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1、审计自查报告审计自查报告大区审计部：我公司针对关于开展加强企业基础治理、提升企业监督水平活动的通知其中关于20*年审计过程中发觉的共性及典型问题（共49条），对公司内部相关部门进行了自查，内容如下：一、销售处公司销售处严格遵守股份公司相关部门及内蒙古大区关于销售治理的各项政策及相关规定，基本上未消失违规违法状况。并且在以后的销售过程中阿旗销售处将更加严格的遵守股份公司及公司大区的规定。二、设备治理处（一）、供给商的选择1、设备部对所选购的相关备品备件，具备原厂家选购要求的无非凡状况（无总部战略招标的），为保证设备及备件的全都性均从原厂家挺直选购，避开中间商参加，有效把握选购成本。除非凡状况，标
2、的价值不高从中间商购买，价格基本与原厂家价格持平或无重大偏差。总部赐予供给中标单位的，我部门严格根据总部供给的招标参考价格及供给商名单，针对自身实际工矿用法条件进行选择供给商。比如长城合成油，我部门严格根据总部要求从遵化润滑油销售有限公司购买，价格执行统一招标价格，附有供给商报价单。部分矿山用油及车用油，因总部无招标、零星选购，由我部门自行选购，进行寻比价购买。在购买过程中稳定现有的供给商，争取在以后的选购过程中努力把握选购成本。2、设备部对大额、规格标准统一的备品、备件进行招标，依据四周供给商加工力量、供货力量圈定供给商范围，基本保持同等水平，比如托辊、滚筒招标，水泥散装罐招标，都严格执行招
3、标规范及招标指导方法执行，现场评委单独赋分及主任评委审核（部门及审计均对招标材料及赋分结果进行存档）。因实际选购过程中对于部分备品备件无统一招标范围，零星选购及紧急选购的备品备件无招标，在以后选购过程中，尽量对范围统一的、不需要紧急选购的备品备件进行招标！3、我部门所进行的备品备件寻比价都尽量统一在相同品牌，税率及供货周期，付款方式统一，个别没有标明的在此次整改之际果断杜尽。4、部分通用的备品备件在不能确定价格范畴的状况下，我部门尽量询问相关子公司的价格，争取做到持平或略低于其他子公司的选购价格，并作参考。比如板式冷却器、锚固件的选购等都不高于其他子公司的选购价格。整改措施：1、严格执行总部战
4、略招标的结果，依据我公司设备现状合理选择中标供给商。2、备件选购尽量由原厂家挺直购买，在保证设备及备件的全都性的同时，也削减中间供给商的参加。3、通用备件在我公司所处的非凡地理位置的状况下，依据近几年的供给商供货力量等综合因素，圈定优秀、稳定、牢靠的供给商，并努力进展新进围供给商，形成通用备件的供给梯队，并对稳定供给关系的供给商进行半年或季度考核，准时考察新进围供给商，严格界定新进围供给商的条件。（二）、供给商的治理1、对于长期供货的供给商极少数存在档案不全。2、部分供给商缺少定期评价。整改措施：1、设备部将借着此次自查机会，重新梳理供给商档案，争取在本年度5月30日之前做到供给商档案的健全、
5、合理。2、对于缺少供给商评价的我部门将在本年度5月30日之前补充，完善。（三）、合同履行1、合同条款表达存在异议及纠纷。2、少数合同无签字盖章。3、相关备品备件缺少检斤。整改措施：1、对于合同条款表达异议及纠纷的合同，我部门将所签订的合同根据审计部门供给的合同样本草拟，签订。如有表达不严密的条款，我部门将准时与审计部门沟通，完善。2、严格执行托付代理人签字并盖章生效条款。3、重要备件做好检斤及抽检，并在以后的工作中，对于需要检斤及抽检的备件会同相关工程师及托付验收结果形成书面验收单，交由库房保管员存档。（四）、发票治理1、发票进账不准时2、发票治理混乱整改措施：1、对于当月可以履行的发票肯定准
6、时催办，进库。2、严格商定发票类别及税率要求。（五）、进库治理1、进库不准时2、库管员缺少合同对比无法验收整改措施：1、准时签订合同，如无非凡用法要求准时间要求的，应签订完合同以后再备件进库，时间上有非凡要求的备件，合同无法准时形成的，应健全书面紧急选购方案，并将紧急选购方案交由库房库管员，让库管员做到知情。2、以后健全进库对比制度，即选购员持合同与库管员当面验收，验收完毕准时进库，争取品牌、配置与合同及用法要求相符。三、供给治理处1、EMES物流平台信息公司建立物流系统的起始时间为20*年6月，平台经过两年时间的运行，存在以下问题：（2）辅材选购员选购界面存在平台合同编号录进混乱等状况。（3
7、）方案核算员的需求方案审批界面有少部分应退回，未准时处理的状况，收发存界面有科目类别账面消失负数等待网络治理员处理。以及平台有自身数据不能准时上材料明细账等平台自身系统问题待处理。整改措施：由方案员与网络治理员于5月底对各个岗位物资平台进行维护，包括需求方案、选购任务、库管员实物进库界面，进行具体的跟踪，并对消失问题的环节，协同网络治理员准时处理，保证物资工作的畅通。2、市场资源考察和调研20*年的考察工作不够全面具体，没有形成定期的书面考察报告，实地考察过于狭隘，没有对周边区域半径内全部可替代资源进行具体的详查，没有全面、精确?把握资源分布状况和资源地信息，没有矿产资源分布图。整改措施：根据
8、大区要求的考察频次，定期对资源地进行详查，并形成资源考察报告，准时、精确?的把握市场资源分布、价格变动等状况，制作选购区域半径内资源分布图，此项工作在5月底之前完成。3、供给商的选择和合同治理（2）对供给商的准进没有进行严格治理，部分合作的供给商资质已过期，并没有准时更新，对供给商没有定期的进行评价。（3）辅材选购合同询比价存在格式不统一，比价单有的没有税率，供给商档案存在资料不健全、不完整等状况。对签订的合同，没有准时录进合同档案，录进信息，合同档案治理有待提高。整改措施：（2）进一步捋顺基础治理工作，加强档案治理，拟在4月底之前对物资基础治理进行自查、整改。4、方案与核算治理对各部门申报的
9、紧急方案，纸板方案，申报没有体现规定的到货时间，个别办公用品申报紧急方案不符合紧急方案的治理要求，存在下达选购方案申报错误，选购方案审批完成的界面不做更新，已定货的不做合同订单，暂估进库时间超过三月以上未开发票办理进库的情形，个别进库时间与发票时间间隔太大，发票手续在选购员手中滞留时间较长。整改措施：规范需求方案审批流程、定期督促各部门经济治理员申报月度方案，避开紧急方案的增加。核算员对进库界面每月进行整理，对超过三个月的暂估进库单，由核算员提出，选购员写出书面的缘由，对不符合状况的进行部门考核，以削减发票在选购员手里滞留和选购工作的滞后的状况。制定严格的考核措施。最大限度杜尽发票过期的严重工
10、作错误。完善选购员的选购工作。5、废旧物资治理和库房治理（1）废旧物资的处理已根据废旧物资治理规定执行，履行了招标程序，中标单位经评委公开商量，符合废旧物资的处理规定。存在问题是没有形成废旧物资档案。（2）库房治理方面，20*年全年有个别月份未进行库存盘点，只是季度、半年度、年末的盘点，盘点表存在没有页码、总页数、未加盖骑缝章等现象。（3）有少量因检修期消失的白条抵库现象，库房存有帐外物资，帐外物资出库未登记盘盈出库台账。库管员进库，只依据供货商供给的到货单办理实物进库，未与选购合同核对。整改措施：（1）对库房执行部门月月盘点，和财务、审计进行季度、半年度、年末的集中盘点。做到账账相符，帐物相
11、符。（2）监督库管员实物进库程序，做到货到及办理进库，申报部门、选购员、库管员三方货物验收手续，杜尽白条抵库的现象发生。（3）对物资摆放做到合理分类，需求方案下达的同时核对库房库存物资，避开积压库存，常用的物资制定合理库存。针对库房出库手续严格把关。（4）建立废旧物资台账，加强废旧物资的治理工作。四、财务治理1、票据不规范，不具备进账核算条件我公司在日常报销中一贯重视发票的合法性和完整性，业务过程中对不加盖发票专用章的发票不予报销或付款；大宗材料的运输发票始终要求业务部门督促客户标注起运地和达到地，但在实际操作过程中存在地点范围过大的问题，如鄂尔多斯-阿旗；住宿费发票以手撕票居多，机打票中存在
12、未注明住宿起止时间的问题。2、凭证附件不全我公司对凭证附件的完整性、真实性、合法性始终要求严格，要求业务部门在办理结算时供给完工证实、业务量清单等证实类附件，要求主管领导、部门负责人、经办人签字确认。3、发票问题发票进账延迟由于客户对开具发票的时间把握尺度不一、业务部门需要处理相关内部流程，我公司也存在进账时间与发票开具时间间隔较大的问题，且问题主要集中在剪口发票和手撕发票，因增值税专用发票有抵扣的时间限制，此类问题不明显。发票治理问题我公司也存在部分月结款项未取得增值税专用发票问题，业务部门说明为：个别客户不是一般纳税人，但因业务需要的确需要其供给产品或劳务；如开具专用发票，合同价格会有所提
13、高。因职工出差范围较广，各地的客运发票治理混乱且票面样式众多，给我们的辨别工作带来了极大的困难，目前我们主要是通过上网查询的方式确定其真伪。4、某公司往来账款中部分大额款项挂账5年以上，未准时进行处理。我公司不存在3年以上未处理的往来帐，确因业务需要除外（如电费保证金）。5、资金及档案平安性不足某公司财务部无单独的资金室，财务部外窗无平安护栏。会计档案存放不符合规定，自2021年开头的会计档案全部存放于财务部，未准时移交公司档案室保管，其平安性问题得不到保证。我公司的配备了特地的出纳室，安装了护栏、防盗门、监视器等必要的防护装置；为查询便利，会计档案存放于财务部档案室，配备了防盗门窗和铁皮柜，
14、暂未移交给公司档案室。6、资金方案执行不规范我公司存在用法以前月份付款申请单的现象，但都已列进了当月的付款方案。确因业务需要支付方案外款项的，按流程已报大区审批。7、公司付款申请单是否采纳股份公司通用格式某公司付款申请单未采纳股份公司通用格式，存在肯定问题。其中：经办部门只是签字确认，没有将与付款业务相关的合同等信息进行列示，而且财务经办人审核瞧法只签署已审等字眼儿，过于简洁。付款金额人民币符号挺直打印，实际填写时与数字空间较大，存在被修改的风险。我公司的付款申请单未采纳总部的通用格式，经办部门也只是签字确认，但财务经办人将合同商定、欠款金额等审核瞧法具体列示在单据上；付款金额的人民币符号手工
15、填写，对存在篡改可能的不予办理付款。8、退款重付不符合规定我公司明确要求，对收款人名称、大小写金额不答应修改。若消失账号错误，我们一般要求经办部门出具说明，并对比合同再次办理付款。9、大额银行转账没有审批手续某公司在办理银行间转款、存进票据保证金等业务时，无相关人员审批，挺直由出纳制单办理。如20*年9月30005#转款1500万，9月30009#转款300万，9月30040#890万。我公司在操作公司各账户之间的转款和存取保证金业务时，没有填写付款申请单，出纳办理后按银行供给的回单进账。对此我们会抓紧整改。五、合同治理1、合同签订不规范（1）合同文字表述不够精确?，简单产生歧义。（2）违约责任商定过于简洁。（3）合同条款商定不严密，简单产生纠纷。我单位合同几乎都用法的是规范的合同文本，杜尽了以上状况。2、合同存档资料不全现在所以合同及
