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1、2023年稽核管理制度体系(4篇) 书目 第1篇公司品质管理体系稽核规定 第2篇300mw火力发电厂财务管理/稽核会计岗位规范 第3篇综合管理部稽核工作职责要求 第4篇物业公司稽核含会计档案管理工作岗位职责 公司品质管理体系稽核规定 公司品质管理体系的稽核规定 1.总则 1.1制定目的 通过对本公司品质管理体系的稽核,适时发觉问题并实行对策,确保品管体系持续有效地运行。 1.2适用范围 本公司品质管理体系各项工作的定期或不定期稽核工作,均适用本规章。 1.3权现单位 (1)品管部负责本规章制定、修改、废止之起草工作。 (2)总经理负责本规章制定、修改、废止之核准。 2.稽核规定 2.1定义 对
2、各项品质活动与相关结果进行查核,以验证其与本公司品质管理体系之规定是否一样,以及规定是否被正确执行,并达到预定之目标,此项查核工作即为品质稽核。 品质稽核分为定期稽核与不定期稽核。 2.2品质稽核种类 2.2.2不定期稽核 (1)品管部主管视须要可指定人员对某项品质活动进行必要之稽核工作。 (2)总经理(或管理者代表)可视须要要求品管部对公司之品质体系作全面的稽核,或对某项品质活动作必要的稽核工作。 2.2.3定期稽核 由品管部于每年12月提出次年度内部品质稽核安排,报总经理(或管理者代表)批准,原则上每半年进行一次稽核。 3.定期稽核规定 3.1稽核打算 3.1.1稽核人员组成 由品管部提出
3、参与稽核的人员组成状况,经总经理(管理者代表)批准,并由总经理(或管理者代表)委任稽核组组长。稽核人员应符合下列条件: (1)熟识公司品质管理体系各项制度与规范。 (2)受过相关之训练(注iso9000认证之企业,稽核人员应具有内部审核员的资格)。 (3)口头、书面表达实力好。 (4)非被稽核部门之工作人员。 3.1.2稽核实施安排 由稽核组组长编制稽核实施安排表,经总经理(或管理者代表)批准,并提前一个星期向被稽核部门发出通知。实施安排应包括下述内容: (1)稽核的目的、范围/部门。 (2)稽核的日期、时间支配。 (3)稽核的依据、评判精确。 (4)稽核组成员组成状况。 3.2稽核实施 3.
4、2.1起始会议 稽核组组长视须要,可召集稽核小组成员及被稽核单位代表,实行起始会议。 起始会议内容: (1)稽核实施安排的再度说明。 (2)被稽核单位的协作状况。 (3)释疑。 3.2.2实施稽核 (1)稽核人员通过面谈、文件检查、资料调阅及现场检查,收集证据,了解稽核项目的客观状况。 (2)对发觉的问题,稽核人员应记录在不符合事项报告中,并经被审核部门负责人确认,以保证不符合事项能够被理解,有利于订正措施的实行与实施。 (3)稽核人员应秉持客观、公正、负责的看法。 3.2.3结束会议 稽核完毕,由组长召集稽核小组成员及被稽核单位代表,实行结束会议,必要时总经理(或管理者代表)应列席。结束会议
5、内容包括: (1)稽核中的所见所闻。 (2)应予确定的突出方面。 (3)应予订正的不足地方。 (4)不符合事项的报告。 (5)释疑。 3.3稽核结果追踪 3.3.1报告提出 在稽核工作结束后三天内,稽核组组长负责编制稽核报告呈报总经理(或管理者代表)。稽核报告至少应包括以下内容。 (1)稽核目的、范围/部门。 (2)稽核小组成员。 (3)稽核日期、时间。 (4)不符合事项的描述。 (5)针对稽核项目,对被稽核部门的工作作出评价。 3.3.2报告发放 稽核报告应发放下列部门: (1)总经理f(或管理者代表)、品管部经理。 (2)被稽核部门。 (3)不符合事项涉及部门。 3.3.3追踪管理 (1)
6、责任部门负责针对不符合事项报告提出订正措施并加以实施。 (2)品管部追踪订正措施的执行状况及效果确认。 (3)品管部保存稽核产生的记录、报告等资料。 4.附件 附件hc08-1稽核实施安排表 附件hc08-2不符合事项报告 300mw火力发电厂财务管理/稽核会计岗位规范 1 范围 本规范规定了稽核会计岗位的岗位职责、上岗标准、任职资格。 本规范适用于财务部稽核会计工作岗位。 2 岗位职责 2.1 职能范围与工作内容 2.1.1 根据国家和上级规定的各项制度、开支标准、费用运用范围及限额或安排,审核会计凭证。 2.1.2 帮助、督促有关部门制订工程管理方法并监督其实施。 2.1.3 负责财税、物
7、价、审计检查工作。 2.1.4 负责各岗位会计凭证的审验、校核。 2.1.5 严格审核经济合同及各种费用支出。 2.1.6 指导会计业务技术,解决业务技术中的疑难问题。 2.1.7 审核各类物资的结算凭证、材料、低值易耗品的发票、账单等结算资料,保证结算凭证的真实性、完整性、精确性、合法性。 2.1.8负完成领导交办的其他任务。 2.2 工作关系 2.2.1 在部主任领导下开展工作,并对其负责。 2.2.2 业务上接受公司职能部门的指导。 2.2.3 搞好与相关岗位的协作与协作工作。 2.3 文明办公要求 2.3.1 坚守岗位,遵守纪律。 2.3.2 说话和气,虚心恳切,团结同志。 2.3.3
8、 礼貌待人,热忱耐性。 2.3.4 保持室内清洁,各种物品定置定位、摆放有序。 2.3.5 按规定着装和佩带工作标记,衣冠整齐。 3 上岗标准 3.1 思想政治和职业道德 3.1.1 坚持四项基本原则,拥护党的方针政策,政治上与保持一样,实事求是,亲密联系群众,廉洁奉公,遵纪遵守法律。 3.1.2 爱岗敬业,事业心和责任感强,忠于职守,开拓进取。 3.2 必备学问 3.2.1 驾驭财务管理、成本管理、经济学、金融学、财物管理与核算的一般学问。 3.2.2 驾驭现金管理暂行条例和银行结算方法。 3.2.3 驾驭银行管理制度和结算方法。 3.2.4 驾驭物资储备定额与储备资金核定的方法。 3.2.
9、5 驾驭限制社会集团购买力的政策规定、申报程序和审批手续。 3.2.6 驾驭资金核定的原则依据与核定资金的方法。 3.2.7 驾驭市场预料分析和经济选购批量的确定方法。 3.3 政策法规学问 3.3.1 熟知中华人民共和国国会计法、中华人民共和国国税务法、企业会计准则、企业财务通知、固定资产管理方法、电力工业成本管理方法、会计基础工作规范、货款通则、电力工业基本建设预算管理制度。 3.3.2 了解中华人民共和国国电力法、中华人民共和国国劳动法、电力工业技术管理法规及相关政策法规。 3.4 技能要求 3.4.1 具有审核原始凭证合法性、合理性单据数额、价格真实性的实力。 3.4.2 能正确审核记
10、账凭证及会计科目的对应关系。 3.4.3 能正确审核账务和报表数据是否真实完整,逻辑关系是否正确。 3.4.4 具有处理本专业疑难问题的实力。 3.5 任职资格 3.5.1 文化程度。具有财经类专业或管理类专业大专及以上学历或同等文化程度。 3.5.2 工作经验。具有大专5年(本科3年、探讨生1年)及以上本专业实际工作经验。 3.5.3 专业技术资格。具有会计系列中级专业技术职称。 3.5.4 身体条件。身体健康,没有阻碍本岗位工作的疾病。 综合管理部稽核工作职责要求 1.帮助部门负责人建立、完善稽核、审计等内部限制制度,并监限制度执行状况。 2.依据内部限制制度要求,定期审核公司相关凭证及报
11、表。 3.依据制度,例行年度审计和管理人员离任审计。 4.审计报告的编制、上报及审计档案的存档和保管。 5.妥当办理部门领导交办的其他事务。 物业公司稽核含会计档案管理工作岗位职责 物业公司稽核(含会计档案管理)工作岗位职责 第一条 负责审核各岗位编制的记帐凭证的合法合规及标准性。 其次条 负责按标准整理并装订记帐凭证。 第三条 负责检查各种归档的会计档案的标准性。对不符合标准的会计档案,有权要求相关人员重新整理、修改、装订。 第四条 负责保管、查阅装订成册会计档案,做好有关备查簿的登记工作,保证会计档案的完整性。 第五条 负责定期向财务部经理反映会计档案管理的执行状况。 第六条 完成领导交办的其它工作。
