《特定目的载体(SPV)编码标准(试行)》由会员分享，可在线阅读，更多相关《特定目的载体(SPV)编码标准(试行)（7页珍藏版）》请在金锄头文库上搜索。
1、附件2特定目的载体（SPV ）编码标准（试行）本标准规定了特定目的载体（Special Purpose Vehicle, SPV）的编码对象、编码结构和表示形式，使每个编码对象获得 一个唯一的代码。本标准适用于金融统计中理财产品、资金信托、资产证券化 项目和证券投资基金等SPV的分类与编码，以及信息的交换和共 享。2规范性引用文件下列文件中的条款通过本标准的引用而成为本标准的条款。 凡是注日期的引用文件，其随后所有的修改单（不包括勘误的内 容）或修订版均不适用于本标准，然而，鼓励根据本标准达成协 议的各方研究是否可使用这些文件的最新版本。凡是不注日期的 引用文件，其最新版本适用于本标准。银行业
2、存款类法人金融机构及代报机构分类名录银行业非存款类法人金融机构分类名录证券业法人金融机构分类名录保险业法人金融机构分类名录3术语和定义下列术语和定义适用于本标准。3. 1特定目的载体(SPV) Special Purpose Vehicle (SPV)为持有特定资产而创立的金融实体，它只拥有名义上的资产 和权益，没有雇员和固定资产，实际的管理工作委托他人进行。 资产一般委托给发起人进行管理，权益委托给受托管理机构。本标准中特定目的载体的范围包括代客理财产品、资金信 托、资产证券化项目和证券投资基金。3.2理财产品 consigned financial planning金融机构为向客户提供理财
3、顾问服务、实现资产增值保值目 的而发起设立的特定目的载体(SPV),该SPV按照同客户事先约 定的方式进行投资和资产管理，与客户按照约定方式承担投资收 益与风险。3. 3资金信托 funds trust受托人(信托机构)接受委托人委托，按照委托人的意愿， 以委托人的利益或者特定目的为目标，实现对受托人资产进行管 理、运用和处分而设立的特定目的载体(SPV)。3.4资产证券化项目 assets securitization project为将缺乏流动性的资产转换为在金融市场上可以自由买卖 的证券而设立的特定目的载体(SPV),该SPV对资产中风险与收 益要素进行分离与重组，以资产为支撑发行证券，
4、并用发行证券 所募集的资金来支付购买资产的价格。3.5证券投资基金 securities investment fund基金管理公司通过发行基金单位的方式将投资者分散的资 金集中起来以实现预定投资目的而设立的特定目的载体(SPV ), 证券投资基金由基金托管人(即具有资格的银行)托管，由基金 管理人管理和运用资金，从事股票、债券等金融工具投资，然后 共担投资风险、分享收益。3. 6SPV 发起人 SPV originator也称原始权益人，通过设定特定目的载体(SPV),将资产组合转让给SPV进行运作的金融机构。4编码对象本标准的编码对象是实体金融机构表外单独核算、单独管理 的各产品、项目或计
5、划等准金融机构。中华人民共和国境内金融机构指境内银行、证券、保险类金 融机构的法人机构，国外金融机构在我国境内设立的具有经营许 可的非法人分支机构，中国人民银行认定的其他有关机构。“境 内”指中华人民共和国(不含港、澳、台地区)境内的地区。5编码的结构和表示形式5.1结构特定目的载体编码是特征组合码，长度为十五位，为大写拉 丁字母或阿拉伯数字编码。编码分为五段，从左至右分别为：六 位发起金融机构分类码；一位SPV分类码；两位年度分类码；五 位顺序号；一位校验码。5.1.1发起金融机构代码长度为六位，采用大写拉丁字母或阿拉伯数字编码，表示SPV 发起人的法人金融机构代码。采用银行业存款类法人金融
6、机构 及代报机构分类名录、银行业非存款类法人金融机构分类名 录、证券业法人金融机构分类名录、保险业法人金融机 构分类名录中各法人金融机构代码。5. 1. 2 SPV分类码长度为一位，采用阿拉伯数字编码，表示SPV细分类。1 一理财产品2 资金信托3 资产证券化项目4 证券投资基金5. 1. 3年度代码长度为两位，采用年度后两位阿拉伯数字编码，表示SPV募 集起始日所在年度。如2010年为10。5. 1. 4顺序码长度为五位，采用阿拉伯数字编码，表示SPV的顺序号。同一发起法人金融机构、同一SPV细分类、同一年度内，多 个不同SPV顺序编号从00001 99999顺序连续编码，不能重号 或空号。
7、5.1.5校验码长度为一位，采用阿拉伯数字编码，使用The Luhn Mod-10Method算法生成。校验码算法见附录A。5.2编码的表示形式特定目的载体编码的各段依次连接，不留空格，其表示形式 如下所示。位123456789101112131415編 码XXXXXXXXXXXXXXX码 段二三四五其中：各码段的含义如下。一：发起金融机构代码二：SPV分类码三：年度代码四：顺序码五：校验码附录A（规范性附录）The Luhn Mod-10 Method 校验位算法计算步骤如下：步骤1：从右边第1个数字（低序）开始每隔一位乘以2,特定目的载体编码中出现A-Z大写拉丁字母，对应数字1-26,如下
8、 表：ABCDEFGH Z12345678 26步骤2：把在步骤1中获得的乘积的各位数字与原号码中未乘2的各位数字相加。步骤3：从邻近的较高的一个以0结尾的数中减去步骤2中所 得到的总和这相当于求这个总和的低位数字（个位数）的“10 的补数”。如果在步骤2得到的总和是以零结尾的数（如30、40 等等），则校验位就是零。例:无校验位的特定冃的载体编码C10001 1 10 123452345X2X2步骤1C 1X20 0X20 111X2X201X2202 226 103 + 2 +0 + 0 +0 + 2 + 1 + 2+ 0+ 2 +2+ 6 + 4 + 1+ 0 = 25230 25 = 53帯令校验位的特定H的我体编码为：cioooi1 1012345 5#
