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1、银行管理学（含答案）对外经济贸易大学远程教育学院2008-2009 学年第一学期银行管理学期末考试大纲 本复习大纲适用于本学期的期末考试，所列题目为期末试卷试题 的出题范围。本次期末考试题型分为三种：单项选择题；多项选择题；判断正 误题。本次期末考试三种题型所占分数比例为：单项选择题占 40%；多 项选择题占 30%；判断正误题占30%。期末复习思考题 （请和本学期公布的大纲核对，红色答案来自答疑系统，供参考） （一）单项选择题1以下哪项性质使商业银行区别于一般工商企业：（B）A、公司性氏金融性C、商业性D、投资性2、传统上一般将商业银行的功能概括为信用中介、支付中介、信 用创造和金融服务四项
2、。在这四项功能中，商业银行最基本的功能是（A）A、信用中介氏支付中介C、信用创造D、金融服务3、信用创造功能又称货币创造功能，是在商业银行在信用中介功 能和支付中介功能基础上产生的。以下哪一项不属于商业银行信用创 造制约条件：（C）A、现金准备率氏中央银行存款准备金率C、中央银行贴现率D、贷款付现率4、商业银行经营目标是（C ）A、存款最大化B贷款最大化C、股东价值最大化D、风险最小化5、下列关于商业银行盈利性、流动性、安全性的关系的说法不正 确的是（B）A、商业银行只有保持必要的流动性和安全性，才能从根本上保证 盈利原则的顺利实现。氏盈利性与流动性、盈利性与安全性之间是对立的，但流动性和安全
3、性之间总是一致的。C、盈利性是安全性和流动性的最终目标和重要保证。D、在商业银行经营管理的过程中，盈利性、流动性、安全性之间 既有矛盾的一面，也有一致的一面。6、商业银行财务报表，是商业银行依据会计准则编制的反映商业 银行某一特定日期的财务状况和某一会计期间的经营成果、现金流量 等会计信息的文件。以下关于商业银行财务报表说法正确的是（ C ）A、资产负债表反映的是银行在一定会计期间的财务状况。氏利润表反映的是银行在某一特定日期的经营成果。C、现金流量表反映的是一定期间内银行现金（及其等价物）的流 入和流出情况。D、商业银行的财务报表一般包括资产重组表、利润表、现金流量表、所有者权益变动表和附注
4、五个部分。7、杜邦模型是一项运用传统绩效管理工具来衡量、分析企业当前收益的管理工具，它所用到的传统财务工具有损益表和资产负债表。 其核心是通过分解（A ）来分析影响企业赢利水平的各种因素。A、资本利润率氏投资收益率C、盈利留存率D、资产利润率8、股权乘数反映了银行资本的杠杆|作用，从而也被称为财务杠 杆。股权乘数等于（B）A、银行总资本与银行股东权益之比氏银行总资产与银行总资本之比C、银行总收入与银行股东权益之比D、银行总利润与银行总资本之比9、2005 年底，中国银监会在充分借鉴国际通行的骆驼评级法， 并结合我国商业银行和银行监管队伍的实际情况，出台了商业银行 监管评级内部指引（试行） ，并
5、于2006年1月1日开始试行。我国 要素评级和综合评级均分为（A ）级。A、6B、5C、4D、310、信用评级结构对商业银行的个体评级主要分析影响银行信用 质量的外部环境、运营因素、财务实力和内部风险管理四方面的因素。（ C ）分析包括资本充足性。A、夕陪B环境B运营因素C、财务因素D、风险管理11、未经国务院银行业监督管理机构批准，向社会不特定对象吸 收资金，出具凭证，承诺在一定期限内还本付息的活动，属于（ B ）A、非法集资氏非法吸收公众存款C、变相集资D、变相吸收公众存款12、我国商业银行的存款包括单位存款和个人存款两大类。单位存款又称公司存款或对公存款，以下不属于单位存款的是（ D）A
6、、结算存款B定期存款C、协定存款D、储蓄存款13、（D ）是指存款人在存入款项时不约定存期，支取时需提前 通知金融机构，约定支取存款日期和金额方能支取的存款。A、结算存款B协定存款C、定期存款D、通知存款14、大额可转让定期存单是由商业银行发行的、可以在市场上转 让的存款凭证。以下关于大额可转让定期存单说法错误的是（ C）A、大额可转让定期存单的发行对象为城乡居民个人和企业、事业 单位。氏对城乡居民个人发行的大额可转让定期存单，面额为1万元、2 万元、 5万元。对企业、事业单位发行的大额可转让定期存单，面额 为50万元、100万元、500万元。C、大额可转让定期存单采用不记名方式发行。D、大额
7、可转让定期存单不得提前支取。15、存款保险是指为了保护中小存款人的利益，维护金融体系的 安全与稳定，吸收存款的机构定期按照一定的比例向存款保险机构交 纳保费。一个国家之所以要建立存款保险体系，其目的主要是（ D）A、促进银行业的稳定，防范银行危机。B为商业银行提供一个安全网，创造一个公平竞争的银行环境。C、促进银行改善经营管理，从而保证银行的稳健经营。D、以上三个都正确16、通过借款支撑资产决定负债|的经营模式，具有一定的弊端 和风险，下列哪一项不属于借款的弊端和风险？（D）A、需要以发达的金融市场为基础。B利息成本高。C、波动性大D、非利息成本高17、短期借款，是指期限在一年或一年以下的借款
8、。下列不属于 短期借款方式的有（D）A、同业拆借B证券回购协议C、向中央银行借款D、次级债券18、债券回购是商业银行短期借款的重要方式，包括质押式回购 与买断式回购两种，两者的区别有：（A）A、标的券种的所有权归属不同B期限不同C、风险不同D、以上三个都正确19、混合资本债券，是金融债券的一种，是指商业银行发行的带 有一定股本性质，又带有一定债务性质的资本工具。以下关于混合资 本债券说法不正确的是（C）A、期限在15年以上，发行之日起10年内不得赎回。B混合资本债券到期前，如果发行人核心资本充足率低于4%， 发行人可以延期支付利息。C、当发行人清算时，混合资本债券本金和利息的清偿顺序先于一 般
9、债务和次级债务。D、混合资本债券到期时，如果发行人无力支付清偿顺序在该债券 之前的债务或支付该债券将导致无力支付清偿顺序在混合资本债券之 前的债务，发行人可以延期支付该债券的本金和利息。20、可转换债券利率一般低于普通公司债券利率，企业发行可转 换债券可以降低筹资成本。以下不属于可转换债券特点的是（D）A、债权性B股权性C、可转换性D、期限短21、贷款是商业银行出借给贷款对象、并以按约定利率和期限还 本付息为条件的货币资金。中期贷款期限是指：（ A）A、一年以上五年以下氏三年以上五年以下C、一年以上三年以下D、三年以上十年以下22、银行在一定时期可以发放的贷款金额，受制于其资金来源、 内部经营
10、管理的能力和需要，以及外部经济状况和企业的贷款需求。 下列哪一项违反我国商业银行贷款资产负债比例管理规定？（ B）A、资本充足率不得低于百分之八氏存款余额与贷款余额的比例不得超过百分之七十五C、流动性资产余额与流动性负债余额的比例不得低于百分之二十五D、对同一借款人的贷款余额与商业银行资本余额的比例不得超过 百分之十23、统一授信是指商业银行对单一法人客户、单一集团客户或地 区统一确定最高综合授信额度，并加以集中统一控制的信用风险管理 制度。下列关于统一授信说法不正确的是（ C）A、币种层面，既包括本币，也包括外币。氏地区层面，即银行对同一地区不同客户的授信，需要确定一个 最高综合授信额度。C
11、、对象层面，对于单一法人客户，授信的对象可以是法人，也可 以对不具备法人资格的分支公司客户授信。D、业务层面，包括贷款、拆借、贸易融资、票据承兑和贴现、透 支、保理、担保。24、建立贷后管理责任制，是充分调动各有关方面的力量、防范 贷款风险的基本前提，尤其是很多贷款的贷后管理涉及到银行的诸多部门和人员，建立起相应的贷后管理责任制，对于做好贷后管理工作 更显重要。下列哪一项不属于贷后责任管理责任制？（ A）A、对于担保贷款，银行要取得担保权利。氏明确相关部门的贷后管理责任。C、保全部门及有关业务人员负责不良贷款的清收转化和处置。D、开户行会计部门相关人员负责按照信贷部门要求监督贷款使用。25、衡
12、量企业短期偿债能力的指标主要有流动比率、速动比率和 现金比率。流动比率= （ B）A、流动负债/流动资产氏流动资产/流动负债C、流动资产/存货D、存货/流动资产26、关于债券投资和贷款对债务人的影响，以下说法正确的是（B）A、两者对债务人影响都非常大。B银行债券投资中对债务人的影响较为有限，银行贷款对债务人 影响大。C、银行债券投资中对债务人的影响较大，银行贷款对债务人影响 较小。D、两者对债务人影响都非常小。27、下列哪个措施能降低风险、提高资本充足率（C）A、增加贷款，减少债券投资B增加贷款，同时增加存款C、减少贷款，增加债券投资D、增加贷款，同时增加债券投资28、2年前，张三在发行时以1
13、00元价格买入息票率为5%每年计 息一次的 5 年期债券、该债券目前的价格为 102 元，现张三以该价格 将债券卖给李四，关于张三的债券收益率，则该债券的名义收益率为（ B）A、2%B、5%C、10%D、12%29、如果不考虑发行人的信用风险，市场利率与贴现率呈（）变 化；而债券发行人的信用品质与贴现率呈（ A ）变化。A、同方向反方向B反方向同方向C、同方向同方向D、反方向反方向30、我国对超额存款准备金（），对法定存款准备金（B ）A、计付利息不计付利息 氏计付利息计付利息C、不计付利息不计付利息D、不计付利息计付利息31、中间业务是银行以中间人的身份收取手续费的一种业务经营 活动，因而（
14、B）A、形成自身负债，不形成自身资产B不形成负债，也不形成资产C、形成自身资产，不形成自身负债D、既形成自身负债又形成自身资产32、商业银行向客户直接提供资金支持，这属于商业银行的（ A ）A、授信业务氏受信业务C、表外业务D、中间业务33、我国银行卡业务管理办法规定，贷记卡透支按月记收复 利、准贷记卡透支按月计收单利，透支利率为（D ）|A、1%B、0.5%C、0.1%D、0.05%34、银行承兑汇票属于（），商业承兑汇票属于（D ）A、银行汇票商业汇票氏商业汇票银行汇票C、银行汇票银行汇票D、商业汇票商业汇票35、授信业务是指商业银行向非金融机构客户直接提供的资金， 或者对客户在有关经济活动中可能产生的赔偿、支付责任做出的保证， 下列不属于授信业务的是（ D ）A、票据承兑氏开出信用证C、借款担保D、委托贷款业务36、股东权益是一个很重要的财务指标，它反映了公司的自有资 本。下列关于我国商业银行股东权益说法不正确的是（ C）A、实收资本是指投资者按照商业银行章程，或合同、协议的约定， 实际投入银行的资本。氏外币报表折算差额，是指在报表折算过程中，对表上不同项目采用不同汇率折算而产生的差额。C、少数股东权益，是指并不直接管理公司的一般的散户投资者拥 有的少数股权。D、直接计入股东权益的利得和损失，是指不应计入当期损益、会导致股东权益发生增减变动的、
