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1、快递公司财务管理方案适用制度快递公司财务管理制度第一章总则为适应公司公司发展，依据公司公司实质状况，特拟订公司公司所属省公司财务管理制度。所属各省公司人员在执行财务会计事务中，一定仔细执行本管理制度。第二章 财务 机构、财务人员财务部为省公司平时财务管理机构，岗位设置为 :财务部经理、会计、出纳。财务经理可由会计或出纳兼任，各岗位人员一定具备相应任职条件和资格，持证上岗。各财务人员在执行职务时一定恪尽责责、清正自律。公司财务人员推行定人、定责制度，按绩效查核结果。第三章财务会计机构职能及权限一、资本管理职能：负责公司所有资本及应收、对付款的管理。二、财务估算、计划与剖析职能：编制年、季、月度财
2、务估算，每个月、季向公司总经理和公司总裁、公司公司财务管理中心总监上报本公司财务剖析报告。三、会计核算、报告与财务信息表露职能：负责公司会计核算业务，包含会计记录、会计报表、及有关的内部管理报表；负责税务报表编制和申报。四、财务监察与查核职能：按会计监监工作规范的要求进行会计监察管理。参加审察公司经济合同的订立， / 1对合同执行状况进行财务监察。对公司财务部手下财务人职工作达成状况进行查核。五、省公司财务负责人职责：1负责省公司会计核算工作；2、负责省公司平时花费和薪资审察；3对核算资料的真切性、正确性、实时性负责；4按期与不按期为领导供给财务剖析报告，为领导的决议供给依照；5负责资本估算，
3、控制各项支出；6协调与工商部门、税务部门的关系，合理规划，实时正确报税、递交报表；7负责所有代收款的实时回收，实时、正确作好各项结算工作，并做各种应收款项的清竣工作；8负责财务人员岗位设置与分工并做好人员分配，负责手下的业务查核；9协调各职能部门的关系；10 对合同中有关的财务条款的进行审察，并按合同条款执行；11 对各部门及各手下站点进行风险防备管理和财务知识培训；12 每个月底组织物流、 信息、站点人员对物流系统整件和仓储系统散货进行盘存，每年二次组织行政人员对固定财富进行盘存；13 拟订和完美部门内部工作计划、管理制度、业务流程、财务估算等，保证部门工作有序、高效、协调、规范；14 其余
4、财务工作。六、出纳职责：1熟习有关会计法例和会计制度，负责每天代收款的收取和按审察后的金额支付上游公司的货款；2严格执行公司财务制度，对各样报销票据要严格审察，切合规定手续，方可报销。不然，拒绝报销；3.负责保留现金，进行与现金有关的本岗位的业务办理工作；4负责银行存款账户资本的管理，依照规定开具支票和保留支票；5.负责登记现金日志账，做到日清日结；6.严格签发转账支票手续，领用支票要办妥支票登记手续，不得签发一纸空文；7.做好财务印鉴的保留及空白收据和支票的保留工作；8.严格执行总公司“收、支两条线”的各项规定，保证当天收到的现金、支票及时存入银行；9.不得以“白条”抵库，不得坐支，更不得挪
5、用现金，禁止将公款与私款混杂、混用，禁止挪用公款。10. 对不切合财务制度的行为应予以抵制七、财务部负责人权限：21参加总经理办公会议，参加公司重要决议；2、进行税务筹备，在合法合规的前提下，减少公司税收负担；3有权组织对公司财务指标进行剖析与评估，设定财务预警红线。4与工商、税务、银行等外面机构成立有效的交流渠道，提升财务部综合管理能力；5有权拟订本部门绩效方案，并依照绩效方案对手下的业绩进行查核，并依据查核结果和实质工作表现实行交流、赏罚和工作调整，成立有效的激励拘束机，对其晋、贬职（级）有重要建议权；6对公司办公会中议论的事务拥有建议权；7对部门内的工作计划和估算有拟订、审察权；8对公司
6、财务事务，有官僚求公司有关人员予以配合。第四章流动财富的管理流动财富包含现金、各样存款、应收及预支帐款、其余应收款、存货等。一、现金管理：1现金为公司的核心财富，各公司出纳人员要严格执行公司公司有关现金的管理规定。2、实时查收自营站点和加盟站点代收款及其余款项的到款状况，若有异样实时上报财务经理、公司总经理和营运经理。按合同规定实时、正确计算、支付上游公司的代收款项；实时、正确计算、回收公司的送达费及其余款项。33严格控制公司花费报销和个人借钱手续，花费报销和个人借钱须经办人、经办人所在部门负责人、公司财务负责人和公司总经理同时署名出纳方可付款。总经理出门时，依据总经理受权财务负责人可签批，可
7、是总经理回来后须补办有关手续。大额借钱支出须先电话（或传真）向总经理申请，待总经理经过OA 办公系统签批方可执行，未上系统前由总经理用其自己手机发送短信批复，可是总经理回来后须立刻补办有关手续。4出纳员不得兼管有关债权、债务、收入、花费的帐务登记工作和会计档案管理工作。5日志帐要每日结出余额，并与库存现金相查对，每个月月底与公司总帐相查对。出现长、短款且又没法查明原由的，长款归公，短款由责任人补偿。6出纳可依据业务大、小鉴定合理的库存现金限额（三天零用量），当天收取的现金要实时送存银行，不得保存超限额的留宿现金，以保证公司资本的安全。公司职工报销花费时，出纳人员要实时扣除其借钱，各样借钱在发薪
8、资时一定清帐，不允许出现跨月白条顶库现象。同时严格执行前帐未了后帐不借的原则。二、银行存款管理1出纳人员要仔细执行公司对于银行结算方法的规定，银行支票等结算凭证和印鉴须分开保留。2出纳人员要严格执行银行存款支出手续，银行付款一定经申请人、部门负责人、财务经理、公司总经理同时签批后，方可开具银行支票。43 银行存款日志帐逐笔、每日登记，每天结出余额，按期与银行对帐单相查对，并编制银行余额调理表，调整未达帐项， 出现长远未达帐项时要查明原由，上报领导。三、应收帐款及预支帐款的管理1公司要依据代收款和经济业务的内容、户别设置应收帐款明细分类帐，即按公司确立的站点收款人，加盟站点合同签订人，债务人的详
9、细名称设置登记明细分类帐，禁止抽象的以地名取代。应收帐款的发生和确立一定要有收取款项的原始凭证。应收帐款、其余应收款、预支帐款一定采纳谁经办谁负责回收的原则，并且假如造成公司经济损失由经办人按责任补偿相应损失。对于自营站点和加盟站点的代收款回收，公司出纳为第一责任人，假如出现异样状况出纳一定在第一时间内向财务负责人、总经理反应，财务负责人收到状况反应后一定在第一时间上报并与营运部门协调解理。凡出纳和财务人员未实时上报对公司造成经济损失的由其担当损失的连带补偿责任并处失每次200 元的罚款，情节严重者将追查有关责任人经济和法律责任。2各项债权，债务要按期进行清理查对，每年最少进行二次发函或派员查
10、对，内部进行财务、信息、市场、物流等有关板块互相查对确认，要编制帐龄剖析表，并上报有关领导。3 各经办人回收的款项要实时上交公司财务部门，如发现款项不交或许私自挪用者公司视为职务侵犯，视其状况追查法律责任，并予开除办理。支付预支帐款、保证金一定有合同、协议书等书面文件，依据合同需预支帐款时，须经办人申请，经部门负责人审察、财务负责人复核、总经理审批后后方可付款，并同时向财务部门供给有关合同协议书原件等资料，并实时获得对方的有关内容收据。54公司采纳坏帐准备金制度，每年年关按应收帐款余额的5 计提坏帐准备金年关调整。四、存货的管理1 存货是指公司所拥有或控制的流动财富，包含公司已办理承运或入库手
11、续的上游公司在途、在库的货物。2 上游公司发来的未包装的散货只在公司财务系统库存中核算数目，收货时开具入库单调联交信息平台记帐、一联交库房记帐、一联交财务、一联交送货人。散货发给站点时在财务软件开数目出库，一联交信息平台记帐、一联交库房记帐、一联交财务，面单贴好后在物流软件中扫描进入物流软件系统，站点退回有面单的散货，开包验货后公司财务软件开具入库单，一联交信息平台记帐、一联交库房记帐、一联交财务。信息中心作为与上游公司对结的平台，每个月应与上游公司和库房查对好库存，库房库存若有差别应实时通知库房和财务人员查对，查对不清的由经办人按责任承担。3、公司财务经理或会计每个月底要敦促信息中心人员与上
12、游公司、库房查对好散货库存和已包装好的包裹库存，若有差别实时查找原由，如不可以查清原由的分清责任由经办人按上游公司的补偿标准担当。经办人的补偿在当月薪资中扣除。4 入库单调式四联，一联保存做为库房部门记帐凭证，一联交财务部门办理，一联交信息平台，一联给交货人。65 库房部门要做到见单发货，实时登记有关帐簿，建立产品收、发、存明细帐或暂收货台帐，禁止白条顶库现象。公司存货一定按期或不按期清点，月底按期对存货进行清点、每半年进行一次全面财富清点，对盘盈、盘亏或报废的存货要分类填制盘盈盘亏表。对于出现盘盈、盘亏的产品要实时查明原由，报公司财务管理中心总监和公司总经理赞同办理并实时调整帐务，以保证帐实符合；对于盘亏、毁损物质不可以查明原由的由当事人负责补偿。对于上游公司已停售或未能妥投的产品应实时进行清退，清退时一定附有详细清单（包含内在产品及附件）。清退后须有专人负责追踪及时获得对方书面确认。对于不按流程和要求所产生的损失和赔款，由有关责任人负责补偿。
