《运用“银企直连”进行企业资金集中管理的方案》由会员分享，可在线阅读，更多相关《运用“银企直连”进行企业资金集中管理的方案（20页珍藏版）》请在金锄头文库上搜索。
1、对运用银企直联模式实现集团企业资金集中管理的探讨一、目前我国集团企业资金集中管理存在的问题长期以来，受管理工具和技术手段的制约，我国集团企 业的管理幅度、监控能力和时效性并不尽如人意。企业的资 金管理出现了如下弊端和不合理的情况： 资金运动不透明，违规操作多。集团资金分散存放在 不同商业银行几十个或几百个结算账户上，使集团资金在途 数量极大、极度分散，部分资金甚至被违法存放在小金库中， 使资金出现浪费与流失； 监管力度和时效性不足。集团企业的决策者无法实 时收集资金信息，不能随时掌握集团整体资金状况，造成 决策延误，控制失效； 集团企业内部上下游企业之间容易形成内部拖欠“三 角债”； 资金短缺
2、与闲置并存。经常出现在集团整体资金充 足的情况下部分集团下属成员单位由于局部资金短缺仍向 商业银行借款的现象，从而加大了集团整体财务费用的支 出； 很多大中型公司的预算是不完整或者不准确的，因为 没有先进的工具和方法，导致预算管理非常困难、复杂，一些公司甚至放弃了预算这一重要的管理控制方法; 信息不对称。走向集团化的大企业，子公司散布世界 各地，母公司对子公司的管理或多或少地存在管理者无法全 面真实地掌握经营数据的问题，使决策信息数据的收集出现 高成本和信任风险。在多年的实际工作中，我国的不少集团 财务公司/结算中心结合本集团实际情况，不断总结经验，已 经形成了具有自己特色的金融和资金结算服务
3、。但是，我们 也看到，基于传统账务处理的集团财务公司/结算中心的业务 管理存在以下问题： 结算与财务分割、内部结算与外部结算分割。 财务 人员要填制大量业务单据，并将业务制证、算账和记账，还 要及时传递和保管，工作量很大，业务环节多，经手人多， 操作程序复杂，效率低； 大量模式固定、账务规则相同、频繁发生的业务仍需 财务人员逐一处理，财务人员被迫埋没于凭山证海中，没有 更多的精力参与企业管理； 异地结算的各种结算单据和报表、申请单的传递依靠 手工的传真和邮寄完成，成本高且易出差错； 资金在途时间长，到账慢；为了适应集团企业资金集中管理的需要，个别巨型企业 采取自建跨区域、封闭的资金结算网络的办
4、法，投入巨资铺 设异地网点、建设硬件网络环境和安全认证体系，虽然可以 为集团企业带来巨大的经济效益和社会效益，但其前期的巨 大投入和政策限制又让更多的集团企业只能驻足观望。集团 企业迫切地希望能在下列条件满足的基础上实现资金的集 中管理： 不改变集团企业下属成员单位在多家商业银行开立多 个结算账户的现状，以减少集团集中资金过程中内部不必要 的人为因素的可能干扰； 集中后的集团资金仍然存放在多家商业银行的集团指 定账户上，以减少集团企业对一家商业银行的依赖； 在集团资金集中管理过程中，一方面要达到集团资金集 中管理的目的，另一方面也要充分考虑集团下属成员单位资 金运用的便利性和时效性，这两方面的
5、有机结合不应建立在 设立集团资金异地管理分支机构的条件下，而应该充分采用 现代信息技术来加以实现，以满足降低集团资金管理成本的 目标和适应国家有关金融监管机构关于设立集团资金异地 管理分支机构的有关政策； 应从资金管理的各个环节上规范企业现金流预算、 资金结算、银行授信、应收/付票据、信贷管理、外汇等资金 行为，使之成为一个管理整体，从而最大限度地提高集团的 资金整体使用效益，目前我国集团企业所面临着的一个迫切 问题就是，如何最大限度地提高集团企业资金的整体使用效 益，使资金得到最高回报和创造最大价值，从而实现整合优 势。加强集团资金集中管理，加快信息技术的运用，的确已 成为我国集团企业管理中
6、需要重点推进的一项工作。二、商业银行网上银行系统、现金管理产品应运而生一方面银行的企业客户在资金管理方面存在着一系列自 身无法解决的问题，迫切需要银行提供服务，另一方面电子 信息技术飞速发展，使银行提升服务水平、改变服务方式成 为可能。在此背景下，国内各家商业银行纷纷建立起自己的网上 银行系统，为企业提供电子支付、信息查询等服务，满足企 业需求。银行在不断完善网银系统功能的过程中，更加重视 大型集团企业客户的需求，不断推出新的金融服务产品，使 自家的服务产品越来越贴近集团企业资金集中管理的需求。 如工行的网上银行系统（或简称网银）、建行的重要客户系 统（或简称重客系统）、农行的现金管理平台（或
7、简称CMP） 等等，但总的来说，各家银行的产品大同小异。（一）工行网银产品工商银行的网上银行服务是 2000 年成功推出的，截止到 2004 年 6 月，工行拥有 9.27 万家企业网上银行客户； 950 万户个人网上银行客户；企业客户中，有近半数为集团大户， 包括世界 500 强企业、大量证券公司、保险公司及其他知名 客户。2004 年 8 月 22 日，网上银行系统于又一次进行了成功升 级，此次系统升级对网上银行进行了全面改版，按照国际上 先进的现金管理理念对功能菜单进行了全新的整合、优化， 栏目设置按照适应企业全面加强现金管理的需要分为收款 业务、付款业务、投资理财等部分，菜单设计更为科
8、学化、 人性化，便于企业理解和操作。同时，新增了外汇汇款、信 用证业务、通知存款、协定存款、企业 UsbKey 证书（一种 不需要读卡器可以直接使用的数字证书）、定向汇款、通过 银企互联方式代发工资、代报销以及回收资金等多项业务品 种，理财和国际业务功能大大丰富，个性化服务能力进一步 增强。1 、网银产品为集团企业提供的主要服务1 ）账户管理：可供企业选择开设基本存款账户、一般结算账户、外币 账户、收入支出两条线账户、集团二级账户等账户，企业可 查询其账户余额、当日明细、历史明细，满足企业对账户进 行远程实时管理。2 ）收款业务：收款业务的办理过程是，经过财务人员编制收款指令后， 登录到网上银
9、行将文件上传批量提交，网上银行最后实行自 动划转款账。3 ）付款业务：网银提供的支付模式有集团公司统一支付，分公司支付、总 公司监控，分公司支付、总公司授权；付款方式有逐笔支付 和批量支付；支付范围可以是同城、异地汇款、跨行支付。4）银企互联：工行企业网上银行和企业财务系统或ERP系统相联接， 实现双方数据联动，提供实时、准确、全面的账务信息支持, 达到账务信息银企同步。企业可利用银行提供的接口灵活定 制功能，直接通过财务系统界面就可以享受账户查询、信息 下载、转账支付等服务；由于不需要重复录入指令信息，所 有指令一次录入，便可立即完成，操作简易，提高了结算效 率。2、网银的突出优点：安全性网
10、上银行自2000年2月推出网上银行系统，至今已平 稳运行了4年多的时间，在这期间，工商银行网上银行系统 没有发生任何安全上的问题。在企业网上银行系统的设计、 开发、运行过程中，工行采用业务、技术双重安全机制，强 化了企业网上银行的安全性。*客户证书的智能存储介质-支持RSA算法的IC卡国际认证的公钥证书体系-1024位公钥加密*高度保密的数据传输机制-128位SSL加密*系统设计的整体安全机制-多重防火墙设置（二）建行重客系统重要客户服务系统基于中国建设银行骨干网络，将位于 总行和分行的客户服务分中心连结起来，组成了贯穿全行的 客户信息服务系统，为VIP客户提供个性化、专业化、现代 化的金融服
11、务。客户通过本系统可灵活调度银行账户资金， 动态查询银行账户状况，实时监控分支机构资金动向，迅速 实现集团资金的理财管理，有效强化内部管理，提高资金利 用率，降低资金使用成本。同时，针对电子商务活动的开展， 该系统可为客户提供资金异地实时结算、投资咨询、代客理 财和代理结算等全方位服务。重要客户服务系统是中国建设银行为VIP客户提供的信息直通车。 倡导 信息直通，业务联动”的服务理念，将银行搬到客户自己的终端上 户共享中国建设银行网点、网络和服务资源，实时联动处理本、异地资 和查询业务，真正实现客户一点接入，建行全行服务”。在安全措施方面 国内专业机构权威认证的加密措施，通过权限管理、身份认证
12、、数字签 输加密等手段，充分保证了银行及客户资金安全。#重要客户服务系统服务对象广泛，充分满足不同客户的资金 求：:为集团公司的销售网络提供资金的实时结算和现金管理服务；为政府集中采购、预算外资金划转、转移支付、财政授权支付 结算、清算服务；:为证券公司客户提供股民保证金存管与清算服务；为铁路、民航等行业客户提供代理票款结算服务；:为电子商务服务商提供资金在线结算服务；与国内外金融机构（或企业）联网，为国内外金融机构（或企 与各种商务活动提供平台支持；:为期货公司客户提供查询、结算和清算服务。1、产品主要功能1）客户资金实时划转主机直联方式资金划转：客户在其主机账务系统中完成录入、复核 后，直
13、接向重要客户服务系统分中心发出划转指令并接收返回的结果。 方式接入的客户，系统提供录入、复核、签发来完成资金划转的全过程 三步全部可以用单笔方式和批量方式完成。资金划转的付款方必须是建 号（需要签约），收款可以是建行和其它行账号，对于收款是建行的账 论同城还是异地）系统提供实时到账，而对于收款是它行的系统在付款 后需要落地处理，所以不能提供实时到账承诺。客户的资金划转可以分 收款、主动付款和第三方发起的收付款。主动收款是指收款账号属于客丿 付款账号属于他人得到授权的账号；主动付款是指付款账号属于自己， 号可以是他人也可以是自己的，第三方发起的收付款账号都属于他人， 到账号所有人的授权。资金划转
14、结果查询：客户可以对于自己发起的资金划转结果 进行查询，了解交易情况，查询到的结果分为成功，失败和 处理中。如果失败可以得到失败原因，如果交易长时间处于 处理中可以打电话向分中心查询原因。查询以及打印银行回单：对于已经成功的划转可以查询 和打印具有银行数字签名的回单。2）客户对签约账户实时查询 单户余额查询：客户可以实时查询属于自己的本地或异 地账号的余额，这种情况下查询速度很快。 多户余额查询：客户可以选择属于自己的多个账号（本地或 异地）进行余额查询，由于这一交易属于批量交易所以查询 速度比单户余额查询慢。当日本系统明细：查询客户名下账号由重要客户服务系 统发起并成功转账的所有流水明细，由
15、于这一交易只对本系 统进行查询所以查询速度较快，而且可以得到每一笔流水全 面的收付款账号信息。当日全部明细：查询客户名下账号当天发生的所有转账 明细，由于此交易需要到城综网查询所以速度比查询本系统 明细要慢，而且由于有些分行记账方式原因大多不能查询到 每笔流水对方账号信息。往日明细查询：客户选择账号（属于自己）和日期后查询某一天该 有流水情况，流水次序为实际发生的次序，以及该笔流水发生后账号的 况，这种查询也是在重要客户服务系统内进行速度较快，对于由本系统 流水能够得到收付款账号的全部信息，对于非重要客户服务系统发起的 多不能得到对方账号信息。多日历史余额查询：客户选择账号和起止日期，可以查询
16、到指定 围内每天日终时账号的余额。输出显示为分页显示，每页显示20条记 单日历史余额查询：客户选择账号和日期，可以查询到指定日期的 额，输出在一页内显示所有账号余额，可以提供下载功能，下载为纯文本3）客户总部对其分支机构银行账户的实时监控查询分支机构：本系统在业务管理方面强调上级客户对下级客户的“ 问”，客户为两级管理方式分为总部和分支机构，总部可实时查询其本、 支机构签约账户的资金划转情况、汇入汇出明细、账户余额变动情况， 作与上述相同。2、重客突出优点分析1）安全性该系统采用的是济南得安公司的安全产品，该企业已通过国家安全 认证，采用的主要技术如下：書 在链路层，采用防火墙等技术，防止非法客户的入侵；在通信层，采用SSL （128位）加密技术，防止数据
