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1、广明源照明电器有限公司文件名称存货出库流程文件编号SOP-SA-09版本第1.0版页数Page 2 of 18颁布日期2006年7月13日批准人存货出库流程流程更新记录序号更新日期更新内容更新原因更新人审批人123456789101 目的确保公司及时准确发货，并正确录入K3系统。2 适用范围此流程适用于公司库房的发货；包括了销售出库、生产领用等发货相关的信息流、单据流。3 流程责任人销售经理、仓库主管负责本文件的有效性4 相关文档l 送货通知单l 销售出库单l 物品领用申请表l 领料单l 仓库调拨单广明源照明电器有限公司文件名称存货出库流程文件编号SOP-SA-09版本第1.0版页数Page
2、7 of 18颁布日期2006-07-13批准人5 流程说明编号步骤说明部门人员附件控制活动输入输出销售出库1准备送货通知单销售专员接到客户采购员的订单电话通知后，根据业务部销售订单号，在K3系统的“应收帐款管理-合同-查询”中，查看需要下达送货通知单的销售订单送货通知单主要包括以下信息：客户名称、到货地点、销售订单号、联系人及电话、产品代码、产品名称、数量、发货日期、项目名称等。销售专员录入完毕后，将打印出的送货通知单递交业务部经理审批。若销售需要预收款项，由财务部在收到款项后将收款信息及时通知销售专员，销售专员在接到收款通知后，方可下达送货通知。销售部销售专员入库通知、采购申请、系统销售订
3、单 送货通知单2审批送货通知销售经理收到销售专员递交的送货通知单后，根据系统内销售订单的信息，检查送货通知单上的客户名称、送货地点、销售订单编号、产品代码及名称、货物数量是否正确，检查有差异的，提请销售专员修改，检查无误后，销售经理在送货通知单上签字确认，返还销售专员办理出库。销售部销售经理送货通知单经审批的送货通知单审批3出库审核库房管理员收到销售专员递交的送货通知单后，就以下项目进行检查：- 项目名称、发货人、发料仓库、产品代码是否清楚齐全；- 是否有部门经理的签字确认。检查发现送货单内容不合规定的，由销售专员进行完善；检查发现审批手续不合规定的，返还销售部经理进行审批（转步骤2）。检查无
4、误后，库房管理员办理实物出库。库房留存自己出仓单。库房库房管理员经审批的送货通知单经检查的送货通知单检查4录入系统库房管理员办理实物出库后，根据送货通知单进行系统录入，在K3系统的“仓存管理-领料发货-销售出库单-录入”中，根据产品代码选择需做出库的物料，产品名称由系统自动填入，再录入数量、项目名称、发货仓库，将销售专员的姓名录入“发货”栏。录入完成后，点击菜单栏的“保存”按钮，通知库房主管审核，同时递交送货通知单。库房库房管理员经检查的送货通知单系统内销售出库单5审核系统录入库房主管在K3系统的“仓存管理-领料发货-销售出库单-审核/反审核”中调出待审核的系统出库单，根据送货通知单检查产品代
5、码、数量、项目名称、发货仓库是否正确，如有差异，提请库房管理员修改，检查无误后，点击“审核”按钮。库房管理员将审核后的系统销售出库单打印一式三联，将其中一联与送货通知单一并装订存档，另外两联交由销售部销售专员处存档。库房库房主管系统内销售出库单经审核的销售出库单审核6单据传递销售专员收到两联销售出库单后，将其中一联递交财务部进行成本核算处理，另一联由销售部与其他销售单据一并存档（销售操作程序链接至收入确认核算流程）。销售部销售专员经审核的销售出库单经审核的销售出库单7财务接收单据财务部会计收到销售出库单后，按照“发货仓库”的类别分别整理。月末结帐前，会计进入K3系统的“供应链-存货核算”模块中
6、，点击“凭证管理”进入“生成凭证”界面后，在事务类型中选中“销售出库-赊销”，进入条件过滤界面，通过“发货仓库”分别过滤出模块、代购、PCB、测试线仓库全部未记帐的销售出库单。会计将系统内出库单的信息与销售部提供的销售出库单进行比对，检查收到的销售出库单数量是否完整，若有缺失，提请销售专员补齐。会计在核实无误后，进行系统帐务处理。财务部会计加盖印章的销售出库单经会计检查的销售出库单检查8录入系统会计将筛选出的各发货仓的未记帐销售出库单全部选中后，点击“汇总”生成结转销售成本的凭证，然后点击“保存”按钮后，生成系统凭证：Dr. 主营业务成本 材料费Cr. 库存商品 代购物料/测试设备/模块本品/
7、PBC完成录入后，会计将按发货仓装订整理的销售出库单作为成本核算凭证的附件递交财务经理审核。财务部会计经会计检查的销售出库单系统凭证9审核录入财务经理根据上述附件，就以下事项进行审核：1) 首先在K3系统的“供应链-存货核算”中检查是否存在未记帐的销售出库单，确保所有本期出库的存货均以进行成本核算；2) 根据凭证附件，在K3系统的“财务会计-凭证处理-凭证查询”调出系统凭证进行审核，检查明细科目的录入是否正确。检查有差异的，提请会计进行修改，检查无误后，财务经理点击菜单栏“审核”按扭对凭证进行审核，将附件返还会计进行归档保存。系统凭证已审核系统凭证审核10归档会计将经审核的成本核算凭证与销售出
8、库单一并装订成册归档存放。财务部会计委外加工领用出库11委外加工领用出库程序为半成品的委外加工出库，具体操作核算流程详见SOP-PA-05 委托加工流程模块事业部生产领用出库12领料申请- 领用人为车间领料员： - 领用人根据项目的物料需求填写统一格式的物品领用申请表（系统外表格）；- 领用人为车间领料员： （链接自SOP-PA-07 收货入库流程 5.7）车间领料员收到采购部采购员的入库电话通知后，在K3系统中“供应链-仓存管理-库存查询-库存状态查询”中检查库存是否满足领用需求，检查满足需求的，填写物品领用申请表，库存不足的，与库房人员确认存货的入库情况，督促其办理入库手续（链接至 SOP
9、-PA-07 5.4）。物品领用申请表主要包括以下信息：项目名称、物料号、物料名称、数量、用途、申请部门、所属本部。领用人录入完毕后，将打印出的物品领用申请表递交部门经理审批。各部门领用人采购申请物品领用申请表13审批申请- 领用人为车间领料员：a) 领用人所在部门经理检查物品领用申请表中的领用物料是否为该项目所需，领用用途及领用数量是否合理，审批同意的在申请表上签字，递交项目管理(PM)；审批不同意的将申请表返还领用申请人；b) 项目管理（PM）首先检查物品领用申请表是否已获得领用部门经理的审批，其次根据项目预算审核领料申请，符合预算的，在物品领用申请表上签字确认；对超过预算的领料，通过考虑
10、超预算的金额和项目实际情况等因素后进行审批，审批通过的，在领用申请上签字确认，递交车间领料员；审批不同意的，将申请表返还申请人；c) 车间领料员收到物品领用申请表后，首先检查是否有车间主管的签字确认，检查无误后，在K3系统中的“供应链-仓存管理-库存查询-库存状态查询”中，输入物品领用申请表中的物料号，根据所属项目名称，检查该项目仓下的该种物料是否有库存，数量是否满足领用需求。若库存不足，车间领料员有权拒绝领料申请、从其他项目仓调拨的方式来满足领料需求（转步骤18）；经检查库存充足的，车间领料员在物品领用申请表上签字确认，返还领料人办理出库手续；- 领用人为车间领料员：车间主管检查物品领用申请
11、表中的领用物料是否为该项目所需，审批同意的在申请表上签字确认，交由领料人办理出库手续；审批不同意的将申请表返还领用申请人； 领用部门/新产品开发部部门经理/项目管理（PM）/NPS经理/NPS工程师物品领用申请表、项目预算经审批的物品领用申请表审批审批检查14出库审核库房管理员收到物品领用申请表后，就以下项目进行检查：a) 检查审批手续是否齐全：领用人为车间领料员的，检查申请表是否经过车间主管；领用人为车间领料员的，检查申请表是否经过主管的审批。检查有误的，应返还领用人重新进行审批（转步骤13）；b) 检查项目状态：库房管理员进入K3系统的“合同管理模块-项目状态表-查询”界面，录入项目名称后
12、，查看项目当前状态：l 若项目状态为FTA、CTA，可以照常出货；l 若项目状态为“量产”，库房管理员应检查申请表是否经过部门总监审批；未审批的应返还领用人重新进行审批（转步骤13）；l 若项目状态为“取消”，库房管理员应拒绝发货，将申请表返还领用人；上述a) b)两项内容检查无误后，库房管理员办理实物出库，领用人在领料后将物品领用申请表留给库房存档。库房库房管理员经审批的物品领用申请表经检查的物品领用申请表检查15录入系统库房管理员办理实物出库后，根据物品领用申请表进行系统录入，在K3系统的“仓存管理-领料发货-生产领料-录入”中，根据产品代码选择需做出库的物料，产品名称由系统自动填入，再录
13、入数量、项目名称、发货仓库，将领用人录入“发货”栏。录入完成后，点击菜单栏的“保存”按钮，生成系统领料单，通知库房主管审核，同时递交物品领用申请表。库房库房管理员经检查的物品领用申请表系统领料单、物品领用申请表16审核系统录入库房主管在K3系统的“仓存管理-领料发货-生产领料-审核/反审核”中调出待审核的系统领料单，根据物品领用申请表检查产品代码、数量、项目名称、发货仓库是否正确，如有差异，提请库房管理员修改，检查无误后，点击“审核”按钮。库房库房主管系统领料单、物品领用申请表经审核的领料单、物品领用申请表审核17单据传递与归档库房管理员将审核后的系统领料单打印一式两份，将其中一联与物品领用申请表一并装订存档，另一联递交财务部进行研发成本核算（链接至研发成本核算流程 13
