《高铁工程项目内部控制管理系统手册簿》由会员分享，可在线阅读，更多相关《高铁工程项目内部控制管理系统手册簿（494页珍藏版）》请在金锄头文库上搜索。
1、实用文档 高铁工程项目内部控制管理手册引 言为进一步加强公司内部控制和风险管理，完善内部控制体系建设，满足外部监管要求和企业提升工程项目管理水平的内在需要，实现健康、可持续发展，公司组织编制了高铁工程项目内部控制管理手册，作为所属各类项目经理部建立、执行、评价和维护内部控制与风险管理体系的依据。考虑到项目经理部业务类型、组织设置和管理水平等均存在差异，各级项目经理部可结合自身实际情况组织开展必要的风险评估，在风险可控的基本原则下，持续的改进和完善，以确保本手册的实用性和有效性。本手册依据中央企业全面风险管理指引、企业内部控制基本规范及配套指引、公司内部控制与风险管理手册和公司内部控制体系运行管
2、理办法等相关文件，通过对工程项目管理价值链的全面梳理，立足于集团公司各级项目经理部实际业务管理情况优化和编制而成。本手册主要包括三部分，分别为项目经理部组织架构及内控职责分工、工程项目管理内控框架和业务流程控制文件。其中，项目经理部组织架构与内控职责分工部分，主要是为公司所属各类型项目经理部内部机构设置提供最基本的组织架构，对项目经理部内控管理职责提出分工指导意见；工程项目管理内控框架部分，描述工程项目管理重要流程业务主责部门、适用内控范围、对应项目管理风险以及适用的规章制度；业务流程控制文件部分，描述工程项目管理重要业务事项管理流程、控制目标及措施、风险辨识和评估，为工程项目管理流程层面内控
3、风险管理提供实施指南，主要包括流程目标、相关政策制度、流程图、流程说明和风险控制矩阵、控制文档、风险数据库等内容。目 录一、总则1(一)手册编制目的1(二)手册适用范围1(三)手册相关制度1二、项目经理部组织架构与内控职责分工2(一)组织架构2(二)职责分工31.项目经理32.项目书记33.项目副经理/总工程师/安全总监/总经济师44.综合管理部45.工程技术部56.安全（环保）质量部57.物资设备部68.财务会计部69.预算合同部710.试验室7(三)权限指引8三、工程项目内部控制管理模型及框架9（一）工程项目内部控制管理模型9（二）工程项目内部控制管理框架10四、流程管理文件24PWS.0
4、1项目规划24PWS.01.01项目管理策划流程24PWS.02工程技术29PWS.02.01施工计划编制与调整流程29PWS.02.02工期进度管理流程33PWS.02.03施工调查流程38PWS.02.04设计文件审核流程42PWS.02.05施工组织设计流程46PWS.02.06施工方案编制流程51PWS.02.07关键工序管理流程56PWS.02.08技术交底流程62PWS.02.09 交接桩流程66PWS.02.10 施工复测流程70PWS.02.11 施工放样流程74PWS.02.12 节能降耗管理78PWS.02.13科研、专利及工法开发流程84PWS.02.14 QC活动管理流
5、程90PWS.02.15工程技术总结管理流程95PWS. 03 试验与检测101PWS.03.01 试验室建立及资质申请101PWS.03.02 试验室设备与装置管理105PWS.03.03 试验委外管理110PWS.03.04 原材料试验114PWS.03.05 混凝土砂浆配合比设计管理119PWS.03.06 混凝土工程试验124PWS.03.07 土工标准试验131PWS.03.08 路基路面试验135PWS.03.09 商品混凝土试验141PWS.03.10 混凝土实体工程试验147PWS.04安全质量环境健康管理152PWS.04.01安全技术管理流程152PWS.04.02危险源控
6、制流程159PWS.04.03应急救援预案管理流程165PWS.04.04安全费用管理流程170PWS.04.05工程创优流程177PWS.04.06职业健康危害因素识别及控制流程183PWS.04.07环境因素辨识及控制流程188PWS.04.08安全质量环保事故报告及处理流程193PWS.04.09安全质量环保检查流程198PWS.04.10安全质量环保隐患排查治理流程204PWS.04.11文明施工管理流程209PWS.04.12内部质量验收流程214PWS.04.13不合格品纠正预防流程218PWS.05物资管理224PWS.05.01供应商管理流程224PWS.05.02物资计划流程
7、228PWS.05.03物资采购流程232PWS.05.04物资验收流程236PWS.05.05物资发放流程242PWS.05.06周转材料管理流程246PWS.05.07民用爆破物品储存和发放流程252PWS.05.08废旧物资处置流程259PWS.05.09物资盘点流程263PWS.05.10物资核算与分析流程267PWS.05.11施工设备配备计划管理流程272PWS.05.12 施工设备购置流程276PWS.05.13 施工设备租赁流程280PWS.05.14 特种设备安装取证流程282PWS.05.15施工设备的报废与处置流程286PWS.05.16 设备现场管理流程288PWS.0
8、5.17 设备维护保养流程294PWS.06合同管理299PWS.06.01合同评审与签订流程299PWS.06.02合同履行、变更、解除和终止流程304PWS.06.03诉讼案件管理流程308PWS.07工程经济管理313PWS.07.01变更索赔流程313PWS.07.02对外结算（验工计价）流程319PWS.07.03建造合同收入确认流程324PWS.07.04劳务队伍结算流程328PWS.07.05红线成本预算流程334PWS.08 外部劳务队伍管理341PWS.08.01 劳务队伍选择流程341PWS.08.02 劳务队伍监督与评价流程346PWS.08.03农民工工资管理流程351
9、PWS.08.04劳务队伍退场管理流程356PWS.09财务管理360PWS.09.01财务报表编制流程360PWS.09.02资金计划流程364PWS.09.03资金集中流程368PWS.09.04现款上交流程372PWS.09.05资金支付流程377PWS.09.06税金的申报与缴纳流程381PWS.09.07五险一金管理流程385PWS.09.08应收账款管理流程389PWS.09.09现金盘点流程393PWS.09.10银行对账流程397PWS.09.11备用金管理流程402PWS.09.12费用报销流程406PWS.09.13会计记账结账流程410PWS.10经济活动分析414PWS
10、.10.01经济活动分析管理流程414PWS.11综合事务管理419PWS.11.01 教育培训流程419PWS.11.02收文管理流程423PWS.11.03发文管理流程427PWS.11.04印章管理流程432PWS.11.05低值易耗品管理流程437PWS.11.06固定资产盘点流程441PWS.11.07征拆管理流程447PWS.12竣工及收尾管理452PWS.12.01 工程竣工结算流程452PWS.12.02竣工资料编制流程457PWS.13全面预算管理461PWS.13.01年度预算目标承接与分解流程461PWS.13.02预算编制流程468PWS.13.03预算分析流程473P
11、WS.13.04预算调整流程477文案大全一、 总则(一) 手册编制目的本手册是公司所属各类项目经理部建立工程项目内部控制体系的实施性文件，旨在建立和规范集团公司项目经理部内部控制体系，并使之有效运行。本手册依据工程项目管理过程，将工程项目管理工作划分为13个业务模块和95个三级业务流程，明确了各模块所包含的主要工作内容和内部控制要素。重点对95个三级业务流程包含的主要工作内容进行梳理，绘制了业务流程图、流程说明、风险控制矩阵、风险数据库、控制文档等，将工程管理各项业务的工作目标、所存在的风险、具体的控制措施，以及各项业务中的活动步骤、控制活动、关键控制活动进行了识别和评估，清晰地展现了项目经
12、理部各业务部门工程项目管理内部控制的主要工作、存在的风险及其控制措施，从而能有效指导工程项目管理内部控制工作的有序开展及有效实施，执行性强，不仅满足项目经理部内部控制体系的建设需要，同时为项目经理部主要业务的开展提供指导。(二) 手册适用范围适用于公司所属各类项目经理部。(三) 手册相关制度公司工程项目管理相关制度。二、 项目经理部组织架构与内控职责分工(一) 组织架构公司及所属各单位项目经理部组织机构图如下，各单位可根据实际情况进行必要调整。项目经理项目书记项目副经理项目总工程师试 验 室综合管理部财务会计部预算合同部物资设备部安全(环保)质量部工程技术部各项目分部(工区)各工程队（架子队）
13、(二) 职责分工1. 项目经理1.1在参照本手册框架内容的基础上，结合实际情况，建立健全项目经理部内部控制体系，并确保体系有效运行。1.2确保项目经理部内部控制体系运行所需要的人、财、物、设备、时间等资源保障。1.3明确项目经理部各部门内控体系管理工作的具体职责，组织各部门建立、维护职责范围内内控体系文件，包括制度、流程图、流程描述、风险控制矩阵、风险数据库和控制文档等。1.4组织项目经理部各部门参与上级单位组织开展的风险评估。1.5根据上级单位的要求，组织项目经理部各部门开展内控体系自我评价，并定期向上级单位内控管理部门汇报评价结果。负责审批权限内控制缺陷的整改建议并批准执行。1.6配合上级
14、单位组织开展的内部控制体系的监督、检查、评价及审计工作。1.7负责组织开展内部控制和风险管理相关的培训。2. 项目书记2.1协助项目经理工作，在项目经理部建立健全内部控制体系。2.2指导综合管理部，宣传项目经理部内部控制体系建设情况。2.3 监督内控体系相关流程及制度与党和国家的方针政策相符合。2.4 支持干部廉政建设符合内部控制体系建设相关要求。2.5支持项目经理部各项规章制度的制定符合内部控制体系的要求。2.6与项目经理共同配合上级单位对项目经理部内部控制体系的监督、检查评价与审计工作。3. 项目副经理/总工程师/安全总监/总经济师3.1主持项目经理部分管业务内控体系管理工作，贯彻执行上级单位内部控制和风险管理工作的方针。3.2负责制定项目经理部分管业务内控体系建设的工作计划，落实具体进度。3.3负责分管业务内部控制和风险管理工作的过程控制。3.4负责监督内部控制和风险管理相关培训的质量和效果。4.综合管理部4.1负责综合事务管理模块内部控制主要业务流程及制度的监督和执行。4.2负责组织开展综合事务管理相关的风险评估工作（流
