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1、重庆地税网上申报用户操作手册V1.0.00文档敏感性定义敏感编写人编写日期审核人审核日期公开范围文档的阅读及使用对象建设单位国家税务总局承建单位监理单位文档信息修订状况章节编号章节名称修订内容简述修订人修订日期批准人第1章重庆地税网上申报 11.1 申报11.1.1 综合申报11.1.1.1 功能概述 11.1.1.2 操作步骤11.1.1.3 注意事项21.1.2 个人所得税申报21.1.2.1 功能概述21.1.2.2 操作步骤21.1.2.3 注意事项31.1.3 企业所得税月（季）度A类申报 31.1.4 企业所得税年度A类申报 51.1.5 企业所得税月（季）度B类申报 71.1.6
2、 土地税使用申报 81.1.7 房产税申报91.1.8 作废申报表111.1.9 作废银行端查询缴税凭证 121.1.10 委托代征141.1.11 代扣代缴161.1.11.1 功能概述161.1.11.2 操作步骤171.1.11.3 注意事项181.1.11.4 财务报表181.1.12.1 功能概述181.1.12.2 操作步骤181.1.12.3 注意事项231.2 征收扣款231.2.1缴款功能错误!未定义书签。1.2.2社保费缴款错误!未定义书签。1.3 查询301.3.1 申报信息查询301.3.2 扣款信息查询311.3.3 打印申报表 32第1章重庆地税网上申报1.1申报1
3、.1.1 综合中报1.1.1.1 功能概述综合申报模块主要是用于纳税人申报营业税及附加、增值税及附加（纯国税户）、消费税及附加、印花税、资源税、烟叶税等。1.1.1.2 操作步骤1、进入方式：合综合中报与零申报】一【综合申报】，点击菜单进入中报界 面。*mJ44.l tMM3- h 7.而斗.HET1EM-:-；二% 二 H- LH-I Effliwi D班施，口;1 曲阳4管册晕1 ；&卜 *尸! KdhShS-11-ha*口*C.M。翱Lttt.MC-M4r 由赳詈1吐石*r 彳曲”9kS-Li-*l,tLAM t.Ha1 iA1 3ttt*j-LiTLMdl- ll-iE.414 M1.
4、 C.菌G. UH4rWH细也l；瞋由 IT： UHM”39bS Ll|MtL.4fit et1L555LEIwm1 -1 WrIMSEi：%;市映网一BTl-LI-flan3-n- 09a m1RODE ODe rwarawurf7-土量 E*一DG-LLTI.3O2-I3-W-D.49 wl li M L * *山H 口 用 口 口 K 片仃 L Cl E A L TAM H U N t A U2、进入申报页面，系统自动带出纳税人核定信息和默认所属时期，可修改 属期。3、点击“增行”，列表增加一行，在其中录入数据。4、勾选列表第一列的勾选框，点击“删除”，可删除勾选的行。5、数据录入正确无
5、误后，点击“保存”按钮，保存此次申报信息到数据库1.1.2.3注意事项进行税务登记、认定相关税（费）种1.1.3 企业所得税月（季）度 A类中报1.1.3.1 功能概述本模块为核定为查账征收的居民企业，进行企业所得税的月（季）度申报。1.1.3.2 操作步骤1、进入方式：企企业所得税】一【企业所得税月（季）度 A类申报】，点击 菜单进入中报界面2、确认默认带出的所属时期是否正确，可以修改为其他属期。3、点击左上角的“附表树”，点击“中华人民共和国企业所得税汇总纳税 分支机构分配表”，录入“总机构情况”和“分支机构情况”（分支机构情况可进行增删行），录入完成后点击【确定】按钮，将信息汇总到主表。
6、4、点击左上角的“附表树”，点击“中华人民共和国企业所得税月（季） 度预缴纳税申报表（A类）”，切换到主表。5、录入申报信息，确认无误后，点击“保存”按钮，保存此次申报信息到 数据库。6、点击“重置”按钮，可将页面恢复到初始状态。1.1.3.3 注意事项1、纳税人在进行企业所得税月（季）度 A类申报前，必须先做设计税务登 记.企业所得税税种认定。2、通常情况下，申报表存在附表时，先录入附表，后录入主表，主表汇总 附表的信息，主附表统一保存。3、如果纳税人是总分机构，则需要填写总分支机构情况附表，填写完毕附 表信息会回写到主表。4、纳税人只有申请优惠.减免等相关资格审批，才能在录入中报表的时候填
7、 写减免税额.免税税额等相关信息，否则系统给与提示，不允许录入数据。5、主表中“累计金额”部分的数据由附表汇总而来，“累计金额”部分的数 据是通过与上期数据累计而来的；6、企业所得税月（季）度A类申报中有三种预缴方式，分别是“据实预缴” “按照上一纳税年度应纳税所得额的平均额预缴”.“按照税务机关确定的其他方法预缴”。1.1.4 企业所得税年度 A类申报1.1.4.1 功能概述本模块为核定为查账征收的居民企业，进行企业所得税的年度申报。1.1.4.2 操作步骤1、进入方式：企企业所得税】一【企业所得税年度 A类申报】，点击菜单进 入中报界面。mr 冒2f电4 *工也r ibM-Hna- I J
8、 ! !1 3-2、从“附表树”中选择各个附表，录入附表数据后，点击【确定】按钮3、录入数据完成后，点击主表页面的【保存】按钮，保存整个申报表。1.1.4.3 注意事项1、纳税人在进行企业所得税年度 A类申报前，必须先做进行税务登记.企业 所得税税种认定。2、通常情况下，申报表存在附表时，先录入附表，后录入主表，主表汇总 附表的信息，主附表统一保存。3、企业所得税年度A类申报申报表填写主要根据纳税人登记注册类型，分 为三类：一般企业.金融保险企业.事业单位.社会团体等。4、对于居民企业所得税纳税人可以做小型微利企业资格认定，享受20%或15%的税率。5、纳税人只有申请优惠.减免等相关资格审批，
9、才能在录入中报表的时候填 写减免税额.免税税额等相关信息，否则系统给与提示，不允许录入数据。6、主表中“累计金额”部分的数据由附表汇总而来，“累计金额”部分的数据是通过与上期数据累计而来的;7、企业所得税年度A类申报中有三种预缴方式，分别是“据实预缴”，“按 照上一纳税年度应纳税所得额的平均额预缴”，“按照税务机关确定的其他方法预 缴”。1.1.5 企业所得税月（季）度 B类中报1.1.5.1 功能概述对于（核定征收）企业所得税的纳税人，进行月（季）度及年度纳税申报1.1.5.2 操作步骤1、进入方式：企企业所得税】一【企业所得税月（季）度 B类申报】，点击 菜单进入中报界面。口圆而处如泛Gn
10、m*Ui.甲.2、确认默认带出的所属时期是否正确，可以修改为其他属期。3、填写申报表，页面自动计算，填好之后点击“保存”按钮，保存此次中 报信息到数据库。1.1.5.3 注意事项1、纳税人在进行企业所得税月（季）及年度 B类申报前，必须先做税务登 记、企业所得税税种认定。2、对于核定征收纳税人，需要先做征收域的居民企业核定征收依申请流程， 有两种核定方式：所得利润率和应纳所得税额。1.1.6 土地税使用中报1.1.6.1 功能概述在城市.县城.建制镇.工矿区范围内使用土地的单位和个人，为城镇土地使用 税的纳税人，应当依照规定缴纳土地使用税。单位，包括国有企业.集体企业.私营企业.股份制企业.外
11、商投资企业.外国企业以及其他企业和事业单位.社会团体. 国家机关.军队以及其他单位；个人，包括个体工商户以及其他个人。土地使用 税按年计算.分期缴纳。缴纳期限由省.自治区.直辖市人民政府确定。1.1.6.2 操作步骤1、进入方式：【地方税】一【土地税使用税申报】，点击菜单进入中报界面。口雷泰，期%，“# itH i, r*出-wdB-M学 ，B由曲河此人产餐餐需I办国理用网通Lau和II2、确认默认带出的所属时期是否正确，可以修改为其他属期。3、系统自动带出纳税人进行了土地税源登记的信息，填写申报表，填好之 后点击“保存”按钮，保存此次申报信息到数据库。1.1.6.3 注意事项1、纳税人在进行
12、土地使用税申报前，必须先做设立税务登记 .城镇土地使用 税税种认定.土地信息登记。2、纳税人只有申请优惠.减免等相关资格审批，才能在录入中报表的时候填 写减免税额，已缴税额等相关信息，否则系统给与提示，不允许录入数据。1.1.7房产税中报1.1.7.1功能概述纳税人进行房产税的申报。1.1.7.2操作步骤1、进入方式：【地方税】一【房产税中报】，点击菜单进入中报界面。事1Hh覆-钦ML-Him?RGU ifi mMflN Qi 1 MG I 0(7* Ll.lOE.niD零*-! M12-12、确认默认带出的所属时期是否正确，可以修改为其他属期。3、系统自动带出纳税人进行了房屋税源登记的信息，填写申报表，填好之 后点击“保存”按钮，保存此次申报信息到数据库。1、1.1.7.3注意事项纳税人在进行房产申报前，要先做设立税务登记.房产税种认定.房屋信息2、登记。纳税人只有申请优惠.减免等相关资格审批，才能在录入中报表的时候填写减免税额.已缴税额等相关信息，否则系统给与提示，不允许录入数据。.
