照业务部门提报的预计收款时间分解到日明细计划中支出计划分解：财务费用计划：根据财务处提报的预计付款时间分解到日明细计划中。融资费用计划：根据资金岗位提
11、供的信用证台账上的国际信用证、国内信用证、银承、贷款明细中上列出的还款时间做为计划付款日其他部门费用计划：供应处付款计划按付款总额平均到每个工作日；其他 业务部门按照提报的预计付款时间分解到日明细计划中3、资金周计划、日调度、月总结1）周资金计划平衡：期初资金结余：每日官方银行业务结束后，首先确保财务印鉴（财务 专用章；总经理、分管财务领导印鉴）及各银行U盾、支票密码锁入保险 柜；其次从银行网银系统核对各银行余额，准确掌握公司在各银行的的资 金结余情况；日资金回款：根据月度资金计划的收入项分解计划落实当日实际回款 情况：自销收入：每天落实实际产量和销售回款情况，主要产品库存情况， 与日资金回款
12、计划对比，出现差异及时与销售处沟通查明原因，及时根据 销售处调整的回款计划相应修订周计划；贸易回款:每周末将下周或后续时间段贸易回款计划发给期货处直接 领导、财务处直接领导。跟踪转口贸易回款，首先根据资金岗位提供的信 用证表的开证时间，确认信用证是否已经开出。然后根据已经开出的信用 证跟外经贸业务经办人沟通，让其跟客户沟通合同时间内让客户交单议 付；质押回款：督促资金岗位收单后寄到上海公司，由相应业务人员在标 行或者渣打银行质押，按计划回款转单回款：将来单直接交单转卖给其他客户，让客户给我们付款。转 口贸易回款根据外观要求必须是同行同币种，即某个银行开的是人民币证 就在此行回人民币，开的美元证
13、回的就是美元其他回款：如外贸尾款，根据月初外经贸处提报的尾款回款计划，落 实后列入计划表内日资金支出：1）日常资金支出按轻重缓急管理安排资金流量和流向，顺序为生产资 金、职工工资、银行信用、其他付款。2）按照月度分解计划安排正常资金支出，确保当日无资金缺口资金缺口的处理：若日常资金平衡过程中出现资金缺口，首先对照资金收支月度分解计 划与实际资金收付进度情况进行比对分析，查找造成缺口的原因，会同资 金岗位、其他回款部门和付款部门及时调整收支计划，作出初步资金平衡 方案报财务处直接领导审批后执行。2）、周资金分析：根据本周各日资金收支情况分析进行汇总，并与本周计划进行比较分 析写出总结，再根据资金
14、岗位传递的信用证开证明细表、销售处下周销售 回款计划、供应处下周资金收支计划、外经贸处下周资金收支计划预测， 做出下周资金使用计划。在周一 8:30分以前将本周资金收付款计划表以 邮件方式呈报给财务处直接领导、分管领导，期货处直接领导。3）、月总结分析：每月26日根据当月每天的资金日报表对本月资金运作与前月28日确定 的当月月度资金收支计划相比较，对收支项目逐项对比完成计划的情况， 对计划外资金收支情况进行说明，作出当月资金分析，上报财务处直接领导审批。审核资2金支付部门项目审批人供应处粗、杂铜分管领导矿粉分管领导辅料、材料分管领导预付款项总经理夕窿贸处货物尾款、仲裁赛分管领导、分管财务领导双签海关增值税分管领导、分管财务领导双签进、出口港杂费、运费、分管领导、分管财务领导双签承付信用证分管领导、分管财务领导双签销售处硫酸、电铜运费分管领导财务处税款分管领导集团公司内部付款总经理财产、人身保险、保费分管领导银行费用分管领导安环处劳保用品分管领导排5亏费、补偿费分管领导总工办技改项目分管领导其他属于计划内支出资金和费用定额内的资金支出由部门负责人、分 管领导审批。计划外临时性资金支出，承办部门需有书面报告，并逐级由分管领导、 分管财务领导、总经理审批。承包
