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1、结算管理制度为完善公司管理制度、建立建全内部控制体系、规范各项财务结算工作，制定此制度。 一、权限规定 1、公司各项收支业务应严格履行支付结算手续和结算审批流程。 2、公司外购材料、大宗物资、办公用品等都需执行此结算管理制度。3、外购业务应将签定的订单或合同报财务部备案，并严格按照业务流程审批、采购、检验、入库,各项流程手续必须完善，否则财务部门有权拒绝付款或结算。 二、结算流程 1、每项业务若涉及到预付款条款，经办部门应当在业务办理开始之时出具预付款说明书，由经办部门主管领导签字，财务部门审核通过，总经理签字同意后执行该业务。2、办公用品等项目由采购部门提供采购计划书，工程项目、大宗物资采购
2、等项目由经办部门提供采购合同、预付款说明书（若涉及),报与财务处，由财务部门主管领导审核通过，方可执行结算审批流程。3、涉及预付款的项目，财务出纳在收到经财务部门主管领导审核签字通过的预付款说明书或复印件后，可以支付预付款，并办理预付款支付手续.4、其他款项在办理结算之前，供货商或劳务提供商等应提货完整的供货依据、发票等。5、本公司业务经办部门提供相应供应商的供货数量、质量证明，出具验收单、付款申请单，由部门主管领导签字确认。6、供货商依据、发票等和经办部门验收单统一由经办部门提供给财务部门结算人员，结算人员根据预付款说明书、采购合同、验收单、付款申请款发票等，核对各项手续是否完备、正确，发票是否属于无效发票，核对无误后，填写结算单，办理结算手续。7、财务部门主管领导审核付款申请单、验收单、结算单、发票,无误后签字确认。8、付款申请单、验收单、结算单、发票最终报与总经理，总经理确认签字后可办理付款。9、经办部门人员持手续完备的付款申请单、验收单、结算单、发票到财务出纳办理付款.10、出纳核对无误后办理付款，并做记账处理。三、补充说明 1、本制度自2015年5月1日起试行。 2、此制度试行期间如有相关意见和建议可向财务部反馈. 二0一五年四月二十一日附表一附表二
