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1、2023年财务部制度篇 书目 企业财务部门负责人工作责任制度 企业财务部门负责人工作责任制度 (一)职务 1.在厂长和总会计师领导下,负责全厂资金调配、成本核算和财务管理,推行现代化管理方法,进行企业经济核算和分析工作,并反映其成效。 2.严格执行国家财经制度、财经纪律以及财务会计制度,加强财务管理,遵守国家政策、法令。保证国家、工厂利益不受侵扰。 3.依据工厂年度生产经营综合安排编制全厂财务收支安排、信贷安排和成本安排,并加强管理,促进各项经济指标实现。确保按期组织税利上缴,完成上级下达的各项任务。 4.组织制订储备、生产、成品资金定额,严格费用开支,加强成本管理,搞好经济活动分析,搜集、整
2、理、积累历年各项原始资料,指导车间经济核算工作,促进工厂经济效益逐年提高。 5.负责企业资金管理,监督其增减变动,负责盘盈、盘亏、报废清理、货款结算、催收和处理等工作。做到状况清晰,手续完备,数据精确,处理刚好。 6.严格执行国家价格政策,搜集整理价格资料,负责制订厂内劳务、产成品、半成品、物资等的安排价格,并督促检查有关部门和车间对材料、产品正确计价和销售。 7.负责财务历史资料、文件、凭证、报表的整理、搜集和立卷归档工作,并按规定手续报请销毁。 8.负责对全厂重要经济合同的审查会签。并监督经济合同的执行,确保工厂利益不受损害。 9.负责组织起草财务方面的管理制度及有关规定。 10.依据工厂
3、方针目标绽开要求,负责本科方针目标的绽开、检查、诊断和落实工作。 11.负责完成厂部临时布置的各项任务。 (三)职责 1.对厂内各项基金和费用的运用有检查、监督权。在权依据工厂生产经营状况发生的改变,对资金、费用的运用提出调整方案。 2.对违反国家政策、财经制度、财经纪律的收、支款项有权劝阻、制止和向上级反映。 3.对厂部集中审编的有关财经方面的规定和管理制度有权提出修改看法。 4.有权对各仓库和工程项目的节约和奢侈状况进行检查并提出奖惩看法。 5.有权组织召开经济活动分析会,并向各部门索取有关资料和报表。 6.有权要求有关部门供应编制年、季、月度财务成本安排所需的各种有关资料。 (三)职责
4、1.对贯彻执行国家财经法令政策、制度不严或处理财会业务不当,造成违章、罚款、奢侈等现象负责。 2.对工厂的有关成本、利润、资金等方面的经济效益指标因措施不力完不成安排负责。 3.对由于资金安排不周、管理不善、监督不严,影响生产工作负责。 4.对不刚好清理库存现金、银行存款、往来帐款、在途资金等帐户造成的损失负责。 5.对国家规定的财务档案资料整理归档不刚好、管理不严、出现损坏、遗失等现象负责。 6.对成本资金、价格限制管理不严,经济活动分析不刚好,影响工厂经济效益指标完成负责。 7.依据工厂方针目标绽开要求,未能刚好对本部门方针目标绽开、检查、诊断、落实负责。 公司财务部规章制度 为了更好的管
5、理公司财务，特地订立此规章制度供财务工作人员遵守，望大家遵照执行。 一、工作职责 1、严格根据企业会计准则、企业会计制度及集团财务部要求，搞好财务核算，并于每月10日前编报好上月会计报表。 2、严格根据税法要求，于每月_日前搞好本月进项税额的认证抵扣工作。 3、严格根据税法要求，于每月_日前搞好上月的纳税申报和税款入库工作。 4、严格根据税法要求，搞好发票及收据的领购及缴销工作。 5、严格根据税法要求，搞好发票及收据的开具工作。 6、严格根据税法要求，搞好发票及收据保管工作。 7、严格根据统计法要求，搞好统计工作。 8、严格根据公司规定的_元库存现金额预留保险柜库存现金。 9、对业务员及代理商
6、所交现金应刚好开具现金收款收据，对无法确认的现金，应刚好向部门领导汇报，由部门领导与销售协调落实，办理收款手续。 10、严格仔细登记现金和银行存款日记账，编制银行存款余额调整表，做到日清月结，账账相符、账款相符。 二、惩罚规则 1、对未按规定时间上报集团及公司领导所需各种报表的，视状况而定，对主要责任人处以_元/次罚款，对次要责任人处以_元/次罚款;未按企业会计准则、企业会计制度及集团财务部要求进行会计核算的，视状况而定，处以_元_元罚款或调离岗位。 2、因工作失职，造成发票不能认证给公司造成的损失，查明缘由后，由相关责任人担当全部损失金额。 3、因工作失职，未能刚好申报和缴纳税款受到税务惩罚
7、的，查明缘由后，由相关责任人担当全部惩罚金额 4、因工作失职，造成发票及收据缴销过期受到税务惩罚的，查明缘由后，由相关责任人担当全部惩罚金额。 5、未按规定开具发票及收据受到税务惩罚及给公司造成其他经济损失的，查明缘由后，由相关责任人担当全部惩罚金额和损失金额。 6、因工作失职，造成发票、收据遗失受到税务惩罚的，查明缘由后，由相关责任人担当全部惩罚金额。 7、因工作失职，受到统计执法部门惩罚的，查明缘由后，由相关责任人担当全部惩罚金额。 8、因超规定预留现金造成的损失，由责任人担当全部损失金额。 9、未经批准，擅自挪用现金或支付款项的，一经查处，除责令其归还所挪用现金、所支付款项外，并处以相关
8、责任人挪用现金、支付款项额_倍罚款。 10、对外办理结算业务，除农副产品收购业务外，结算金额在_元以上的，一律办理银行转账结算;未经批准而办理现金支付的，一经查处，按所办业务金额处以_倍罚款。 11、因工作失职，造成现金货款未入账或未能刚好入账，给业务员销售业务带来影响和损失的，视同挪用现金处理，处以所收现金额_倍罚款。 12、因工作失职，造成公司货币资金损失，由责任人担当全部损失金额。 13、利用账户替其他单位和个人套取现金的，一经查处，处以相关责任人套取现金金额2倍以上罚款。 14、主动为公司各部门特殊是销售部门搞好服务工作，如发觉有工作不主动或服务看法生硬等现象，一经核实，处以_元/次罚
9、款。 15、本部门人员违反制度当月罚款达_元以上，部门、车间负责人按其金额的_%惩罚。 三、考核的内容与目的 对公司财务人员的品德、才能、工作看法和业绩作出适当的评价，作为合理运用、奖惩及培训的依据，促使增加工作责任心，各司其职，各负其责，破除“干好干坏一个样，实力凹凸一个样”的弊端，激发上进心，调动主动，发掘内在潜力，为公司刚好发觉、选拔、重用人才创建条件，以提高公司的整体效益。主要是个人德、勤、能、绩四个方面。其中： “德”主要是指敬业精神、事业心和责任感及行为规范。 “勤”主要是指工作看法，是主动型还是被动型等等。 “能”主要是指工作实力，完成任务的效率，完成任务的质量、出差错率的凹凸等
10、。 “绩”主要是指工作成果，在规定时间内完成任务量的多少，能否开展创建性的工作等等。 四、人事异动 风险提示：企业要在员工入职一个月内与员工签订书面的劳动合同，否则企业须要担当双倍工资的风险;劳动合同必需具备劳动合同期限、工作内容、劳动爱护和劳动条件、劳动酬劳、劳动纪律、劳动合同终止条件以及违反劳动合同的责任等条款，建议企业与员工签订劳动合同时，可以先询问专业的律师，或者查阅好相关法律问题，避开引起不必要的劳动纠纷。 1、公司给财务人员签订劳动合同的事宜，根据劳动法的相关规定执行。 2、财务人员要辞职的，公司要辞退员工的，也根据劳动法的相关规定执行。 五、出勤管理 1、财务人员的上班时间根据公
11、司的正常上班时间确定。 2、财务人员的请假、放假也都是根据公司员工的规章制度执行。 风险提示：企业规章制度也可以成为企业用工管理的证据，是公司内部的“法律”，但是并非制定的任何规章制度都具有法律效力，只有依法制定的规章制度才具有法律效力。劳动争议纠纷案件中，工资支付凭证、社保记录、招工聘请登记表、报名表、考勤记录、开除、除名、辞退、解除劳动合同、削减劳动酬劳以及计算劳动者工作年限等都由企业举证，所以企业制定和完善相关规章制度的时候，应当留意收集和保留履行民主程序和公示程序的证据，以免在仲裁和诉讼时候出现举证不能的后果。 物业公司财务部防火制度 物业公司财务部防火制度 (三) 1.0目的为确保平
12、安,削减事故的发生2.0适用范围财务部人身及财产各项平安、消防隐患及损害事故;3.0工作职责(略) 4.0程序要点 4.1办公室不得存放与办公无关的易燃易爆物品,报纸、书刊、资料等易燃物要刚好清理或处理,不得大量存放,对必需存放的要实行牢靠的防火措施; 4.2上班时禁止一切闲杂人员进入办公室内; 4.3办公室全部的报表、帐本和其他涉及公司的保密资料,下班前要整理归档锁好; 4.4办公室内禁止一切明火行为,下班时要将电源断开、关好门窗方可离开,对用过的废纸,无用的文件、报表和其他可燃物要刚好处理,不须要的用碎纸机处理; 4.5办公室内的门钥匙各自要保管好,不得随意丢放或交其他人员保管; 4.6办
13、公室要依据实际须要,配备肯定数量的灭火器材,以备急需之用。 5.0 记录文件与限制表格6.0 公司财务部工作制度、岗位职责 *公司财务部工作制度及岗位职责 一、财务部工作制度 在*公司各项财务会计制度的指导下,在中心主任的领导下,制定并组织实施财务内限制度,搞好财经管理工作。 1、 资金预算制度 (1)依据选购任务建立选购资金预算制度,逐月编制资金预算表及上月实际与预料比较的资金运用表。并按规定呈送相关部门驾驭选购资金的运用状况。 (2) 帮助中心主任筹措调度好资金,并于次月十日前按月将有关银行贷款额度可动用资金、存款余额等编制“银行借款明细表”呈中心主任审核作为决策的参考。 2、 资金限制制
14、度 依据选购资金安排做好日常选购中的资金限制制度。达到资金运用的最高效益。 3、 财务限制制度 (1)应随时核对零用金与库存现金,并维持最少额度。 (2)各项支出要以核准的合同或订单为依据并分责办理。 应尽可能以支票支付,支票的运用保管严格按支票管理的有关规定执行。 各项付款凭证一经支付,应即加盖付讫(或转讫)章。以防重复支款。 财会人员要相互制约。出纳与会计、财务主管与会计主管、收款与账务要予以分立,避开集中一人。 定期实行资产的全面盘点,一般一年一次。盘点结果呈报中心主任核准后作账务处理。不得擅自对盘盈或盘亏资产处理。 财务人员处理业务尽可能遵循中心的各项书面管理手册规定制度。 4、 财务内部稽核制度 (1) 中心主任或部主任指(2) 定专人执行稽核工作。主要稽核范围为账务和财务
