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1、一、单项选择题1.完善商业银行的( )，不仅可以健全风险管理体系，改善公司治理结构，而且可以促进风险管理策略的有效实施。A.监事会B.内部控制机制C.组织结构D.企业文化答案：B题型：单选题试题分析：商业银行内部控制是商业银行为实现经营目标，通过制定和实施一系列制度、程序和方法，对风险进行事前防范、事中控制、事后监督和纠正的动态过程和机制。选项ACD都没有全面地反映出题干表达的意思。2.风险文化一般由风险管理理念、知识和制度三个层次组成，其中( )是风险文化的精神核心。A.风险管理理念B.知识C.制度D.内部控制答案：A题型：单选题试题分析：从字面意思上分析，精神核心就是与思想状况有关，分析四
2、个选项，只有管理理念是属于精神层次的，知识、制度、内控都是为理念服务，也是由理念控制的。3.( )是我国商业银行所特有的监督机构，对股东大会负责，从事商业银行内部尽职监督、财务监督、内部控制监督等监察工作。A.董事会B.监事会C.高级管理层D.股东大会答案：B题型：单选题试题分析：解析略。4.商业银行识别风险的最基本、最常用的方法是( )。A.专家调查列举法B.资产财务状况分析法C.情景分析法D.制作风险清单法答案：D题型：单选题试题分析：制作风险清单法是指采用类似于备忘录的形式，将商业银行所面临的风险逐一列举，并联系经营活动对这些风险进行深入理解和分析。这是商业银行识别风险的最基本、最常用的
3、方法。5.( )是指控制、管理商业银行的一种机制或制度安排。A.商业银行公司治理B.商业银行战略管理C.商业银行内部控制D.商业银行风险管理答案：A题型：单选题试题分析：商业银行公司治理是指控制、管理商业银行的一种机制或制度安排，是商业银行内部组织结构和权力分配体系的具体表现形式。商业银行战略管理是指识别和评估商业银行既定的战略目标、发展规划和实施方案中潜在的风险，并采取科学的决策方法和风险管理措施来避免或降低可能的风险损失的管理模式。商业银行内部控制是商业银行为实现经营目标，通过制定和实施一系列制度、程序和方法，对风险进行事前防范、事中控制、事后监督和纠正的动态过程和机制。具体来说，内部控制
4、是指商业银行内部的管理控制系统。商业银行风险管理是对风险进行识别、计量、监测并采取科学的控制手段和方法。6.下列关于经济合作与发展组织( OECD)的公司治理观点的说法，不正确的是( )。A.治理结构框架应确保经理对公司的战略性指导和对管理人员的有效监督B.公司治理应当维护股东的权利，确保包括小股东和外国股东在内的全体股东受到平等的待遇C.如果股东权利受到损害，他们应有机会得到有效补偿D.治理结构应当确认利益相关者的合法权利，并且鼓励公司和利益相关者为创造财富和工作机会以及为保持企业财务健全而积极地进行合作答案：A题型：单选题试题分析：选项A错误很明显，经理是没有战略性指导和监督权限的，应为确
5、保董事会的指导和监督。一般与“战略”有关系的，都是董事会。除了选项BCD提到的观点，另外还有：治理结构应当保证及时，准确地披露与公司有关的任何重大问题的信息（包括财务状况、经营状况、所有权状况和公司治理状况的信息）；治理结构框架应确保董事会对公司的战略性指导和对管理人员的有效监督，并确保对董事会、公司和股东负责。7.现代商业银行的财务控制部门通常采取( )的方法，及时捕捉市场价格价值的变化。A.每月参照市场定价B.每日参照市场定价C.每日财务报表定价D.每月财务报表定价答案：B题型：单选题试题分析：题干中说明了是市场价格、价值的变化，因此只需考虑选项AB，市场价格每天都有变动，如果每月参照，就
6、不能达到“及时”的效果，因此B是最合适的选项。财务报表定价是根据财务报表上的历史价格估计出来的价格，有很强的滞后性。8.下列关于各风险管理组织中各机构主要职责的说法，正确的是( )。A.董事会负责执行风险管理政策，制定风险管理的程序和操作规程B.高级管理层是商业银行的最高风险管理决策机构，承担商业银行风险管理的最终责任C.风险管理委员会根据风险管理部门提供的信息，做出经营或战略方面的决策并付诸实施D.风险管理部门从事内部尽职监督、财务监督、内部控制监督等监察工作答案：C题型：单选题试题分析：选项A是由高级管理层负责的，选项B说的是董事会，选项D说的是监事会。9.风险识别的主要方法不包括( )
7、。A.失误树法B.VaRC.资产财务状况分析法D.分解分析法答案：B题型：单选题试题分析：常用的风险识别方法包括：制作风险清单（最基本、最常用的方法）、专家调查列举法、资产财务状况分析法、情景分析法、分解分析法、失误分析方法。其中选项ACD是书中明确提到的风险识别方法，通过排除法可得到答案。10.( )负责建立识别、计量、监测并控制风险的程序和措施。A.董事会B.监事会C.股东大会D.高级管理层答案：D题型：单选题试题分析：高级管理层的主要职责是负责执行风险管理政策，制定风险管理的程序和操作规程，及时了解风险水平及其管理状况，并确保商业银行具备足够的人力、物力和恰当的组织结构、管理信息系统以及
8、技术水平，来有效地识别、计量、监测和控制各项业务所承担的各种风险。11.商业银行公司治理的核心是( )。A.在股份制结构下保证各类股东的权利分配体系B.在所有权和经营权分离的情况下，保证股东利益最大化C.在所有权和经营权分离的情况下，通过信息披露制度完善股东对公司管理层的监督D.在所有权和经营权分离的情况下，为解决委托一代理关系而建立董事会、高管层组织体系和监督制衡机制答案：D题型：单选题试题分析：商业银行公司治理是指控制、管理商业银行的一种机制或制度安排，是商业银行内部组织结构和权力分配体系的具体表现形式。其核心是在所有权、经营权分离的情况下，为妥善解决委托一代理关系而提出的董事会、高管层组
9、织体系和监督制衡机制。12.( )必须向董事会或指定的委员会提供关于重大变化或现行政策例外情况的通告。A.监事会B.高级管理层C.股东大会D.风险管理部门答案：B题型：单选题试题分析：高级管理层对董事会负责，对于题干中提到“必须”向董事会提供通告，最佳答案是选项B。13.关于商业银行内部控制的主要原则，下列论述正确的是( )。A.内部控制应当渗透到商业银行的各项业务过程和各个操作环节，并需由全体人员参与B.商业银行的经营管理应当体现“效益优先、内控辅之”的要求C.内部控制须有高度的权威性，除董事会和高层管理者外任何人不得拥有不受内部控制的权力D.内部控制的监督、评价部门必须与内部控制的建设、执
10、行部门密切联系答案：A题型：单选题试题分析：商业银行的内部控制必须贯彻全面、审慎、有效、独立的原则，具体来说： (1)内部控制应当渗透到商业银行的各项业务过程和各个操作环节，覆盖所有的部门和岗位，并由全体人员参与，任何决策或操作均应当有案可查；(2)内部控制应当以防范风险、审慎经营为出发点，商业银行的经营管理尤其是设立新的机构或开办新的业务，均应当体现“内控优先”的要求；(3)内部控制应当具有高度的权威性，任何人不得拥有不受内部控制约束的权力，内部控制存在的问题应当能够得到及时反馈和纠正；(4)内部控制的监督、评价部门应当独立于内部控制的建设、执行部门，并有直接向董事会、监事会和高级管理层报告
11、的渠道。14.银行风险管理的流程是( ) 。A.风险控制风险识别风险监测风险计量B.风险识别风险控制风险监测风险计量C.风险识别风险计量风险监测风险控制D.风险控制风险识别风险计量风险监测答案：C题型：单选题试题分析：本题属于常识性考题，考生根据银行风险管理的提纲框架即可得出正确答案。15.风险识别包括( )两个环节。A.感知风险和检测风险 B.计量风险和分析风险C.感知风险和分析风险 D.计量风险和监控风险答案：C题型：单选题试题分析：解析略。16.最高风险管理委员会负责制定的风险管理相关政策和指导原则需要提交( )批准。A.董事会B.监事会C.股东大会D.高级管理层答案：A题型：单选题试题
12、分析：在日常风险管理操作中，具体的风险管理、控制措施可以采取从基层业务单位到业务领域风险管理委员会，最终到达董事会和高级管理层的三级管理方式。董事会下设的最高风险管理委员会，作为金融风险管理的最高决策单位，决定采取何种有效措施控制商业银行的整体或重大风险。 由此可以看出，最高风险管理委员会是董事会下设的，直接对董事会负责。17.( )对金融机构的一般事务及会计事务进行监督，是商业银行的监督机构，对股东大会负责。A.监事会B.党委C.纪委D.董事会答案：A题型：单选题试题分析：监事会是我国商业银行所特有的监督机构，对股东大会负责，从事商业银行内部尽职监督、财务监督、内部控制监督等监察工作。18.
13、在各种风险发生前，对风险的类型及其产生的根源进行分析判断，以便对风险进行估算和控制，这是( ) 。A.风险识别B.风险计量C.风险监测D.风险控制答案：A题型：单选题试题分析：本题从题干字面即可进行分析判断，“以便对风险进行估算和控制”，风险的估算是通过风险计量来进行的，风险的控制肯定是通过风险控制这一流程来进行。而风险监测流程是监测各种可量化的关键风险指标以及不可量化的风险因素的变化和发展趋势，确保风险在进一步恶化之前提交相关部门，以便其密切关注并采取恰当的控制措施。二、多项选择题1.风险管理部门的主要职责是( ) 。A.监控各类金融产品和所有业务部门的风险限额B.执行风险管理政策，制定风险
14、管理的程序和操作规程C.承担商业银行风险管理的最终责任，确保商业银行有效识别、计量、监测和控制各项业务所承担的各种风险D.负责核准复杂金融产品的定价模型，并协助财务控制人员进行价格评估E.全面掌握商业银行的整体风险状况，为管理决策提供不可替代的辅助作用答案：A,D,E题型：多选题试题分析：选项ADE是对商业银行风险管理部门主要职责的正确表述。选项B描述的是商业银行高级管理层的职责，选项C描述的是商业银行董事会的职责。2.商业银行除最高管理层、各级风险管理委员会和风险管理部门直接参与风险识别、计量、监测和控制过程之外，( )在风险管理过程中同样起到至关重要的作用。A.财务控制部门B.内部审计部门
15、C.操作部门D.法律部门E.业务部门答案：A,B,D题型：多选题试题分析：操作部门和业务部门是风险可能产生的部门，是在风险管理过程中被管理的对象，因此不是正确的选项。3.巴塞尔委员会认为商业银行公司治理应遵循八大原则，其中包括( ) 。A.商业银行应保持公司治理的透明度B.董事会和高级管理层应有效发挥内部审计部门、外部审计单位及内部控制部门的作用C.董事会应核准商业银行的战略目标和价值准则，并监督其在全行的传达贯彻D.董事会应确保对高级管理层是否执行董事会政策实施适当的监督E.有效的董事会应清楚地界定自身和高级管理层的权力及主要责任，并在全行实行问责制答案：A,B,C,D,E题型：多选题试题分析：另外还有三个原则： (1)董事会
