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1、年度集团总部固定资产盘点报告12月份财务中心对集团总部及会所的固定资产进行了盘点，按照固定资产准则及我公司关于固定资产和低值易耗品的界定的规定，固定资产界定于使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产经营主要设备的物品，单位价值在2000元以上，并且使用年限超过2年的，也应当作为固定资产。故本次盘点未将单位价值低于2000元的物品包含在内。折旧方法采用直线法（平均年限法），折旧使用年限为：房屋建筑物为20年；机器、机械和其他生产设备为10年；与生产经营活动有关的器具、工具、家具等为5年；小汽车等运输工具为5年；电子设备为5年。净
2、残值率，按照固定资产原值的5确定。每月计提累计折旧。固定资产增加当月不计提折旧，从次月开始计提折旧的原则，财务中心对盘点后的固定资产补提了折旧，并计算了净值。盘点结果如下：一、房屋及建筑物 单位：元类别名称投入使用时间账面数量月折旧额应提折旧残值额净值房屋及建筑物办公楼合计二、机器设备 单位：元名称使用时间数量原值月折旧额应提折旧残值额净值电梯电梯三、电子及办公设备 名称规格型号购置时间数量原值月折旧额应提折旧残值额净值电脑电脑电脑税控电脑电脑空调打印机打印机一体机扫描仪跑步机合计 单位：元四、汽车及运输设备名称车牌号购置时间单位原值月折旧额应提折旧残值额净值汽车汽车汽车汽车汽车汽车汽车汽车汽
3、车汽车合计五、会所 (新购置) 资产名称规格型号购入时间数量原值应提折旧净值吊灯、壁灯、吸顶灯椅子沙发3+2脚踏茶几二门柜架三门柜架精雕画木台多功能茶木台四出头宫帽椅茶具床头柜瓷器摆件厨具玄关玄关椅椅子壁纸餐桌餐具家具合计六、盘盈资产名称规格型号单位数量市场价格月折旧额应提折旧残值额净值电脑电脑电脑笔记本电脑笔记本笔记本电脑笔记本电脑笔记本电脑笔记本电脑笔记本电脑电脑显示器电脑显示器电脑主机电脑主机监控器空调空调空调空调空调空调空调空调空调冰柜冰柜发票打印机发票认证机传真机投影仪净化器净化器净化器点歌系统惠威套18000126.677604007240过滤器合计对盘盈资产的处理建议：根据“物尽
4、其用”的原则，依据盘盈物品的市场价格以及该物品的新旧程度，对该物品进行评估入账，评估价格及应补提的折旧如上表所列。另有部分固定资产超出了折旧使用年限，又因此部分固定资产未在账上体现，建议：1、对能继续使用的资产由行政做好实物台账，纳入管理。2、对不能继续使用的资产做报废处理，残值变卖后款项交财务中心。3、财务账上不再体现这部分资产价值。具体资产明细如下：名称规格型号购置时间单位实存数量市场价格残值额净值存放地点空调空调空调空调空调空调空调空调空调空调空调冰箱冰箱合计七、本次盘点涉及到股东购置的红木家具、车辆等贵重固定资产，因目前暂时无法较为合理确认估值，暂不计入，2014年待股东确认后进行相应
5、财务处理。八、无盘亏固定资产。九、综合以上盘点结果，计算出集团总部固定资产原值为：21,742,803.00 元，应提折旧总额为：6,946,478.62元，固定资产净值为：14,796,324.38 元。目前，固定资产账面原值为5,451,779.01 元，已提折旧3,165,333.56 元，本次应调整以前年度损益调整13,426,513.81元（以前年度损益调整借方调增2,864,510.18元，以前年度损益调整贷方调增16,291,023.99元）。本年应补提累计折旧916,634.88元。十、根据2013年度资产盘点报告，固定资产原值为：537,381.00 元，已提折旧总额为：87,941.00元，固定资产净值为：449,440.00 元；十一、综合以上，集团汇总固定资产总计原值为：22,359,376.00 元，已提折旧总额为：7,042,125.28元，固定资产总计净值为：15,312,251.72 元。 集团财务中心 二一三年一月六日
