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1、Evaluation Warning: The document was created with Spire.Doc for .NET. 财务管理职职位工作作手册第2版王兰会 邵芳 编编著北 京目录第一章 财务部部职责描描述一、财务部部工作职职责一览览表二、财务部部各岗位位工作职职责（一）财务务总监（二）财务务经理（三）预算算主管（四）会计计主管（五）投资资主管（六）融资资主管（七）成本本主管（八）审计计主管（九）预算算专员（十）投资资分析员员（十一）核核算专员员（十二）会会计（十三）出出纳员（十四）审审计员第二章 财务部部组织管管理一、财务部部组织结结构设计计工作模模板二、财务管管理制度度
2、设计工工具表单单三、财务管管理制度度设计工工作流程程四、会计管管理制度度设计工工具表单单五、会计管管理制度度设计工工作流程程第三章 企业财财务战略略规划与与财务计计划管理理一、财务战战略规划划与财务务计划管管理工具具表单二、财务战战略规划划与财务务计划管管理工作作流程第四章 筹资管管理一、筹资管管理工具具表单二、筹资管管理工作作流程第五章 投资管管理一、投资管管理工具具表单二、投资管管理工作作流程三、投资风风险管理理工具表表单第六章 资产管管理一、有形资资产管理理工具表表单二、有形资资产管理理工作流流程三、无形资资产管理理工具表表单第七章 财务分分析与评评估管理理一、财务分分析管理理工具表表单
3、二、财务分分析管理理工作流流程三、财务评评估管理理工具表表单第八章 财务控控制与审审计管理理一、财务控控制管理理工具表表单二、财务控控制管理理工作流流程三、财务审审计管理理工具表表单第九章 成本与与收益管管理一、成本管管理工具具表单二、成本管管理工作作流程三、收益管管理管理理工具表表单四、收益管管理工作作流程五、税务管管理工具具表单第十章 账款管管理一、账款管管理工具具表单第十一章 外汇汇管理一、外汇管管理工具具表单二、外汇管管理工作作流程第十二章 并购购与清算算管理一、并购管管理工具具表单二、清算管管理工具具表单第一章 财务部部职责描描述 一、财务部部工作职职责一览览表表11 财务部部工作职
4、职责一览览表财务部工作作职责职责细分备注1企业财财务制度度建设（1）编制制企业各各项财务务制度，包包括会计计制度、财财务预算算管理制制度、资资产管理理制度、账账款管理理制度、投投融资管管理制度度等（2）制订订财务考考核办法法及财务务控制措措施（3）实施施和维护护企业会会计电算算化系统统2财务规规划与计计划（1）制订订企业的的财务战战略规划划与年度度财务计计划（2）制订订企业年年度、季季度、月月度财务务收支计计划（3）监督督落实企企业财务务计划的的执行情情况并进进行分析析，上报报董事会会3现金出出纳（1）负责责企业资资金的管管理与调调配，完完成日常常收支及及记账工工作（2）办理理各种支支票、汇汇
5、票等收收付款业业务（3）负责责库存现现金、发发票及空空白支票票等重要要票据的的管理（4）负责责本企业业现金、银银行结存存工作及及日记账账的编制制与管理理4日常会会计核算算（1）负责责企业会会计账务务处理工工作（2）负责责编制、解解释和分分析企业业统一的的财务报报表和统统计报表表体系，分分析与报报告企业业经营指指标和经经营业绩绩（3）企业业各类资资产的核核算及管管理工作作，定期期组织财财产及债债权、债债务的清清查工作作5财务分分析与报报告（1）定期期进行财财务综合合分析和和预测，提提供财务务分析报报告（2）针对对问题，及及时提出出财务控控制措施施和建议议（3）对企企业新的的业务项项目进行行财务分
6、分析和预预测6财务审审计（1）对企企业经营营成果、效效益状况况的真实实性、合合法合规规性进行行审计（2）对违违反财务务纪律的的事件及及时进行行处理，发发现重大大问题及及时上报报并提出出处理建建议（3）协助助内部审审计、专专案审计计、管理理审计、外外部审计计做好审审计工作作7投融资资管理（1）根据据董事会会及总裁裁指示，做做好企业业项目投投资的成成本和盈盈利分析析，参与与企业投投资项目目的决策策（2）根据据董事会会及总裁裁指示，做做好资金金筹集、供供应和使使用管理理工作（3）与相相关金融融机构保保持密切切联系，积积极开拓拓融资渠渠道，为为企业建建立有效效的融资资途径8税务筹筹划（1）及时时了解、
7、掌掌握国家家有关税税务政策策，搜集集相关信信息（2）规范范、组织织企业依依法纳税税工作，掌掌握和检检查企业业的纳税税情况二、财务部部各岗位位工作职职责（一）财务务总监岗位名称财务总监所属部门财务部上 级总经理下 级任职资格1学历、专专业知识识：具有有大学本本科以上上学历，财财务管理理专业，掌掌握财务务、金融融、法律律、企业业管理等等专业相相关知识识2工作经经验：具具有8年年以上财财务工作作经验， 3年以以上财务务经理工工作经验验，并有有高级会会计师职职称3业务了了解范围围：全面面掌握国国家财政政税务政政策及有有关法律律法规，熟熟悉税务务、金融融工作及及企业各各部门的的业务情情况，熟熟悉银行行融
8、资、信信贷手续续，熟悉悉经济管管理、统统计、审审计等专专业知识识工作职责职责细分1财务制制度建设设（1）主持持制订企企业财务务管理、会会计核算算、会计计监督、预预算管理理、审计计监察、库库管等工工作的规规章制度度和工作作程序，经经批准后后组织实实施并监监督检查查落实情情况（2）组织织执行国国家有关关财经法法律、法法规、方方针、政政策和制制度，保保障企业业合法经经营，维维护股东东权益2融资管管理（1）根据据董事会会指示和和企业的的经营要要求，筹筹集企业业运营所所需资金金，满足足企业战战略发展展的资金金需求，审审批企业业重大资资金流向向（2）依照照企业对对资金的的需求，疏疏通融资资渠道，维维护与金
9、金融机构构的良好好关系，满满足企业业在经营营运作中中的资金金需求3财务工工作管理理（1）组织织领导企企业财务务管理、会会计核算算、会计计监督、成成本管理理、预算算管理、审审计监察察等方面面的工作作，提高高企业的的经济效效益（2）定期期对企业业财务管管理工作作进行考考核、督督促、检检查，提提高财务务部门的的工作效效率4财务监监控（1）执行行董事会会有关财财务方面面的决议议，对企企业日常常资金运运作和财财务运作作进行监监控（2）按照照企业规规定的权权限对企企业各部部门的各各项预算算、费用用计划进进行审批批（3）监督督财务预预算及财财务计划划的执行行情况，控控制各项项费用的的使用（4）监控控大宗资资
10、金的运运作5财务分分析与预预测（1）定期期对企业业经营状状况进行行阶段性性的财务务分析与与财务预预测，并并提出财财务改进进方案（2）向董董事会提提交财务务分析及及预测报报告，为为企业经经营决策策提出合合理化建建议、意意见6财务审审计、督督办管理理（1）组织织制订年年度审计计工作计计划（2）根据据企业相相关规定定组织实实施年度度财务收收支审计计、经营营成果审审计等项项工作（3）具体体负责企企业主要要负责人人的离职职审计及及重大财财务违规规审计，并并向董事事会及总总经理提提出处理理意见7财务部部的管理理（1）负责责财务部部管理人人员的管管理、考考核，监监督其各各项业务务工作（2）指导导开发财财务部
11、人人力资源源，提高高企业财财务人员员的综合合素质（3）做好好财务部部的行政政事务处处理工作作，提高高效率，增增强团队队精神（二）财务务经理岗位名称财务经理所属部门财务部上 级财务总监下 级任职资格1学历、专专业知识识：具有有大学本本科以上上学历，财财务会计计专业或或金融专专业，掌掌握财务务管理、行行政管理理、金融融、法律律等方面面专业知知识，熟熟练使用用各种财财务办公公软件，具具有基本本的网络络知识2工作经经验：具具有5年年以上财财务管理理经验，有有高级会会计师任任职资格格，有国国内大中中型企业业或外资资企业财财务部任任职经历历3业务了了解范围围：熟悉悉国家财财务法规规、税法法、金融融政策，熟
12、熟悉银行行、税务务等方面面的工作作，了解解企业内内部业务务、工作作流程工作职责职责细分1制订规规章制度度与财务务计划（1）协助助财务总总监组织织制订公公司各项项财务管管理制度度、内部部控制管管理和考考核办法法（2）各项项制度经经审批后后组织实实施、监监督，确确保企业业财务安安全（3）组织织编制各各项财务务收支及及资金计计划，落落实和检检查计划划的执行行情况，定定期将计计划的执执行情况况进行分分析并上上报财务务总监、总总经理2财务预预算与成成本控制制（1）组织织有关部部门编制制财务预预算并汇汇总，上上报领导导审批后后实行（2）监督督各部门门预算的的执行情情况，认认真审核核各部门门的费用用支出，根
13、根据企业业运营的的实际情情况，适适时提出出成本控控制方案案并监督督实施（3）进行行成本预预测、控控制、核核算、分分析和考考核，降降低成本本消耗，节节约各项项费用支支出3会计核核算管理理（1）负责责组织全全企业的的经济核核算工作作，组织织编制和和审核会会计报表表、统计计报表（2）负责责组织会会计人员员搞好会会计核算算，正确确、及时时、完整整地记账账、算账账、报账账，及时提提供真实实的会计计核算资资料4财务分分析与预预测（1）定期期或不定定期组织织进行财财务分析析，提交交财务分分析报告告，为企企业经营营决策提提供依据据（2）对新新投资的的项目做做好财务务预测与与风险分分析（3）参与与公司重重大财务
14、务问题的的决策，提提出意见见或建议议5财务稽稽核与审审计（1）依据据内部控控制制度度，组织织实施财财务监督督，确保保公司各各项业务务在受控控的情况况下良好好运行（2）组织织设定财财务工作作考核标标准，严严格监督督各项业业务收支支情况，并并根据考考核标准准对各个个分支机机构的财财务工作作定期进进行考评评（3）负责责组织实实施企业业的财务务审计工工作6融资管管理（1）根据据董事会会的指示示，做好好资金筹筹集、供供应和使使用管理理工作（2）依据据公司对对日常资资金的需需求量，协协助财务务总监寻寻找、疏疏通融资资渠道7部门内内部管理理（1）负责责财务人人员队伍伍的建设设、选拔拔和配备备（2）组织织对部门门员工进进行财务务知识培培训（3）指导导、监督督员工工工作状况况，并对对其进行行业绩考考核（三）预算算主管岗位名称预算主管所属部门财务部上 级财务经理下 级任职资格1学历、专专业知识识：具有有大学本本科以上上学历，财财务会计计专业或或金
