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1、财务报销及付款管理制度财务报销及付款管理制度在现实社会中，我们可以接触到制度的地方越来越多，制度泛指 以规则或运作模式，规范个体行动的一种社会结构。这些规则蕴含着 社会的价值，其运行表彰着一个社会的秩序。你所接触过的制度都是 什么样子的呢？下面是小编精心整理的财务报销及付款管理制度（通 用7篇），欢迎阅读，希望大家能够喜欢。 财务报销及付款管理制度11. 总则：为了充分利用互联网的信息化运作优势，提高信息传递、 处理效率，确保安全；节约公司的快递成本，规范快递物品 的收发管 理，避免造成公司资料的丢失及浪费。2. 适用范围：本公司所有员工均属之3. 定义：3.1 快递物品：指员工因工作需要，向
2、外部寄送文件，资料， 配 件，样品以及其他货品等。 （销售仪器和销售试剂的发货除外）4. 组织与职责： 4.1：值班门卫：负责公司邮件、零散快递物品的收发管理。 4.2：物流部：负责公司邮件、快递物品的寄发管理。 4.3：各部门：递。4.4：各部门负责对本部门的快递费进行管控。5流程图：（略）6 .执行说明：6.1 快递的签收与发送 寄件人必须按照本办法规定的寄件要求寄 发快6.1.1快递的接收6.1.1.1 值班门卫收到文件，资料，货物等快递物品时，要及时通 知转交给相关部门人员。6.1.1.2 物品接收人要在邮件快递签收登记表上签字接收，以 备查验核对。6.1.1.3 除特殊情况外，如货物
3、中指定的接收人不在，电话通知本 人是否接受，同意的可指定委托人代为签收。原则上各部门 人员应代 收。6.1.2快递的寄发6.1.2.1 因工作需要，需向外部寄送文件，资料，货物及其他物品 者必须到物流部填写邮件快递寄发登记表进行登记，经部 门负责 人审批后交物流部， 由物流部联系快递公司统一发送。 各 （ 需求部 门于每日 16:30前送至物流部）6.1.2.2未经登记或需快递物品无部门负责人审批的，物流部可拒 接受理，对于不合格的件退回发件人。6.1.2.3 快递公司的选择： 选择的原则是合理、 负责任、 低成本； 寄件人必须根据所寄物品的性质，合理、负责任的选择性价比高 的快 递公司，以低
4、成本完成寄件。能以普通邮寄处理的不选择快递。6.1.2.4 各需求人员必须在邮件快递寄发登记表上详细注明收 件人姓名，地址，所寄物品名称，以及快递承运单位及快递单 号，以 备查验核对，如资料登记不清或不完整者，物流部有权要 求当事人将 资料完善，对于无故拒不按要求填写，且物流要求无效者，物流部有 权拒发该物品，并将情况报备部门负责人处理。6.1.2.5填写快递单：用正楷字清晰填写收件方和寄件方详细资料 （地址、收件人、联系电话、邮编等） 。7. 寄件相关规定：7.1.1物件分类：A类：紧急件；B类：贵重件（如票据、证件、 贵重配件或 物品等） 类：普通件（如资料、文件、普通配件等） 类 ； C
5、 ； D普通信函、贺卡等。7.1.2 快递公司选择参照表 序 号 1 2 寄 件 类 选择快递公司 型 A B 发顺丰快递 发 EMS 或顺丰快 递 3 4 C D 发一般的快递公司 邮政 （发平信）7.1.3普通物品、公司样本、普通资料类原则上均选一般的快递公 司（非顺丰快递） ，若是特急件贵重配件或物品，方可选顺丰 快递等 邮寄方式。7.1.4 严禁公费寄私人物品，一经发现按该单快递费的 10 倍处罚。7.1.5 为便于寄回公司物品损坏时的索赔，外派人员必须选择有资 质能出具发票的快递物流公司。7.1.6 寄回公司的物品，由寄件人直接付款，物流部自本通知发出 之日起将不再支付快递公司到付付
6、款，公司任何人不得选择到 付付款 方式，否则造成的耽误损失由经办人承担。7.1.7 如发生物流部提货寄回公司物品（含退换、返修仪器及试剂） 产生的费用，动用到物流部备用金的，将归各业务部门费用核算。8.执行时间： 凡以往发文与本文不一致的，以本文为准邮件快 递收发管理制度从下发之日起执行。财务报销及付款管理制度2一、目的为加强对市场人员费用管理力度，确保市人员更好开展工作，有 效节约用成本，特制订本制度。二、适用范围 本制度适用于市场部及其它相关部门。三、出差管理1、员工因公出差，必须填写出差报告和员工外勤单，经 部门经理同意后，报市场总监批准（可电话确认）。2、员工出差结束三日内必须完成出差
7、报告的 .出差总结 部分。四、差旅费差旅费是指公司员工外出公干期间为完成预定任务所发生的必要 的合理费用，具体包括：在途交通费、住宿费、市内交通费、其他公 务杂费等。1、员工出差使用交通工具为火车、汽车、轮船等普及工具。2、特殊情况，经公司领导批准后，可选择飞机。3、违反公司规定使用交通工具，一律按火车票报销 （超出部分由 个人支付）4、市场交通工具应使用公交车、中巴等，如因特殊情况，可以乘出租车，但需在票据上注明起始地点和原因。5、员工出差期间，标准内住宿费用实报实销 （但不包含酒店清单 上所列私话、餐费、洗衣费等费用）。6、员工外出期间产生的公务费，如邮电费、文件复印费、传真费 等，实报实
8、销。7、办事处主任、部门经理的手机话费在公司报销标准内，扣除私 人话费，实报实销。五、备用金管理1、根据工作需要，员工出差或业务活动可预先向公司借支备用金， 借支额度根据实际城要确定，由总经理签批。2、备用金借支后应及时冲帐，备用金占用时间应不超过 15 天， 如遇特殊情况不能按时冲帐，可书面申请，经总经理签字同意后方可 延期，但最长不可超一个月。3、对于长期占用备用金的，财务部将从员工的个人收入中扣减， 直到完成冲销，在此之前不允许再借支备用金。六、报销管理1、驻外人员原则上每月报销一次，各办事处人员的报销票据由各 事业部总监签字后交由出纳审核。2、费用报销单应严格按公司要求妥善贴好，不符合
9、标准，或填报 单据不符、金额不符、重复报销，一律退回业务人员。3、单据报销规定填写和粘贴方法：差旅费报销单a、填写内容按照差旅费报销单单上的要求填写。b、粘贴注意事项：将各类车标按面额的大小分类粘贴，并在粘贴 处注明各类面额票据的张数和总金额。费用报销单a、填写内容按单上的要求填写。费用一般是指销售人员在工作中 所产生的办公、餐费等（不含差旅费）。b、粘贴注意事项：原则上只报销发票，无发票，需事先向财务说 明情况。或以其他票据充抵，但需要票据背面注明情况。C、充抵票据与正式发票分别张贴。不能在一个报销单中报销。 此制度适用于公司全体员工，本制度解释权归财务部。财务报销及付款管理制度31、目的
10、为了加强公司财务管理，强化费用控制。2、适用范围 公司员工费用报销管理。3、职责3.1 客服部负责制度的制定；3.2 各部门负责按照制度执行。4、内容4.1 费用报销审批权限：4.1.1 公司的费用开支均由各部门经理负责审核，财务核实，但最 终批核权由总 经理审批。4.1.2 如遇总经理外出，又急需于支付时，可按下列情况处理： 费用在 300 元以下的，经部门经理审批后，财务可予以先行报销； 费用在 300 元以上的，先由部门经理向总经理报告，再由总经理口头（电话）或书面（传真、E-mail）指示财务人员先行处理。 以上两种情况，财务部出纳必须待总经理回来时，再将有关单据交给补签。4.1.3
11、具审批权限的人员，不得签涉及自己的费用，其费用由其上 级主管负责签 批。4.1.4 所有的费用开支必须先获享有审批权人同意，才能实施。不 得“先斩后奏”。4.2 费用报销流程：4.2.1 当费用发生后，受款人必须在三天内填写有关的报销凭证， 并办妥本部门的审批手续，再送往财务审核，超出三天的费用不予报 销，责任自负。4.2.2.财务部必须认真、负责地审查有关的报销凭证及原始单据， 重点要审查其内容是否真实合理，计算是否正确无误，手续是否完备 无缺，有无违反公司规定和作弊嫌疑。如有异议时，财务应当拒绝受 理，并退回当事人重新办理。情节严重的，必须立即报至其部门经理 及总经理。4.2.3 由部门经
12、理审批无误后，经财务审核无误的单据，应由财务 送给总经理审批。4.2.4 财务在收到经获总经理批核的单据时，应在一天内，足额地 支付有关款项给受款人，并在费用报销单上签收。4.2.5 受款人到财务处领取款项，在收款时，应当面点清款项。4.3 借款：4.3.1 当事人因公办理涉及到费用需借款，必须填写借款申请单。4.3.2 借款时写清借款的理由或用途，当日借款金额在300元（含） 以内的经部门经理审核。借款金额超过 300 元时，除完成以上程序外， 还须上报至总经理报准后方可支付。4.3.3 借款人在办妥相应的事项后，应及时办理报销手续，尽快与 财务结算清楚。4.3.4、借款人在财务处已有借款没
13、有还清时，财务有权拒付二次 借款。4.3.5 当借款人不及时结清借款之项目时，财务有权从薪资中抵扣。4.4 重点费用有关规定：4.4.1 工资：4.4.1.1每月 15 日为职员薪资发放日。4.4.1.2 薪资计算周期，每月 1 日至最后一日为一个月周期，每月25 日后入职当月不发放薪资，计入下一个月薪资内。4.4.1.3 客服部在每月 5 日前，将上月各部门员工的“考勤情况”、 “门票领取情况“上报财务。4.4.1.4财务在每月13日前，将所有员工的工资计算完毕，并交总 经理签批。4.4.2 交际应酬费：4.4.2.1 一般人员不能以任何理由请客送礼，确因需请客送礼，应 当掌握分寸，发生金额
14、在 100 元以下，事先须经部门经理同意。如发 生额在 200元以上/餐次的，必须先获总经理的批准。4.4.2.2 一次的金额应控制在人均 50 元以内，如发生额在 500 元 以上的，必须有证明人签字。4.4.2.3 一次发生的交际费，必须如实填写清楚所应酬的项目方可 报支。4.4.2.4 市内交通费： (1)因公事外出的车费可实报实销；但必须注明起止地和事由。(2)交通工具均以公交车、专线、小巴、BRT为主；4.4.2.5 出租车费一般不予报销，但特殊原因需打出租车时，应事 先经部门经理同意方可。4.5 费用报销的有关规定：4.5.1 每次报销费用，必须在事项结束起3 日内，特殊情况一周内
15、 完成，过期财务可不予报销。4.5.2 有关费用必须按相关“费用报销凭证”准确、如实地填写， 具体要求如下：4.5.2.1 报销凭证一律使用钢笔或水笔填写：4.5.2.2 受款人姓名一律使用中文字书写，字体要清楚。4.5.2.3 所属部门按受款人所在部门的名称填写：4.5.2.4 填报日期按填写当日的日期填写：4.5.2.5 附件张数按所附单据数量填写：4.5.2.6 大、小写金额必须填写一致，不得涂改：4.5.2.7 发票、收据必须分开填写有关“费用报销凭证”；4.5.2.8 凡涉及购物或非本人事项的报销，必须有本部门同事作验 收或证明人的签名；4.5.3 如填报未符合上述要求，财务部有权要求经办人重新填报。4.5.4 所有费用报销，必须凭“发票”或“收据”为原始凭证，如 确实无法取得原始票据的，须以“支付证明单”代替，并必须注明未 能取得票据的原因。4.5.5 如遇有票据丢失的，将视同没有发生费用，相关的损失由票 据丢失人承担。4.5.6 所有票据必须真实，如发现作弊时，财务将按票面金额的两 倍处罚当事人。4.6 关于办公用品的采购及维修：4.6.1 各部门所需办公用品必须于每月 3 日前上报客服部文员，由 客服部进行审核汇总，上报总经理审批。4.6.
