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1、储蓄基本知识与常用柜面业务储蓄是营业网点柜台业务的重要业务，特点是：波及客户面广、业务笔数多、金额相对小,政策性强。因此银行柜员除了要具有良好的服务意识和服务态度外,还需要纯熟掌握储蓄的基本知识。通过常用柜面业务的学习,使学员理解储蓄的有关政策、原则,掌握储蓄的范畴,熟悉储蓄的品种,理解并掌握储蓄存款利息的计算措施,把握储蓄存款的特殊业务解决方式及储蓄业务办理过程中产生的风险点。因此,我建议学员们在学习这门课程后,要认真地学习储蓄管理条例和中国人民银行制定了有关执行储蓄管理条例的若干规定。对于纯熟掌握储蓄基本知识与常用柜面业务是有一定益处的。第一节储蓄的政策、原则和概念储蓄的政策、原则在储蓄管
2、理条例第五条中论述的。储蓄政策:国家保护个人合法储蓄存款的所有权及其她合法权益,鼓励个人参与储蓄。储蓄原则:储蓄机构办理储蓄业务,必须遵循“存款自愿，取款自由,存款有息,为储户保密。”的原则。存款自愿：存款机构,储蓄品种，存款金额,存款期限,有自己决定；（储户参与储蓄，存多存少、存什么种类,在哪个银行开户完全是一种自愿的行为，任何人和单位都不能干涉。)取款自由：何时取,取多少,用于什么,自行决定。是存款自愿的前提；（储户取款多少，什么时候取,也是其自由决定,任何个人和单位也不能干涉。但要执行银行的某些规定，如：定期储蓄提前支取和活期大额取现(5万元),需提供身份证件；定期储蓄和活期储蓄预留密码
3、或印鉴,需输入密码或提供印鉴;大额取现20万（含)需提前一天预约等等。)存款有息:按国家规定的利率支付一定的利息，体现了借贷关系,是鼓励参与储蓄的体现;(储户在金融机构的存款,金融机构必须按照国家规定的利率向储户支付一定的利息。)为储户保密:参储客户的任何信息需要保密，不向任何单位个人透露，是保护公民隐私权的体现。（储户存款的多少，储蓄的种类,户名，地址,印章等式样，金融机构不得泄漏于外人，以保障存款的安全。)储蓄业务基本概念储蓄是指个人将属于其所有的人民币或者外币存入储蓄机构,储蓄机构开具存折(卡）或者存单作为凭证,个人凭存折(卡)或者存单及密码,可以支取存款本金和利息,储蓄机构根据规定支付
4、存款本金和利息的活动。储蓄有广义和狭义之分。广义的储蓄涉及储蓄存款、购买债券、商业保险和手持钞票等。授课中所讲的储蓄一般指狭义的储蓄，即储蓄存款。储蓄存款是信用机构的一项重要资金来源。发展储蓄业务，在一定限度上可以增进国民经济比例和构造的调节,可以汇集经济建设资金，稳定市场物价,调节货币流通，引导消费，协助群众安排生活。任何单位和个人不得将公款以个人名义转为储蓄存款。公款的范畴涉及:凡列在国家机关、公司及事业单位会计科目的任何款项;各保险机构、企事业单位吸取的保险金存款;属于财政性存款范畴的款项;国家机关和企事业单位的库存钞票等。此外:储蓄机构不得使用不合法手段吸取储蓄存款。如：以发放有价馈赠
5、品为条件吸取储蓄存款；发放多种名录的揽储费;运用不确切的广告宣传；运用汇款、贷款或其他业务手段逼迫储户存款；运用多种名录多付利息、奖品或其他费用等。第二节 储蓄存款种类一、活期储蓄存款活期储蓄存款账户分为一般活期储蓄存款账户（简称：活期)和个人银行结算账户两种。活期储蓄的演变过程:手工记帐、微机记帐（不能通存通兑）、大机记帐(本地联网）、大机记帐（银行系统联网）等阶段。1、什么是个人银行结算账户?它和一般储蓄存款账户有什么不同？个人银行结算账户是自然人因投资、消费、结算等方面的需要而开立的可办理支付结算业务的存款账户。这两个账户的区别如下表：项目活期储蓄存款账户个人银行结算账户账户性质不同储蓄
6、存款结算支付账户类型与账户介质不同存折存折、卡,本外币一本通、理财金账户等多种类型账户支取方式不同可凭存折、也可凭密码必须预设立密码，支票户还需预留印鉴账户功能不同1、不留密码的不可通存通兑;1、可通存通兑;2、仅限于钞票存取,或同户名储蓄账户间转存。、可办理个人转账收付和钞票存取;卡类账户可消费支付；3、办理汇兑、定期借记、定期贷记；4、使用支票、信用卡等支付工具;、办理个人理财业务，购买黄金、国债、基金、理财产品、购汇结汇、外汇买卖等;6、开通电话银行、网上银行等。个人银行结算账户转帐规定：(1)个人银行结算账户与个人银行结算账户之间可以转帐;()个人银行结算账户与同一户名、相似证件号的活
7、期储蓄帐户之间可以转帐;(3)个人银行结算账户与单位银行结算账户之间可以转帐。(工资薪酬等)、账户开立申请开户应出示本人的身份证件、建立客户信息、预留账户密码。3、账户使用有关规定个人持出票人为单位的支票、银行本票、银行汇票向开户银行委托收款或提示付款并把款项转入其银行结算账户且金额超过万的,应出具有关的证明、合同或合同,银行应认真审核并留存复印件作为会计档案保管。银行柜员不得为客户开立匿名账户和假名账户。小贴士:个人存款账户实名制规定,自月日起施行。储蓄存款实名制的含义:储蓄存款实名制是指个人在金融机构开立存款帐户和办理储蓄业务时，应当出示本人的法定身份证件，金融机构要按照规定进行核对,并登
8、记身份证件上的姓名和号码,以拟定储户对开立存款帐户上的存款享有所有权的一项制度。其主线宗旨在于有效保护个人利益和维护国家利益的前提下，增进金融体系在公平、公正、公开的基本上进行,保证个人金融资产的真实性、合法性。国内在储蓄存款实名制实行前,储蓄存款制度始终实行的是记名(虚名)储蓄制度。在五十年代定期存单还可以不记名。其记名可以是真名、假名、代码，亦可以是亲友的名字。特别是活期储蓄,银行只认存折不认人,只要取款人提供存折出示印鉴或输对密码（由取款人开户时商定)银行即按折付款。储蓄实名制是保护个人资产和完善社会法律制度的重要基本。在改革开放过程中,一方面人们个人财富的累积限度不断提高,另一方面,社
9、会成员之间的财产关系也日益复杂化，仅仅靠道德或血缘关系等来规范私人财产关系已经远远不够。波及婚姻、赡养、继承、赠与以及个人财富的支配权等方面的大量法律实践已经迫切规定财产归属要具体到个人。在法律意义上,储蓄实名制下储户声明的并非是以谁的名义把钱存在银行,而是这些钱的所有者是谁。保护个人合法资产不受侵犯是市场经济条件下法律体系的一种重要原则。金融机构及其工作人员负有为个人存款账户的状况保守秘密的责任。不得向任何单位或者个人提供有关个人存款账户的状况,并有权回绝任何单位或者个人查询、冻结、扣划个人在金融机构的款项；但是，法律另有规定的除外。因此,作为银行员工要遵守职业道德,不得将储户的个人信息泄漏
10、于外人,以保障储户存款的安全。、账户变更个人银行结算账户的账户户名、证件种类、证件号码不得更改。地址、联系方式、手机或电话号码等信息更改，遗失或更换预留签章、密码,可凭存款人开户证件，填写个人结算账户更改申请书向开户银行申请变更。5、账户撤销）账户尚有在途未清算资金的、有未归还的贷款、欠息、有未清偿的银行债务的,不得申请撤销个人银行结算账户;2)办理证券、基金、期货、黄金、外汇等交易的账户需更换新账户或撤销交易后,方可撤销个人银行结算账户;3)支票户应交回未使用空白支票,对交回的空白支票银行当面切角或打洞作废;未按规定交回的应出具证明，导致损失的由存款人自行承当。二、定活两便储蓄存款(简称:定
11、活两便)50元起存,多存不限,不商定存期，按支取日定期相应档次的利率打六折计算利息。不满三个月存期按支取日活期利率计算利息。定活两便储蓄是以存单为取款凭证，存款时不商定存期,随时可以提取,利率随存期长短而变动的一种介于活期和定期之间的储蓄业务品种。1.开立定活两便储蓄账户时,必须遵循国家颁布的个人存款账户实名制规定的规定。2.定活两便储蓄存款元起存，单笔存入金额一般不能超过0万元。注：工行此前开办过定活两便定额储蓄，存单面额为50元、0元、5元三种；另还开办过存单面额为20元的礼仪储蓄。目前尚有少部分未兑付。三、定期储蓄存款(简称：定期)1)整存整取定期储蓄存款(简称:整整）开户时一次存入本金
12、,商定存期,到期一次支取本息。5元起存,多存不限,存期为3个月，个月,1年,2年，3年,5年。可以提前支取和部分提前支取。整存整取定期储蓄是指存款人在存款时商定存期一次整笔存入，到期后一次支取本金和利息的一种定期存款。开立整存整取定期储蓄账户时，必须遵循国家颁布的个人存款账户实名制规定的规定。整存整取定期储蓄可由客户商定转存期,到期后按商定的转存期无限次自动转存;若客户未办理商定转存期的,在存款期内按开户日商定的利率计息，逾期部分按支取日活期挂牌利率计息。定期一本通是一种综合性、多币种的定期整存整取储蓄账户。存款人在一种账户中，可以存入多笔本外币整存整取定期储蓄存款。2)零存整取定期储蓄存款（
13、简称：零整)开户时商定存期，存期内分次存入,到期一次支取本息。5元起存，多存不限。存期有1年，年，5年。零存整取储蓄是指由储户选择一种存期，在存期内每月存入固定的金额,到期一次支取本息的一种人民币储蓄存款业务。开立零存整取定期储蓄账户时，必须遵循国家颁布的个人存款账户实名制规定的规定。)教育储蓄(简称：教育储蓄,零整的衍生产品)（为鼓励居民为其子女接受非义务教育而设立,解决手续与零存整取相似)教育储蓄是以储蓄存款方式,为子女接受非义务教育(指九年义务教育之外的全日制高中、大中专、大学本科、研究生和博士研究生。开户对象为在校小学四年级（含四年级)以上学生。)是零存整取定期储蓄存款的一种。教育储蓄
14、存期分为一年、三年、六年。教育储蓄0元起存,每户本金最高限额为2万元。教育储蓄实行优惠利率,一年期、三年期视同整存整取定期储蓄同挡利率,六年期视同整存整取定期储蓄五年期同挡利率。到期支取,客户凭学校提供的正在接受非义务教育的学生身份证明,享有利率优惠，并免征个人利息所得税;不能提供“证明”的，不享有优惠利率，并按规定征收个人储蓄存款利息所得税。4)存本取息定期储蓄存款(简称:存本取息）本金一次存入,在商定的存期内分次支取利息,到期后来，一次性支取本金和最后一次利息。千元起存,多存不限,存期为1年,年,5年;利息支取可以一种月,三个月，半年等。存本取息本金不得部分提前支取，但可以所有提前支取。此
15、外,定期储蓄存款中尚有整存零取储蓄存款。存款时商定存期及支取方式,一次存入本金，分次支取部分本金和利息的业务。整存零取储蓄00元起存,存期分为一年、三年、五年。类似于存本取息定期储蓄,一种可以分次支取部分本金和利息;一种只能分次支取利息。目前部分银行未开办整存零取储蓄存款。四、个人告知存款分为:“一天告知”和“七天告知”二个种类;最低起存金额5万，支取最低金额5万,支取后来留存金额低于5万,应清户。按支取日挂牌公示计息。存款人在存入款项时商定告知期限，支取时需提前告知储蓄机构,商定支取日期和支取金额,方能支取的存款。可以一次或分次支取。一天告知存款必须提前一天告知商定支取存款；七天告知存款必须提前七天告知商定支取存款。第三节 储蓄存款利息计算一、本金、利率、利息的概念1、本金:客户存入银行的款项的金额。是利息计算的根据。2、利率：一定期期内利息与本金的比例。(一般以百元为单位）3、利息：银行支付的高于本金部分的货币报酬。二、利率表达方式和换算公式储蓄存款利息计算的基本规定储蓄存款利率由中国人民银行拟定，经国务院批准后发布,或者由国务院授权中国人民银行制定、发布。储蓄存款利率分为年利率、月利率、日利
