商业银行业务种类

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1、来看看银行都干了些什么，也就是他们的业务细分。最通用的分类是：负债业务（商业银行形成资金来源的业务），资产 业务（商业银行运用资金的业务），中间业务（银行不需运用自己的 资金，代客户承办支付和其他委托事项而收取手续费的业务）一、资产业务资产业务，是商业银行的主要收入来源。1、贷款（放款）业务-商业银行最主要的资产业务1）信用贷款：信用贷款，指单凭借款人的信誉，而不需提供任何抵押品的贷款，是 一种资本贷款。（1）普通借款限额：企业与银行订立一种非正式协议，以确定一个贷款，在限额内，企业 可随时得到银行的贷款支持，限额的有效期一般不超过9 0天。普通 贷款限额内的贷款，利率是浮动的，与银行的优惠利

2、率挂钩。（2）透支贷款：银行通过允许客户在其帐户上透支的方式向客户提供贷款。提供这种便利被视为银行对客户所承担的合同之外的“附加义务”。（3）备用贷款承诺：备用贷款承诺，是一种比较正式和具有法律约束的协议。银行与 企业签订正式合同，在合同中银行承诺在指定期限和限额内向企业提 供相应贷款，企业要为银行的承诺提供费用。(4) 消费者贷款：消费者贷款是对消费个人发放的用于购买耐用消费品或支付其他 费用的贷款，商业银行向客户提供这种贷款时，要进行多方面的审查。(5) 票据贴现贷款：票据贴现贷款，是顾客将未到期的票据提交银行，由银行扣除自 贴现日起至到期日止的利息而取得现款。2) 抵押贷款：抵押贷款有以

3、下几种类型(1) 存货贷款。存货贷款也称商品贷款，是一种以企业的存贷 或商品作为抵押品的短期贷款。(2) 客帐贷款。银行发放的以应收帐款作为抵押的短期贷款， 称为“客帐贷款”。这种贷款一般都为一种持续性的信贷协定。(3) 证券贷款。银行发放的企业借款，除以应收款和存货作为 抵押外，也有不少是用各种证券特别是公司企业发行的股票和债券作 押的。这类贷款称为“证券贷款”。(4) 不动产抵押贷款。通常是指以房地产或企业设备抵押品的 贷款。3) 保证书担保贷款：保证书担保贷款，是指由经第三者出具保证书担保的贷款。保证 书是保证为借款人作贷款担保，与银行的契约性文件，其中规定了银 行和保证人的权利和义务。

4、银行只要取得经保证人签字的银行拟定的标准格式保证书，即可 向借款人发放贷款。所以，保证书是银行可以接受的最简单的担保形 式。4 )贷款证券化：贷款证券化是指商业银行通过一定程序将贷款转化为证券发行的 总理资过程。具体做法是：商业银行将所持有的各种流动性较差的贷 款，组合成若干个资产库(Assets Pool )，出售给专业性的融资公 司(Special Purpose Corporation)，再由融资公司以这些资产库 为担保，发行资产抵押证券。这种资产抵押证券同样可以通过证券发 行市场发行或私募的方式推销给投资者。出售证券所收回的资金则可 做为商业银行新的资金来源再用于发放其它贷款。2、投资

5、业务：商业银行的投资业务是指银行购买有价证券的活动。投资是商业 银行一项重要的资产业务，是银行收入的主要来源之一。商业银行的投资业务，按照对象的不同，可分为国内证券投资和 国际证券投资。国内证券投资大体可分为三种类型，即政府证券投资、 地方政府证券投资和公司证券投资。国家政府发行的证券，按照销售方式的不同，可以分为两种，一 种叫作公开销售的证券，一种叫作不公开销售的证券。商业银行购买的政府证券，包括国库券、中期债券和长期债券三 种。1）国库券。国库券是政府短期债券，期限在一年以下。2）中长期债券。中长期债券是国家为了基建投资的资金需要而 发行的一种债券，其利率一般较高，期限也较长，是商业银行较

6、好的 投资对象。二、负债业务：负债是银行由于授信而承担的将以资产或资本偿付的能以货币计 量的债务。存款、派生存款是银行的主要负债，约占资金来源的80% 以上，另外联行存款、同业存款、借入或拆入款项或发行债券等，也 构成银行的负债。1、活期存款：活期存款是相对于定期存款而言的，是不需预先通知可随时提取 或支付的存款。活期存款构成了商业银行的重要资金来源，也是商业银行创造信 用的重要条件。但成本较高。商业银行只向客户免费或低费提供服务， 一般不支付或较少支付利息。2定期存款：定期存款是相对于活期存款而言的，是一种由存户预先约定期限 的存款。定期存款占银行存款比重较高。因为定期存款固定而且比较 长，

7、从而为商业银行提供了稳定的资金来源，对商业银行长期贷款与投资具有重要意义。3、储蓄存款：储蓄存款是个人为积蓄货币和取得利息收入而开立的存款帐户， 储蓄存款又可分为活期和定期。储蓄存款的活期存款，或者称为活期储蓄存款，存取无一定期期 限，只凭存折便可提现。存折一般不能转让流通，存户不能透支款项。4、可转让定期存单（CDs）:可转让定期存单存款是定期存款的一种主要形式，但与前述定期 存款又有所区别。可转让存单存款的明显特点是：存单面额固定，不 记姓名，利率有固定也有浮动，存期为3个月、6个月、9个月和1 2个月不等。存单能够流通转让，以能够满足流动性和盈利性的双重 要求。5、可转让支付命令存款帐户

8、：它实际上是一种不使用支票的支票帐户。它以支付命令书取代了 支票。通过此帐户，商业银行既可以提供支付上的便利，又可以支付 利息，从而吸引储户，扩大存款。开立这种存款帐户，存户可以随时开出支付命令书，或直接提现， 或直接向第三者支付，其存款余额可取得利息收入。由此满足了支付 上的便利要求，同时也满足了收益上的要求。6、自动转帐服务存款帐户：这一帐户与可转让支付命令存款帐户类似，是在电话转帐服务基 础上发展而来。发展到自动转帐服务时，存户可以同时在银行开立两 个帐户：储蓄帐户和活期存款帐户。银行收到存户所开出的支票需要 付款时，可随即将支付款项从储蓄帐户上转到活期存款帐户上，自动 转帐，即时支付支

9、票上的款项。7、掉期存款：掉期存款指的是顾客在存款时把手上的由名义上兑换成其所选择 的外币，作为外币定期存款存入银行。到期满时顾客先将外币存款连 本带息兑回本币后才提取。存款期限由一个月至一年不等。三、中间业务：中间业务又称表外业务，其收入不列入银行资产负债表。1、结算业务结算业务是由商业银行的存款业务衍生出来的一种业务。1）结算工具：结算工具就是商业银行用于结算的各种票据。目前可选择使用的票据 结算工具主要包括银行汇票、商业汇票、银行本票和支票等。主要的票据结算工具：（1）、银行汇票：由企业单位或个人将款项交存开户银行，由银 行签发给其持往异地采购商品时办理结算或支配现金的票据。（2）、商业

10、汇票：由企业签发的一种票据，适用于企业单位先发 货后收款或双方约定延期付款的商品交易。（3）、银行本票：申请人将款项交存银行，由银行签发给其凭以 办理转帐或支取现金的票据。可分为不定额本票和定额本票。(4) 、支票：由企业单位或个人签发的，委托其开户银行付款的 票据，是我国传统的票据结算工具，可用于支取现金和转帐。2) 结算方式：(1) 同城结算方式：a. 支票结算商业银行最主要或大量的同城结算方式是支票结 算。支票结算就是银行顾客根据其在银行的存款和透支限额开出支 票，命令银行从其帐户中支付一定款项给收款人,从而实现资金调拨， 了结债权债务关系的一种过程。b. 帐单支票与划拨制度。这是不用开

11、支票，通过直接记帐而实 现资金结算的方式。c. 直接贷记转帐和直接借记转帐。这两种结算方式是在自动交 换所的基础上发展起来的。自动交换所交换的是磁带而不是支票。它 通过电子计算机对各行送交的磁带进行处理，实现不同银行资金结 算。d. 票据交换所自动转帐系统。 这是一种进行同城同业资金调 拨的系统。参加这种系统的银行之间，所有同业拆借、外汇买卖、汇 划款项等将有关数据输入到自动转帐系统的终端机，这样收款银行立 即可以收到有关信息，交换所同时借记付款银行帐户，贷记收款银行 帐户。(2) 异地结算方式：a. 汇款结算 汇款结算(Remittance)，是付款人委托银行将 款项汇给外地某收款人的一种结

12、算方式。汇款结算又分为电汇、信汇 和票汇三种形式。b. 托收结算 托收结算(Collection)，是指债权人或售货人 为向外地债务人或购货人收取款项而向其开出汇票，并委托银行代为 收取款项的一种结算方式。托收业务主要有光票托收和跟单托收两 类。c. 信用证结算 信用证(Letter of Credit)，一种有条件的 银行付款承诺，即开证银行根据进口商的指示，向出口商开立的，授 权其签发以进口商或银行为付款人的汇票，保证在条款规定条件下必 定付款或承兑的文件。d.电子资金划拨系统随着电子计算机等新技术投入银行运用，电子计算机的大型化和 网络化改变了商业银行异地资金结算的传统处理方式。通过电子

13、资金 结算系统进行异地结算，使资金周转大大加快，业务费用大大降低。2、信用证业务：信用证(Letter of Credit)，作为商业贸易的手段之一，银行 信用证是进口商的代理银行为进口商提供自身的信用，保证在一定的 条件下承付出口商开给进口商的票据，即将所开票据当作是开给本行 的票据。所谓信用证即是保证承付这些票据的证书。信用证的种类：1) 银行信用证汇票的接受人是银行，开证行或受其委托的保兑银行承兑开给自 己的汇票，这种信用证是银行信用证(Bank Credit )。2) 不可撤销信用证与可撤销信用证不可撤销信用证(Irrevocable Credit)，是指开证行一旦开立 了信用证并将之

14、通知了受益人,在其有效期间，如若没有开证委托人、 受益人或已依据此信用证贴现汇票的银行的同意，不可单方面地撤销 此信用证，也不可变更其条件。3) 保兑信用证与不保兑信用证开证行以外的银行对卖方开出的汇票保证兑付，这种信用证称为 保兑信用证(Confirmed Credit )，而无此保证者则称为不保兑信用 证(Unconfirmed Credit)o4) 一般信用证和特定信用证信用证的开证行特别指定某一银行贴现根据此信用证开出的汇 票，这种信用证称为特定信用证(Special or Restricted Credit ), 而不限定贴现银行者称为普通信用证(General or Open Cr

15、edit )。3、信托业务信托(Trust)，可以从两方面考察，从委托人来说，信托是为自 己或为第三者的利益，把自己的财产委托别人管理或处理的一种行 为；从受托人来说，信托是受委托人的委托，为了受益人的利益，代 为管理、营运或处理信托人托管财产的一种过程。广义的信托还包括 代理业务，如受托代办有价证券的签证、发行、收回、掉换、转让、 还本付息以及代客保管物品等。信托与代理的主要区别在于财产权是否转移，如果财产权从委托 人转移到受托人，则是信托关系，而代理则不涉及财产权转移。信托关系（Fiduciary Relationship）是一种包括委托人、受托 人和受益人在内的多边关系。信托行为、财产转移本金委托人 受托人 受益人有关管理指示受益按信托方式划分：投资信托、融资信托、公益信托、职工福利信 托。（1 ）证券投资信托证券投资信托是以投资有价证券，获取投资收益为目的信托。它 是由信托部门将个人或企业、团体的投资资金集中起来，代替投资者 进行投资，最后将投资收益和本金偿还给受益人。（2 ）动产或不动产信托动产或不动产信托是由大型设备或财产的所有者提出的、以融通 资金为目的信托。(3) 公益信托业务公益信托是一种由个人或团体捐赠或募集的基金，以用于公益事 业为目的的信托。4、租赁业务1)融资性租赁(Financial Lease