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1、红柳科技有限公司财务制度目录1.总则2.财务制度细则2.1 总原则2.2具体细节 2.2.1经费来源 2.2.2活动需要的经费管理制度 2.2.3公司做项目盈利后的财务制度 2.2.4公司其他地方赞助的管理办法 2.2.5公司财务的支出管理办法 2.2.6发票的管理办法 2.2.7经费报销范围和办法 2.2.8审批报销时间的管理办法 2.2.9关于账单的管理办法 2.2.10公司的社会责任 2.2.11制度的生效日期（一）总则： 1、为加强组织的结构管理和公司财务的透明化特依据兰州理工大学学生手册、企业财务通则结合本公司的具体实际制定本制度； 2、为规范公司日常财务行为，发挥财务在公司经营管理
2、和提高经济效益中的作用，便于公司各部门及员工对公司财务部工作进行有效地监督，同时进一步完善公司财务管理制度，维护公司及员工相关的合法权益，制定本制度； 3、公司对实收资本享有经营权。在经营期间，其他人对公司的资本，除依法转让、减资外，不得以任何方式抽走。 4、投资者按其比例对公司的净资享有所有权，并按其出资的比例分享公司的利润，也应承担相应的风险和亏损（二）财务管理制度细则：总原则： 1、 公司财务实行“计划”为特征的总经理负责制：属已经总经理审批的计划内的支付，由相关事业部总经理的书面授权，财务负责人监核即可办理；属计划外的，必须有公司总经理的书面授权。 2、 严格执行公司的相关财务制度，接
3、受公司其他部门的检查、监督，保证会计资料符合财务制度、真实、及时、准确、完整。具体细节：一、公司经费的来源：1.在组织活动如果需要用到经费可向学院提出申请。2.来自外面单位的赞助3.来自公司项目的盈利二、活动需要的经费管理制度： 1.向学院申请活动经费。具体的操作： （1）由组织活动的部门负责人和人事部的负责人一起预算出合理的活动经费 （2）经费由学院审批通过后交由财务部管理，由活动主办部门提供发票去财务部报销 （3）若有剩余经费则充当公司的流动备用资金 2.从企业或者其他地方获得赞助。具体操作：由人事部的员工负责和他们沟通，所得的横幅则以公司为主办方宣传。所得资金则照例交由财务部操作流程如第
4、一项。 3.来自公司的流动备用资金。具体操作： （1）由活动主办部门和人事部的员工进行预算，预算出的经费报于公司审批。 （2）经公司审批后的经费可用作活动主办部门的活动经费，不允许有浪费现象。 （3）一切花销都要有明确收据，以便核对。三、公司做项目盈利后的财务制度：如若公司在今后的发展过程中通过项目获得一定的报酬，所获得的资金全部交由财务部管理，后进行再分配。具体分配如下图：流动资金由财务部进行管理。分配到各部的资金由部门的负责人进行管理和分配。公司需要在总体分配结束后向全公司公布分配结果。四、公司其他地方赞助的管理办法: 1. 获得公司赞助对赞助方的利益及要求: （1）对赞助方公司我们公司应
5、在活动期间，在不影响我公司的活动性质和原则的前提下尽可能为该公司做宣传。 （2）赞助方公司不能利用对我公司在学校的影响来达到一些不合法的或者有悖于原则的目的。 （3）赞助方不允许对我公司的具体的活动进行一些威胁性的修改或其他方式的控制我们活动的正常进行。 2. 对拉来赞助的员工的奖励：若是员工由于公司活动拉来赞助资金则可从这部分资金中获得20%的提成，作为对员工的奖励。 3. 获得的赞助由财务部统一管理。具体管理办法： （1）组织活动的部门需要做出明确的经费预算向公司提出申请。 （2）经公司审核通过后领取经费。 （3）活动结束后主办部门应该提供详细的经费花销票据，以便公司核对。五、公司财务的支
6、出管理办法：1.支出的费用必须要有明确的票据。2.不得谎报价格，开伪发票。3.每次使用经费时必须有两个人一起去，起到监督的作用。4.使用经费时两个人必须是和上次不同的人，而且是不同部门的员工。5.每笔支出都要有详细的账单。6.因公司的公事需坐车的员工可以申请报销车费，但是必须是在合理可查的前提下。六、发票的管理办法：1.每次活动完后都要把所有的发票交由财务部核对。2.对于平时需要用到经费的，需要使用者预计出所要的经费去财务部领取，买回所要的东西后给财务部提供发票以供核对，多退少补。3.经过核对后的发票按时间和部门由财务部进行统一管理。4.发票必须保存一年以上。七、经费报销范围和办法：1.只要是
7、因公事进行的花销，合理的部分都可以进行报销，但是必须提供发票。2.如若发票上有涂改的痕迹不管出于什么原因不予报销3举办活动时如遇到经费不够的在活动完后可以提供有效的发票，经公司审核后发现没有问题，予以报销。4.发票经报销后财务人员必须在原发票上作“报销”字样标记。八、审批报销时间的管理办法：1.对于举办活动需要的经费应主办部门提出申请后两天内使资金到达活动主办们负责人的手中。2.对于凭发票报销的在核对结束后若无异议，可在当天得到报销。九、关于账单的管理办法：1.所有的账单必须要有详细的说明和花销情况。2.对于账单的管理要严格，不能有涂改的痕迹。3.账单必须做两份。以备将来对账是用，分别有不同的财务人员管理。4.账单的格式必须统一。十、公司的社会责任公司作为一个社会团体，有义务和责任回报社会，我们公司一旦盈利就应该对社会做出自己的贡献。我公司在盈利后每年可拿出公司流动资金的5%作为慈善基金。捐献给因贫困失学的孩子。十一、制度的生效日期1.本制度自实施之日起，财政机关和其他部门以前制定的各种规 章制度与本制度有抵触的，以本制度为准。2.本制度由财政部负责修订和解释。3.公司可根据本制度的规定，结合公司的实际情况制定内部财务管理办法，并报主管财政机关备案。4.本制度自2011/5/3起施行。红柳科技有限公司
