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1、 费用申请与报销制度 为加强公司财务管理，规范费用开支制度，对费用报销实行有效控制与监督，现对费用申请与报销办法规范如下：一、 费用申请1. 根据公司需要，借款人填写费用申请单或借款单，由部门经理副总经理财务总监总经理签字后，到财务部支取款项。1.1 如需现金1000元以上，须提前24小时通知财务。2. 借款人须在本公司借款报销，不可跨公司借款或报销。3. 业务和工程以外的其他人员借款前须核清旧账，否则不予办理。每个月底前未报销部分将从工资中扣除。4. 业务人员费用须当月申请、次月报销。时间跨度超出两个自然月的，扣除所有未报销费用的25%。借款冲销前业务人员工资暂不发放。5. 大区经理费用申请
2、额度为10000元/月，区域经理费用申请额度为5000元/月。以上额度不含招待费。累计借款超出额度时，费用申请将不予批准。6. 财务部办理借款和报销业务的时间为每个工作日的上午。二、 报销标准1. 差旅补助副总经理出差一天（24小时）补助为120元，其中餐费补助为40元/天，住宿补助为80元/天。其他人员出差一天（24小时）补助为100元，其中餐费补助为40元/天，住宿补助为60元/天。1.1 出差当天往返未住宿的，只报销餐费补助。1.2 出差人员由接待单位免费接待或投亲靠友,无合法发票,不予报销住宿费用.1.3 计算出差补助天数为返回时间减去出发时间，如12月8日出发，12月12日返回，出差
3、天数为12-8=4天。下午5:00后返回潍坊的，可报销返回当日餐费补助。2. 电话补助电话补助报销实行实报实销、超额封顶原则，依据话费单据实际金额报销，超出部分不予报销。2.1 业务人员和工程项目经理电话报销额度为200元/月。2.2 副总报销额度为100元/月，出差时报销额度为200元，中层报销额度为50元/月，出差时报销额度为100元。2.3 其他出差人员电话报销额度为50元/月。2.3增值业务费额度为20元，话费单据上增值业务费超出20元部分，不予报销。3. 招待费标准大区经理招待费用额度为500元/次，区域经理招待费用额度为300元/次，超出额度部分须提前请示领导，如无领导批准，超出部
4、分不予报销。4. 交通费用报销标准为火车硬座（不含高铁）、汽车硬座、汽车硬卧。连续乘车超过8小时的或夜间乘车可乘坐火车硬卧。有动车的,须提前申请部门领导，经批准后可以乘坐二等车厢。1000公里以上且机票打折到硬卧车票票价的两倍以下时，可以乘坐飞机。其他特殊情况需要乘飞机、火车软卧、动车一等、高铁和轮船三等以上客舱的必须事先经总经理批准，否则超出规定交通工具标准部分由个人承担。业务人员出差时按照实际情况报销出租车费用,最高为交通费用的10%。潍坊市区出租车费不予报销。5. 私车公用补助经批准后的私车公用补助标准，按照私车公用管理办法标准执行。三、 报销规范1. 报销人须填制统一的费用报销单和差旅
5、费报销单并附上合法有效的票据，经由部门经理副总经理财务部财务总监总经理签字确认后，方可报销。部门经理、副总经理须根据本制度，对事件真实性、费用发生合理性以及费用额度合理性进行审核。财务部与财务总监须根据本制度对费用额度合理性和票据真实性进行审核确认。1.1合法有效的票据为税务部门监制并加盖收款单位的财务专用章和发票专用章的发票。1.2 如费用发生时，收款方不能提供合法有效的票据，在提供可证明事件发生的票据的前提下，报销人可在当地税务部门购买等额发票。2. 实物报销时，报销人须提供发票、入库单和采购申请单原件。3. 业务人员报销时，须做到车票、发票和日报三统一。4. 出差报销时，报销人须填写费用
6、报销单和差旅费报销单。4.1 报销人须根据真实发生事件粘贴费用报销单和差旅费报销单。4.2 费用报销单和差旅费报销单上须注明详细项目名称和用途。4.3 报销车票、住宿、出差补助等须填写差旅费报销单。4.4 报销日常生活用品、生产原材料、招待、礼品、提款、通讯等费用须填写费用报销单。5. 有报销额度的项目，如住宿补助、电话补助等，实行实报实销、超支封顶的原则。6. 原则上不允许代报销。如一同出差人员需合并报销，所有报销人须在报销单上签字。经办人须在每张报销票据背面标明与此笔费用产生有关的所有人员。7. 发票和其他票据须分开粘贴。8. 办理同一件事情的发票须在同一个办事单位开具，禁止凑票、挪票现象
7、。9. 同一张费用报销单上，票据起止日期最长为一周。10. 出差费用报销时须在差旅费报销单上详细填写行程，与后附单据相一致，按照日期先后顺序粘贴。11. 报销票据必须真实有效，发票名称应填列公司全称且书写正确，并不得涂改。票据上应盖对方单位的清晰可辨认的发票专用章或财务专用章，发票和收据印章须一致，否则不予办理。12. 车票、过路过桥费等以机打票为准，报销时须手写注明起止时间及出差项目。长条票、手撕票及连号票视同收据，不予报销。13. 住宿发票须附明细，标明起止日期、地点和单价。14. 报销人电话套餐须为全国无漫游类型，产生的漫游费用不予报销。话费单据不可与其他发票类单据粘贴在一起。报销话费单
8、据上须明确标示账单起止日期，话费充值单据不作为报销凭证。15. 办公类发票后须附盖章的明细单。16. 公司发生的业务招待费、礼品开支等，在费用发生前，须填写申请单报由上一级领导批准。招待礼品除开具正规发票以外，须附带明细单并由总经理批准。对未经批准的招待费和礼品赠送，公司一律不予报销或领用。17. 业务人员当月如不能回公司报销的，须将25日之前的单据按天分别附在销售日报之后，寄回公司。与销售日报不吻合的不予报销。18. 办事处费用18.1房屋租赁须提供正式租赁合同方可给予报销。18.2其他相关费用须提供正式发票并附带明细。18.3购买生活及办公用品除提供正式发票和明细以外，须在公司办理出入库手续。18.4 住办事处的人员每天只报销餐费补助。19. 油费报销办理油费报销时，除正规发票外，须提供每次加油行驶公里数。20. 车辆事故费用因公出车，公司车辆发生事故时,如交警认定公司司机为责任方或需付部分责任时，保险赔付以外的费用，司机与公司各负担50%。私车公用或者公车私用发生事故，公司不承担任何责任或费用。四、 本制度最终解释权归财务部所有。五、 本制度自二一二年三月一日开始执行。 1 / 7
