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1、用友U8综合练习题 XX.1 系统管理 1.建立新账套（1）账套信息账套号：007；账套名称：北京阳光信息技术有限公司；采用默认账套路径；启用会计期2016年01月；会计期间设置：默认。（2）单位信息单位名称：北京阳光信息技术有限公司；单位简称：阳光公司；单位地址：北京海淀区信息路999号；法人代表：肖剑；邮编：100888；联系电话及传真：62898899；账套启用日期：2014年1月1日；单位情况：ABC公司是一家工业企业，是一般纳税人，主要从事机械加工业务，职工人数15人；单位地址：华兴市新街358号；法人代表：张建；有外币核算专户；税号：1113。（3）核算类型该企业的记账本位币：人民
2、币；企业类型：工业；行业性质：2007年新会计制度；账套主管：陈明。（4）基础信息该企业有外币核算，进行经济业务处理时，需要对存货、客户、供应商进行分类。（5）分类编码方案编码项目级次存货分类编码1223客户分类编码223供应商分类编码223收发类别编码12部门编码122结算方式编码12地区分类编码223会计科目编码4222（6）数据精度该企业对存货数量、单价小数位均为2。（7）系统启用启用总账系统，启用时间为2016-01-01。2.财务分工（1）001 陈明角色：账套主管具有系统所有模块的全部权限。（2）002 王晶角色：出纳具有总账中出纳的所有权限。（3）003 马方角色：总账会计、应收
3、会计、应付会计。具有总账系统、应收款管理、应付款管理的全部权限。（4）004 白雪具有公共单据、公共目录设置、应收款管理、应付款管理、总账、采购管理、销售管理、库存管理、存货核算的全部操作权限。（5）005 王丽权限同白雪。XX.2 基础档案1.设置基础档案（1）部门档案部门编码部门名称部门属性1管理中心管理部门101总经理办公室综合管理102财务部财务管理2供销中心供销管理201销售部市场销售202采购部采购供应3制造中心生产部门301一车间生产制造302二车间生产制造（2）人员类别分类编码分类名称1001企业管理人员1002经营人员1003车间管理人员1004生产人员（3）人员档案职员编号
4、职员姓名性别所属部门人员类别是否业务员是否操作员对应操作员编码101肖剑男总经理办公室企业管理人员是是102陈明男财务部企业管理人员是是001103王晶女财务部企业管理人员是是002104马方女财务部企业管理人员是是003201王丽女销售部经营人员是是005202孙健男销售部经营人员是是211白雪女采购部经营人员是是212李平男采购部经营人员是是004（4）地区分类地区分类编码分类名称01东北地区02华北地区03华东地区04华南地区05西北地区06西南地区（5）客户分类分类编码分类名称01批发02零售03代销04专柜（6） 客户档案客户编号客户名称/简称所属分类码所属地区税号开户银行账号地址邮
5、编扣率分管部门分管业务员001华宏公司01021288工行上地分行北京市海淀区上地路1号1000775销售部王丽002昌新贸易公司01021210工行华苑分行天津市南开区华苑路1号300310销售部王丽003精益公司04033132工行徐汇分行上海市徐汇区天平路8号200030销售部孙健004利氏公司03011251中行平房分行哈尔滨市平房区和平路116号15000810销售部孙健（7）供应商分类分类编码分类名称01原料供应商02成品供应商（8）供应商档案编号供应商名称所属分类码所属地区税号开户银行账号地址邮编分管部门分管业务员001兴华公司01021162中行北京市朝阳区十里堡8号10004
6、5采购部白雪002建昌公司01021183中行北京市海淀区开拓路108号100036采购部白雪003泛美商行02033257工行南京市湖北路100号230187采购部李平004艾德公司02033112工行上海市浦东新区东方路1号甲200232采购部李平XX.3 总账模块 1. 账簿选项设置选项卡参数设置凭证制单序时控制支票控制赤字控制：资金及往来科目 赤字控制方式：提示可以使用应收款、应付款、存货受控科目取消“现金流量科目必录现金流量项目”选项凭证编号方式采用系统编号账簿账簿打印位数按软件的标准设定明细账打印按年排页凭证打印打印凭证页脚姓名预算控制超出预算允许保存权限出纳凭证必须经由出纳签字允
7、许修改、作废他人填制的凭证可查询他人凭证明细账查询权限控制到科目会计日历会计日历为1月1日12月31日数量小数位和单价小数位设置为2位其他外币核算采用固定汇率部门、个人、项目按编码方式排序 2. 基础数据（1）外币及汇率币符：USD；币名：美元；固定汇率：1:8.275。（2）2016年1月份会计科目及期初余额表 相关总账科目、明细科目及其余额科目代码科目名称方向辅助核算币别计量期初余额1001库存现金借日记6 875.701002银行存款借银行日记511 057.16100201工行存款借银行日记511 057.16100202中行存款借银行日记美元01122应收账款借客户往来157 600
8、.001123预付账款借供应商往来1221其他应收款借3800.00122101应收单位款借客户往来122102应收个人款借个人往来3800.001231坏账准备贷10 000.001401材料采购借-80 000.001402在途物资借01403原材料借1 004 000.00140301生产用原材料借数量核算吨1 004 000.001404材料成本差异借1 000.001405库存商品借2 554 000.001411周转材料借642.001601固定资产借260 860.001602累计折旧贷47 120.911604在建工程借项目核算0160401人工费借项目核算0160402材料费
9、借项目核算0160403其他借项目核算01901待处理财产损溢借0190101待处理流动资产损溢借190102待处理固定资产损溢借1701无形资产借58 500.002001短期借款贷200 000.002202应付账款贷供应商往来276 850.002203预收账款贷客户往来02211应付职工薪酬贷8 200.00221101工资贷8 200.00221102职工福利贷221103社会保险贷0221104住房公积金贷0221105工会经费贷0221106职工教育经费贷02221应交税费贷125 621.70222101应交增值税贷-16 800.00进项税额贷-33 800.00已交税金贷0
10、转出未交增值税贷0销项税额贷17 000.00进项税额转出贷0转出多交增值税贷02241其他应付款贷2 100.004001实收资本贷2 609 052.004103本年利润贷1 478 000.004104利润分配贷-119 022.31410415未分配利润贷-119 022.315001生产成本借项目核算17 165.74500101直接材料借项目核算10 000.00500102直接人工借项目核算4 000.74500103制造费用借项目核算2 000.00500104折旧费借项目核算1 165.00500105其他借项目核算5101制造费用借0510101工资借0510102折旧费借
11、06001主营业务收入贷06051其他业务收入贷06401主营业务成本借06402其他业务成本借06403营业税金及附加借06601销售费用借06602管理费用借0660201薪资借部门核算0660202福利费借部门核算0660203办公费借部门核算0660204差旅费借部门核算0660205招待费借部门核算0660206折旧费借部门核算660207其他借部门核算6603财务费用借0660301利息支出借0 注：本科目表是参照2007年开始实施的会计制度科目表。辅助项期初余额表会计科目： 122102 其他应收款应收个人款 余额：借3 800元日期凭证号部门个人摘要方向期初余额2015-12-26付-118总经理办公室肖剑出差借款借2 000.002015-
