《银行财务会计部门工作总结》由会员分享，可在线阅读，更多相关《银行财务会计部门工作总结（10页珍藏版）》请在金锄头文库上搜索。
1、如有帮助，欢迎下载支持。银行财务会计部门工作总结XX年中国银行XX支行财务会计部全体员工本着“至诚服务、有效发展、以 人为本、构建和谐”的核心理念，对内“统一标准、落实任务、明确责任”，扎 实推进财务会计精细化管理，对外着力打造“中国 XX 银行建设新农村的银行” 的外部品牌形象， 不断提高财务会计管理水平和服务质量， 扩大了农发行的知名 度和美誉度。在农发行会计信息化建设的新背景下 ,XX年年xx支行财务会计部 认真领会、学习各项文件指示精神，全面贯彻、执行各级领导的业务指导方针， 严格遵守各项会计规章制度、 法律法规，积极研究会计电算化条件下的新型业务 办理方式的特点和规律， 不断探索新方
2、法， 总结新经验， 铸就了一支综合素质过 硬，能打硬仗，敢闯难关的创新型团队。会计工作不再千篇一律，一潭死水，老 员工有了新干劲，老工作有了新成绩。下面对 XX年年，xx支行财务会计工作的 整体情况进行分段说明。一、XX年年财务经营成果概况财务经营成果是企业连续的会计期间的经营情况的总揽和归纳， 对于反映真 实的经营情况， 提高经营管理水平和提高决策的有效性有十分重要的意义， 财务 会计部严格按照会计准则和农发行财务会计制度的要求组织会计核算， 提供真实 可靠的财务状况说明， 为决策者决策提供真实可靠的依据。 同时，在总行制定的 “将农发行建成以政策性金融为主、商业性金融为辅的可持续发展的政策
3、性银行”的改革目标前提下， 我行历来重视成本核算、 盈利指标的实现情况和财务数 据分析。以下是一年来，我行总体的收支情况和资产情况：1、收支情况XX年年我行各项收入总额为？元，其中贷款利息收入？元，金融 机构往来收入？元，中间业务收入？元，手续费收入？元，营业外收入为0。XX年 年我行各项支出总额为 ?元，其中存款及债券利息支出 ?元，金融机构往来支出 ? 元，管理费用支出 ?元 （ 其中固定资产折旧支出 ?元 ） ，主营业务税金及附加 ?元， 其他支出 ?元。收支相抵 XX 年年我行纯损 / 益?元。2、存款情况及构成截至XX年年？月？日，我行存款总额？元，其中企业存款？ 元 （ 含保证金存
4、款 ?元） ，财政专项存款 ?元，其他存款 ?元。3、贷款发放和收回情况XX年年初我行贷款总额？元，全年累计发放贷款？ 元，累计收回贷款？元，年末贷款总额？元。XX年年我行仅发放了 30001流转粮 食收购贷款，所以XX年年贷款的发放和收回累计金额全部由流转粮食收购贷款 构成。4、贷款利息收取情况XX年年年初表内213科目无余额，表外801科目收方 余额？元，全年收方发生额？元，付方发生额？元，年末收方余额？元。XX年年表 内应收利息？元，表外应收利息？元，实际收回利息？元，其中：XX年年共收取表 内利息 ?元，所收利息全部为 30001 流转粮食收购贷款所属当期利息，收息来源 为企业自筹资金
5、 ; 共收取表外利息 ?元，其中中央财政补贴 ?元，地方财政补贴 ? 元，企业自筹资金？元。XX年年核销39801呆账贷款利息？元，计息冲正金额合 计？元，收息冲正金额合计？元，表内冲表外利息金额为？元。5、截至XX年年？ 月？日，我行固定资产账面余额？元，累计折旧？元，固定资产净值？元。XX年年 我行全年共购置固定资产？项，增加固定资产账面余额？元。XX年年我行报废固 定资产 ?项，冲减固定资产账面余额 ?元，形成营业外支出 ?元。二、转变会计核算理念，提高会计管理水平XX年至XX年年是我行逐步深化内部体制改革的三年， 是为打造现代银行进行布局的关键的三年， 作为现代银行的基础性工程， 我行
6、的会计系统信息化建设 在短短三年内实现了跨越式发展，从 XX年的综合业务会计应用系统上线，到 XX 年年大系统二期交易改造工作顺利完成， 财务会计工作的电算化核算方式从初步 应用走向成熟完善，继XX年以来各会计信息系统运行平稳，发挥了其应有的作 用。在大系统以及其他现代化计算机网络信息系统的应用过程中， 各项财务会计 工作由此面貌焕然一新、高效运转。三年来 xx 财务会计工作从核算形式、业务 手段、管理理念、 人员素质等多方面都发生了翻天覆地的变化。 面对新的工作手 段和业务环境，全体财务会计员工响应总行“建立学习型组织”的号召，加强业 务理论学习，适应新型工作方式，我们做了以下几个方面的工作
7、：（ 一）变被动记帐为主动管理我行近年来改变了“财政兜底的银行”的老思 路，开始重视企业的经济效益和盈利能力， 在这种要求下， 原有的会计管理理念 是完全落后跟不上形势的， 无法满足决策的需要。 经营理念的改变需要相应的会 计管理方式的变革， 一方面会计数据的大集中和组织机构的扁平化作为信息化建 设的直接结果， 为管理会计在我行的实行提供了技术保证和组织保证。 另一方面 在今年 7 月起，我行实行了管理费用报账制， 为我行会计部门强化业务经营职能 提供了可能， 支行财务会计部门可以将大部分的精力投入到控制成本、 追求最大 效益、考评绩效上来。为此会计部门组织全员学习了管理会计理论，并结合 xx
8、 发行的实际情况将管理会计的部分理论方法应用到日常会计管理工作中来， 并制 定了相应的管理策略和管理方法。1、在准备阶段，每周安排特定的时间学习管理会计理论，一方面充实会计 员工的理论知识， 建立大会计的思维框架， 另一方面， 为管理会计理论的实施铺 平道路。2、计划制定阶段，会计部门根据自身的业务情况，建立了“制定计划实 施记录分析考评”机制来实现对会计工作的管理和控制。3、盈利能力分析决策管理辅助阶段，管理会计的一大特性就是对决策的 辅助功能， 通过对企业经营状况及责任目标的考核分析， 及时调整工作策略， 以 增收节支，提高经营效益。自XX年年下半年以来，整套机制在会计管理工作中 发挥了应
9、有的价值和作用， 会计员工深切地体会到现代银行会计不仅仅是所谓的 “帐房先生”，会计工作的管理职能得到了贯彻和认可。（ 二）强化内控制度，防范和化解金融风险内控制度是指为保证企业经营活 动有效进行，保护资产安全、完整，防止、发现和纠正错误与舞弊，保证会计资 料的真实、 完整、合法而制定和实施的政策与程序。 内控制度是进行财务会计工 作的基本前提， 内控制度的制定是否完善、 执行是否到位关系到一个企业的兴衰 成败。内控制度的建设与执行一直以来是我行的头等大事。中国 xx 银行财务 会计制度和中国 xx 银行出纳制度构成了我行财务会计内控制度的主体部 分。颁布之初我行就集中组织进行学习， 同时全体
10、财务会计工作人员认真研究大 系统情况下新的业务运行特点，自行编制了中国 xx 银行 xx 支行财务会计部 工作人员岗位职责和综合业务会计应用系统财务会计工作流程图。XX年我行财务会计部内部内控制度的落实与检查的重点放在了以下几个方 面：1、强化库房管理今年我行与保安公司签订了现金押运工作和守库工作的责 任合同，押运和守库的具体工作不再属于会计部门， 但对押运和守库的管理我行 一直没有松懈， 库款的安全是全行的命脉所在， 强化库房管理， 保证现金收付业 务安全有序进行，是全体会计工作人员义不容辞的责任。我行完全按照中国xx 银行出纳制度的规定进行库房管理，坚持四双制度，内勤主任卡把验收入 库制度
11、和定期查库制度， 全年对外现金收付额 ?万元，内部现金调拨 ?万元，实现 全年现金业务收付安全无事故。2、狠抓 ic 卡管理在大系统下，所有操作人员人手一卡， ic 卡的使用、保 管是否符合规定， 密码是否定期更换， 密码是否保密， 直接关系到我行的资金安 全，可以说 ic 卡是维护我行资金安全的第一道防线。 我行对 ic 卡的管理几乎达 到了“令人发指”的地步。今年我行杜绝了一手清现象，每个操作员都可以独立 完成各自的会计业务。 假如发现他人持卡使用 ic 卡情况，双方都执行罚款处理。 假如操作员离开工作岗位后， ic 卡并未装箱保管，一经发现则给予罚款处理。 同时，对于营业期间不得将 ic
12、 卡带出营业场所， 午休及营业终了 ic 卡必须入库， 临时离柜退出系统， 每个操作员要设置电脑开机密码等具体要求， 会计操作人员 都给予了坚决执行。3、重点落实银企对账工作银企对账在银行财务会计内控制度中具有重要地位。XX年年我行贯彻执行了对账单发放和收回相分离以及“账账见面”规定。 截止11月末，我行全年对账单收回率100%。三、XX年年财务会计工作新亮点伴随着会计大系统的逐步熟练应用和软件的不断完善， 财务会计工作的基础 工作也从根本上改变了旧有面貌， 在会计档案管理、 固定资产管理、 人民币结算 帐户管理等方面， xx 财会人不断推陈出新，走改革创新之路，取得了不俗的成 绩，多次受到上
13、级行领导的赞扬和肯定。 其中会计档案管理工作的成熟方法和经 验已经在全区得到推广， 在下一年度， 市行财务会计科将就固定资产管理方法和 人民币账户管理系统的管理方法在 xx 举行全区现场会， 这无疑是 xx 财务会计工 作的无上荣耀。1 、会计档案管理工作的新面貌会计档案管理工作是财务会计的基础工作之 一，是银行各项经营活动的最终体现物， 其重要性不容忽视。 我行的会计档案管 理工作历经几代档案管理人员的努力才有了今天的面貌。 尤其在新会计系统应用 和新凭证统一使用以来， 会计档案管理工作从本质上发生了变化。 首先，会计应 用系统使凭证和帐簿的添制实现了从手写到机打的飞跃， 每一张凭证， 每一
14、页帐 簿都变得规范、美观，这从基础上改变了会计档案的管理方法。其次，新凭证的 统一使用使得会计档案的装订和保管变得统一、 快捷和方便。 最后，档案装订和 管理人员的认真负责和独具匠心在会计档案管理工作中起到了画龙点睛的作用， 这是 xx 会计档案管理工作在全区同类工作中出类拔萃的关键之处。2、固定资产管理的创新工作根据中国 xx 银行会计制度规定 XX 年年我 行对固定资产进行了 2 次全面清查，分别形成了固定资产清查报告。 清查结果显 示我行固定资产账、卡、簿、实四相符，这表明了我行长期以来对固定资产管理 工作的重视。那么我行对固定资产管理工作的创新之处在何处体现的呢 ?(1) 我行按照两次
15、次固定资产清查结果， 根据固定资产分散购置， 分散入账， 分散保管的特点，根据每项固定资产的实际情况印刷添制了固定资产管理档案， 同时为每一项固定资产进行拍照， 将照片和固定资产入账票据一同贴附于固定资 产档案。这项工作在全区尚属首创， 受到了市行主管行长、 主管科长的高度赞扬。(2) 固定资产清查结束后， 我行根据综合业务会计应用系统固定资产管理子 系统数据和固定资产实际使用保管情况，按照中国 xx 银行视觉形象识别系统 固定资产卡片的规范形式印制了固定资产管理卡， 并粘贴于实物之上， 除房屋、 车辆等固定资产外，真正达到了“一物一卡”，清晰明了。3、中国人民银行人民币结算账户管理系统的管理
16、工作的优秀经验这是XX年年 xx 财务会计工作的又一亮点，中国人民银行人民币结算账户管理系统是全 国金融系统的大事，人民银行、银监会、农发行各级行对此高度重视。在开户资 料采集的第一阶段， xx 农发行开户企业的开户资料的全面性真实性就已经得到 了人民银行检查人员和农发行财务会计督导员的肯定和表扬。 在中国人民银行人 民币结算账户管理系统的二期工程阶段， 系统管理员再次核查了采集信息的真实 性和准确性，制作了开户企业信息目录和封面，首创“一户企业一个档案”的管 理方法，这项管理方法20XX年又将在全区会计战线全面推广。这是 xx财会人 的又一项荣耀四、阶段性工作的顺利完成1、信贷管理系统cmXX上线前的数据采集、核对和检查工作 XX年年信贷管 理系统cmXX是全国农发行大小机构的焦点工作，是所有工作的重中之重。信贷管理系统cmXX上线前的贷款数据、利息记录核对工作的重任落在了财务会计部 门肩上。 一方面
