《证券从业《保荐代表人》考前（难点+易错点剖析）押密卷附答案85》由会员分享，可在线阅读，更多相关《证券从业《保荐代表人》考前（难点+易错点剖析）押密卷附答案85（26页珍藏版）》请在金锄头文库上搜索。
1、证券从业保荐代表人考前（难点+易错点剖析）押密卷附答案1. 单选题：以下需列入非公开发行公司债券项目承接负面清单的有（）。I地方融资平台公司II房地产公司III典当行IV中国证券业协会会员的担保公司V主体信用评级为A+的小贷公司A.I、III、VB.II、III、VI、VC.I、II、III、IV、VD.I、II、IV、V正确答案：A2. 单选题：【2013年真题】假定证券A的收益率的概率分布如下：那么，该证券的方差为（）。A.2.44104B.3.44104C.4.44104D.5.44104正确答案：C3. 单选题：下列关于发行人聘任保荐人和主承销商的说法正确的是（）。发行人发行证券时，可
2、以聘任两个主承销商同次发行的证券，保荐人必须是主承销商证券发行规模达到一定数量的，可以采用两个以上保荐机构联合保荐的方式同次发行的证券，其发行保荐和上市保荐应当由同一保荐机构承担A.、B.、C.、D.、正确答案：B4. 单选题：当期收益率的缺点表现为（）。零息债券无法计算当期收益不能用于比较期限和发行人均较为接近的债券不同期限附息债券之间，不能仅仅因为当期收益高低而评判优劣计算方法较为复杂不能反映每单位投资能够获得的债券年利息收益A.、B.、C.、D.、正确答案：B5. 单选题：在信贷资产证券化过程中，信托投资公司担任特定目的信托受托机构，应该具备的条件有（）。具有良好的社会信誉和经营业绩，到
3、期信托项目全部按合同约定顺利完成，没有挪用信托财产的不良记录，并且最近3年内没有重大违法、违规行为原来存款性负债业务全部清理完毕，没有发生新的存款性负债或者以信托等业务名义办理的变相负债业务注册资本不低于5亿元人民币，并且最近3年年末的净资产不低于5亿元人民币根据国家有关规定完成重新登记3年以上已按照规定披露公司年度报告A.、B.、C.、D.、正确答案：D6. 单选题：下列各项中，属于利得的有（）。出租投资性房地产收取的租金投资者的出资额大于其在被投资单位注册资本中所占份额的金额处置固定资产产生的净收益持有可供出售金融资产因公允价值变动产生的收益A.B.C.D.正确答案：D7. 单选题：保荐机
4、构在推荐发行人首次公开发行股票并上市前，应当对以下人员进行辅导（）。发行人的监事发行人的实际控制人发行人的控股股东发行人实际控制人的法定代表人持有发行人3%股份的股东A.、B.、C.、D.、正确答案：A8. 多选题：【2014年真题】股利贴现模型中的预期未来现金流量通常包括（）。A.股票的现价B.预期的股利支付C.股票的收益D.预期股票未来售价正确答案：BD9. 单选题：下列项目中，属于借款费用的有（）。因外币借款所发生的汇兑差额承租人根据租赁会计准则所确认的融资租赁发生的融资费用发行公司债券发生的溢价发行公司债券折价的摊销发生的权益性融资费用A.、B.、C.、D.、正确答案：C10. 单选题
5、：某自营出口的生产企业为增值税一般纳税人，出口货物征税率为17%，退税率为13%。2016年12月出口设备40台，出口收入折合人民币300万元。本月国内销售设备取得销售收入200万人民币，收款117万元；国内购进货物专用发票注明价款为400万元，进项税额68万元通过认证；上期期末留抵税额5万元，该生产企业12月份留抵下期抵扣的税额是（?）万元。A.0B.12C.26D.68正确答案：A11. 单选题：【2018年真题】甲公司2016年度利润总额为2600万元，2016年经营期间受到行政罚款200万元。对于固定资产，会计上按双倍余额递减法计提折旧，税法规定按年限平均法折旧，原值为2000万元，折
6、旧年限为10年，净残值为0。企业所得税率为25。当年为固定资产折旧年限第一年，递延所得税资产和递延所得税负债期初余额均为0，以下说法正确的是（?）。甲公司2016年当期所得税为750万元甲公司2016年当期所得税为700万元甲公司2016年所得税费用为750万元甲公司2016年所得税费用为700万元A.、B.、C.、D.、正确答案：D12. 单选题：上市公司发生重大资产重组，重组后实际控制人发生变更，以下说法正确的有（）。I该上市公司可以是中小板上市公司II重组方最近三个会计年度连续盈利，且净利润超过2000万元III持续督导期为自中国证监会核准之日起，不少于3个会计年度IV该上市公司可以是创
7、业板上市公司A.I、II、IIIB.I、IIIC.III、IVD.II、III、IV正确答案：B13. 单选题：我国交易所市场对附息债券的计息规定是，全年天数统一按（）天计算。A.90B.270C.290D.365正确答案：D14. 单选题：【2012年真题】关于基金销售行为的规范，下列说法错误的是（）。A.在基金的销售活动中，应当遵守法律、行政法规和中国证监会的有关规定B.承诺利用基金资产进行利益输送C.为基金份额持有人保守秘密，不得泄露投资者买卖、持有基金份额的信息或其他信息D.不得以排挤竞争对手为目的，压低基金的收费水平正确答案：B15. 多选题：【2012年真题】在投资管理部门中，研究
8、部主要从事的工作有（）。A.宏观经济分析B.产品的设计C.行业发展状况分析D.上市公司投资价值分析正确答案：ACD16. 单选题：【2012年真题】某债券面值100元，年票面收益率10%，一年付息一次，当前债券市价为95元，期限为2年，则该债券到期收益率为（）。A.12%B.13%C.14%D.15%正确答案：B17. 单选题：在有投资关系的情况下，下列项目中，不应纳入母公司的合并财务报表的合并范围的有（?）。通过与被投资单位其他投资者之间的协议，拥有被投资单位半数以上的表决权根据章程或协议，有权决定被投资单位的财务和经营政策有权任免被投资单位的董事会或类似机构的多数成员已宣告被清理整顿的原子
9、公司已宣告破产的原子公司A.、B.、C.、D.、E.、正确答案：B18. 单选题：【2013年真题】封闭式基金的登记业务由（）办理。A.基金管理人B.中国证券业协会C.基金托管人D.中国证券登记结算有限责任公司正确答案：D19. 单选题：受托机构选择担任资金保管机构的商业银行应符合的条件有（）。具有健全的资金保管制度和风险管理制度具有安全高效的清算、交割系统最近2年内没有重大违法、违规行为已按照规定披露公司年度报告具有符合要求的营业场所、安全防范设施和与保管信托资金有关的其他设施A.、B.、C.、D.、正确答案：B20. 单选题：国务院证券监督管理机构依法履行职责时，以下情形中需要证监会主要负
10、责人批准的有（）。对可能被转移、隐匿或者毁损的文件和资料，可以予以封存在调查操纵证券市场、内幕交易等重大证券违法行为时，限制被调查事件当事人的证券买卖对有证据证明已经或者可能转移或者隐匿违法资金、证券等涉案财产或者隐匿、伪造、毁损重要证据的，予以冻结或者查封查阅、复制与被调查事件有关的财产权登记、通讯记录等资料A.B.C.D.正确答案：B21. 多选题：【2013年真题】关于凸性，下列说法正确的有（）。A.大多数债券价格与收益率的关系都可以用一条向下弯曲的曲线来表示，这条曲线的曲率就被称作债券的凸性B.凸性可以更准确地衡量债券价格对收益率变化的敏感程度C.在其他情况相同时，投资者应当选择凸性更
11、高的债券进行投资D.当预期利率波动较大时，较低的凸性有利于投资者提高债券投资收益正确答案：ABC22. 多选题：【2012年真题】下列各项属于封闭式基金的募集步骤的是（）。A.申请B.核准C.发售D.备案正确答案：ABCD23. 单选题：【2012年真题】ETF投资基金的最大特点是（）。A.指数型基金B.进行一级市场和二级市场并存交易C.一级市场、二级市场套利交易D.实物的申购、赎回机制正确答案：D24. 单选题：【2013年真题】基金管理公司督察长履行职责的范围为（）。A.公司运作的所有环节B.公司稽核部的人员设置及业务管理C.基金运作的所有环节D.基金及公司运作的所有业务环节正确答案：D2
12、5. 多选题：【2014年真题】开放式基金份额变化的核算内容包括基金份额的（）。A.申购B.转入C.利息计算D.赎回正确答案：ABD26. 单选题：【2012年真题】与国际基金监管目标相比，我国基金监管特有的目标是（）。A.保护投资者B.保证市场的公平、效率和透明C.降低系统风险D.推动基金业的规范发展正确答案：D27. 多选题：【2012年真题】按公司规模分类，股票可分为（）。A.大型资本股票B.小型资本股票C.混合型资本股票D.稳定类股票正确答案：ABC28. 单选题：【2012年真题】一般情况下，对于个人投资者而言，影响资产配置的最主要因素是（）。A.个人的生命周期B.投资者的资产负债状
13、况C.投资者的财务变动状况与趋势D.投资者的财富净值正确答案：A29. 单选题：以下系首次公开发行股票并在创业板上市的发行条件的有（）。发行人只能经营一种业务发行人最近三年主营业务未发生重大变化发行人最近2年董事、高管未发生重大变化发行人控股股东最近2年未发生变更A.B.C.D.正确答案：C30. 单选题：所属企业到境外上市，上市公司应当在下述（）发生后次日履行信息披露义务。I所属企业到境外上市的董事会、股东大会决议II所属企业向中国证监会提交的境外上市申请获得受理III所属企业获准境外发行上市IV上市公司应当及时向境内投资者披露所属企业向境外投资者披露的任何可能引起股价异常波动的重大事件A.、B.、C.、D.、正确答案：D31. 单选题：【2014年真题】基金产品设计的起点在于（）。A.确定目标客户B.考虑相关法律法规的约束C.确定基金风格D.选择适当的产品组合正确答案：A32. 单选题：【2018年真题】以下关于绿色债券的说法不正确的是（?）。A.发行绿色债券的企业不受发债指标限制B.允许企业使用不超过30的债券募集资金用于偿还银行贷款和补充营运资金C.绿色债券非公开发行时认购的机构投资者应不超过200人，单笔认购不少于500万元人民币
