《2023年5月证券从业资格考试《发行与承销》试题及答案选题》由会员分享，可在线阅读，更多相关《2023年5月证券从业资格考试《发行与承销》试题及答案选题（47页珍藏版）》请在金锄头文库上搜索。
1、2023年5月证券从业资格考试真题及答案：发行与承销一、单选题（本大题共60小题，每小题0.5分，共30分。以下各小题以给出的4个选项中，只有一项最符合要求）1、1927年的（）取消了禁止商业银行承销股票的规定。A.国民银行法B.麦克法顿法C.格拉斯，斯蒂格尔法D.金融服务现代化法案标准答案：b解析：1864年的国民银行法严厉禁止国民银行从事证券市场活动，只有私人银行可通过汲取储户存款，然后在证券市场上开展承销或投资活动。1927年麦克法顿法取消了禁止商业银行承销股票的规定，实现了商业银行与投资银行两个领域的重合。1933年通过的证券法和格拉斯斯蒂格尔法严格规定证券发行人和承销商的信息披露义务
2、。1999年11月金融服务现代化法案先后经美国国会通过和总统批准，成为美国金融业经营和管理的一项基本性法律。2、商业银行发行次级定期债券，须向（）提出申请，提交可行性分析报告、招募说明书、协议文本等规定的资料。A.中国银监会B.中国证监会C.中国人民银行D.国家发展和改革委员会标准答案：a3、企业短期融资券是指企业依照短期融资券管理方法规定的条件和程序在银行间债券市场发行和交易，约定在肯定期限内还本付息，最长期限不超过）的有价证券。A.90天B.半年C.365天D.2年标准答案：c解析：2023年5月23日，中国人民银行发布了短期融资券管理方法依据该方法第一章第三条和其次章第十三条的规定，短期
3、融资券是指企业依照该方法规定的条件和程序在银行间债券市场发行和交易，约定在肯定期限内还本付息，最长期限不超过365天的有价证券。4、修订后的公司法和证券法于2023年10月27日经第十届全国人大常委会第十八次会议通过，并于()起施行。A. 2023年10月27日B.2023年12月27日C.2023年1月1日D.2023年3月1日标准答案：c5、我国股份有限公司发行境内上市外资股一般实行()方式。A.全部网上定价发行B.配售C.网上定价发行与网下向机构投资者配售相结合D.部分向原社会公众股股东优先配售，剩余部分网上定价发行标准答案：b解析：我国股份有限公司发行境内上市外资股一般实行配售方式。依
4、据国际金融市场的通常做法，实行配售方式，承销商可以将所承销的股份以议购方式向特定的投资者配售。6、发起设立是指由发起人认购公司发行的（）而设立公司的方式。A.优先股份B.控股股份C.全部股份D.部分股份标准答案：c7、申请记账式国债承销团甲甲类成员资格的申请人除应当具备乙类成员资格条件外，上一年度记账式国债业务应当位于前（）名以内。A.3B.5C.15D.25标准答案：d8、个人股东亲自出席年度股东大会的，应当出示（）。A.本人身份证B.持股凭证C.本人身份证和持股凭证D.书面托付书标准答案：c解析：个人股东亲自出席会议的，应当出示本人身份证和持股凭证;接受托付代理他人出席会议的，应当出示代理
5、人身份证、代理托付书和持股凭证。9、创立大会应有代表股份总数（）以上的发起人、认股人出席，方可实行。A.1/4B. 1/2C. 1/3D.2/3标准答案：b解析：召开创立大会，并建立公司组织机构。创立大会应有代表股份总数过半数的发起人、认股人出席，方可实行。10、可转换公司债券上市的条件之一是可转换公司债券的期限为（）年以上。A.3B.2C.5D.1标准答案：d11、依据须要，国家可以以肯定年限的国有土地运用权作价入股，经评估作价后，界定为（）。A.国家法人股B.国有股C.国有法人股D.国家股标准答案：d解析：依据须要，国家可以以肯定年限的国有土地运用权作价入股，经评估作价后，界定为国家股，由
6、土地管理部门托付国家股持股单位统一持有。12、国有资产的产权界定应当依据（）的原则进行。A.谁投资、谁拥有产权B.谁经营、谁拥有产权C.谁授权、谁拥有产权D.谁管理、谁拥有产权标准答案：a13、公司改组为上市公司，其运用的国有土地运用权必需评估。应当由土地资产的运用单位或持有单位向国家土地管理部门提出申请，然后聘请具有（）级土地评估资格的土地评估机构评估。A.AB.AAC.AAAD.A+标准答案：a14、（）是指得到法律认可和爱护、不具有实物形态，并在较长时间内（超过1年）使企业在生产经营中受益的资产。A.固定资产B.流淌资产C.递延资产D.无形资产标准答案：d解析：无形资产是指得到法律认可和
7、爱护，不具有实物形态，并在较长时间内（超过1年）使企业在生产经营中受益的资产。15、单选管理层探讨与分析（）财务因素，（）非财务因素。A.包括，不包括B.不包括，不包括C.不包括，包括D.包括，包括标准答案：d16、依据融资过程中金融中介所起作用的不同，可以把公司的融资方式分为（）。A.干脆融资与间接融资B.内部融资与外部融资C.股权融资与债务融资D.短期融资与长期融资标准答案：a17、对于企业负债，一般规定偿还期在（）年以上的借款为长期负债。A.1B.2C.3D.5标准答案：a解析：长期融资是指所融资金能为企业长期占用。对于企业负债，一般规定偿还期在1年以上的借款为长期负债。18、监事会和连
8、续（）日以上单独或者合计持有公司（）以上股份的股东拥有补充召集权和补充主持权。A. 30,5%B. 60,5%标准答案：c解析：监事会不召集和主持股东大会会议的，连续90日以上单独或者合计持有公司10%以上股份的股东可以自行召集和主持。由此可见，监事会和连续90日以上单独或者合计持有公司10%以上股份的股东拥有补充召集权和补充主持权。19、不属于按购并双方的行业关联性划分的是（）。A.要约收购B.混合收购C.横向收购D.纵向收购标准答案：a解析：公司收购按购并双方的行业关联性划分为横向收购、纵向收购和混合收购。要约收购与协议收购属于按持股对象是否确定划分的。20、从事保荐业务的机构和个人，必需
9、经3核准。A.证券业协会B.中国证监会C.证券交易所D.证券登记结算中心标准答案：b21、保荐工作底稿应当真实、精确、完整地反映整个保荐工作的全过程，保存期不少于（）年。A.10B.8D.3标准答案：a解析：保荐代表人必需为其详细负责的每一项目建立尽职调查工作日志，作为保荐工作底稿的一部分存档备查;保荐机构应当定期对尽职调查工作日志进行检查。保荐工作底稿应当真实、精确、完整地反映整个保荐工作的全过程,保存期不少于10年。22、发行涉及国有股的，应在国有股股东之后标注（），在国有法人股股东之后标注（），并披露前述标识的依据及标识的含义。A. “SS”;iiSLSffB. “SL”;iiSLSff
10、D.“SS”;“LSL”标准答案：a23、申请首次公开发行股票的公司应按（）的要求制作申请文件。A.公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第9号一首次公开发行股票并上市申请文件B.首次公开发行股票并上市申请文件要求C.公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第1号一首次公开发行股票并上市申请文件D.公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第7号一首次公开发行股票并上市申请文件标准答案：a解析：申请首次公开发行股票的公司应按公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第9号一首次公开发行股票并上市申请文件的要求制作申请文件。24、保险公司次级债务的偿还只有在确保偿还次级债本息后偿付实力足够率（）的
11、前提下，募集人才能偿付本息。A.不低于100%B.不得于100%C.不低于50%D.不高于50%标准答案：a25、招股说明书中引用的财务报表在其最近1期截止日后（）个月内有效。特殊状况下发行人可申请适当延长，但至多不超过（）个月。A. 3,1B. 6,3C. 6,1D. 12,6标准答案：c26、股票发行实行溢价发行的，股票的发行价格由（）确定。A.证监会B.发行人C.主承销商D.发行人与承销的证券公司协商标准答案：d解析：证券法第三十四条规定，股票发行实行溢价发行的，其发行价格由发行人与承销的证券公司协商确定。27某股份有限公司发行股票4000万股，交款结束日为9月30日，当年预料税后净利润
12、为6400万元，公司发行新股前的总股本为12000万股，用全面摊薄法计算的每股净收益为（沅。A. 0.50B. 0.45C. 0.40D. 0.30标准答案：c28、公开发行股票数量在4亿股以上，供应有效报价的询价对象不足()家的，发行人及其主承销商不得确定发行价格，并应当中止发行。A.10B.20C.50D.100标准答案：c解析：询价结束后，公开发行股票数量在4亿股以下、供应有效报价的询价对象不足20家的，或者公开发行股票数量在.4亿股以上、供应有效报价的询价对象不足50家的，发行人及其主承销商不得确定发行价格，并应当中止发行。29、公司的股权价值二()。A.公司整体价值一净债务值B.公司
13、整体价值十总债务值C.公司整体价值一总债务值D.公司整体价值十净债务值标准答案：a解析：考查公司股权价值的计算方式。公司股权价值=公司整体价值一净债务值。30、向参加网下配售的询价对象配售的，公开发行股票数量少于4亿股的,配售数量不超过本次发行总量的（）oA. 100%B. 20%C. 30%D. 40%标准答案：b31、董事任期由公司章程规定，但每届任期不得超过（）年。A.3B.4C.5D.7标准答案：a32、在上网资金申购的规定中，每一申购单位为（）股，申购数量最高不得超过当次社会公众股上网发行数量或者（）万股。A. 1,1000B. 100,1000C.1000,9999.9D.1000
14、,10000标准答案：c解析：每一申购单位为100O股，申购数量不少于I（X）O股，超过IO（X）股的必需是IO（X）股的整数倍，但最高不得超过当次社会公众股上网发行数量或者9999.9万股。33、在中国证监会指定的信息披露报刊刊登的招股说明书摘要最小字号为（）。A.标准小5号字B.标准5号字C.标准小4号字D.标准4号字标准答案：a解析：招股说明书摘要的一般要求中包括：在中国证监会指定的信息披露报刊刊登的招股说明书摘要最小字号为标准小5号字，最小行距为0.35毫米。34、上市公司非公开发行股票，其发行对象（）的，可以由上市公司自行销售。A.均属于公司全体股东B.为公司前5名股东C.均属于原前10名股东D.为原前50名股东标准答案：c35、发行人应披露（），包括提高竞争力、市场和业务开拓、筹资等方面的支配。A.发行当年的发展支配B.将来两年的发展支配c.将来三年的发展支配D.发行当年和将来两年的发展支配标准答案：d36、外资股股票发行打算阶段，在尽职调查初步完成的基础上，（）起先起草招股说明书草案。A.国际协调人B.会计师C.证券经纪人D.主承销商标准答案：d解析：对“招股说明书草案起草”学问点的考查。在尽职调查初步完成的基础上，在律师的帮助下，主承销商起先起草招股说明书草案，该草案经过多次探讨和修改后初步确定。37、对证券交易所做出的不予上市、暂停
