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1、苏州供电公司资资本性支出预预算分析与调调整 1. 范围本流程适用于苏苏州供电公司司季度的资本本性支出预算算的分析工作作和半年度的的资本性支出出预算的调整整工作。2. 控制目标确保季度资本性性支出预算分分析的正确性性和预见性，为为公司领导提提供决策的支支持数据；确确保半年度资资本性支出预预算调整的合合理性和正确确性，为预算算控制提供有有利的数据。3. 主要涉及部门q 规划计划部q 配电运营部q 生产技术部q 工程建设部q 总经理工作部q 信息中心q 财务与产权管理理部4. 主要前提和假设设q 规划计划部负责责资本性支出出预算调整的的汇总q 对工程项目的调调整包括预算算金额调整和和预算期间调调整q
2、 预算调整的周期期为半年度5. 主要控制点q 各职能部门经理理审批季度预预算执行情况况分析报告q 各职能部门经理理审批半年度度资本性支出出预算调整报报告 6. 流程说明步骤说明负责人输出1.各部门编制制预算执行情情况报表及报报告1.1各部门每每季度运行预预算实际比较较表1.2各部门进进行预算执行行情况差异分分析1.3本部门经经理审核各部门预算协调调员各部门经理预算执行情况分分析报告2.编制公司整整体资本性支支出预算执行行情况分析报报告2.1财务部预预算员运行公公司整体资本本性支出预算算实际比较报报表2.2结合各部部门提供的差差异分析，财财务部预算员员编制公司整整体资本性支支出预算执行行情况分析
3、报报告，抄送财财务部其他各各专职以及公公司相关部门门和各级领导导财务与产权管理理部预算员公司整体预算执执行情况分析析报告3.根据预算执执行情况，下下达预算执行行意见3.1 每季度度预算管理委委员会召开预预算执行情况况会议3.2 预算管管理委员会分分析预算执行行情况，下达达预算执行意意见预算管理委员会会预算执行意见4.编制公司整整体资本性支支出预算调整整报告4.1根据项目目调整计划和和上阶段预算算执行情况编编制资本性支支出预算调整整报告4.2财务部结结合其他资本本性支出变动动情况汇总整整体资本性支支出预算调整整报告，并生生成调整后的的资本性支出出预算报表4.3 将资本本性支出预算算调整上报预预算
4、管理委员员会，预算管管理委员会进进行审批4.4 财务与与产权管理部部下达调整审审批通过的资资本性支出预预算规划计划部财务与产权管理理部预算管理委员会会财务与产权管理理部公司整体资本性性支出预算调调整报告7. 主要涉及文档/信息流程文档名称编制部门/人员员主要内容联数提交部门/人员员提交时限/频率率预算执行情况分分析报告规划计划部、配配电运营部、输变电运行部、电电力营销部、工工程建设部、生生产技术部、总总经理工作部部、财务与产产权管理部预算与实际的主主要差异及原原因分析等多财务与产权管理理部每季度资本性支出预算算调整报告规划计划部、配配电运营部、输输变电运行部部、工程建设设部、总经理理工作部、财财务与产权管管理部调整项目、调整整内容描述、调调整原因等多财务与产权管理理部半年度
