《XX银行年金基金账户管理运营操作规程》由会员分享，可在线阅读，更多相关《XX银行年金基金账户管理运营操作规程（40页珍藏版）》请在金锄头文库上搜索。
1、中国银行股股份有限限公司年金基金账账户管理理运营操作作规程（20100年版）制定机构：总行草拟部门：公司金融融总部（养养老金业业务）语言：中文文版本密级：非密密版本信息：20110年版版文号：生效日期：20110年修订日期：目 录目 录2第一一章 总 则32第二章 账账户管理理业务概概述5第三章 建建 账7第四章 信信息变更更11第五章 缴缴 费13第六章 投投资及收收益分配配16第七章 待待遇支付付19第八章 转转移处理理21第九章 账账户管理理费23第十章 信信息披露露25第十一章 档案管管理27第十二章 其 它30第十三章 附 则31第一章 总总 则为确保中国国银行年年金基金金账户管管理
2、业务务有序开开展及规范运运营，根据人力资源源和社会会保障部部企业业年金试试行办法法、企企业年金金基金管管理试行行办法、企企业年金金基金管管理运作作流程和和其他相相关法律律法规的的规定，结结合中国国银行年年金基金金账户管管理运营营的特点点，制定定本操作作规程。授予年金基金账户管理运营权限的总行及相关分支机构在业务运营中需严格执行此操作规程。以下为本操操作规程程中涉及及的部分分名词解解释：年金计划：年金计计划分单单一年金金计划和和集合年金金计划两两类。单一计划：即单一一年金计计划，是是指仅针针对一家家企业设设立的年年金计划划。集合计计划：即即集合年年金计划划，是指指允许多多家企业业共同参参加的年金
3、计计划。企业计计划：企业计计划是年年金账户户管理运运作的个个体，是是将企业业和年金金计划关关联起来来的主体体。每个个企业可可以参加加多个年年金计划划，可以以拥有多多个企业业计划。计量方方式：计量方方式是年年金资产产的统计计形式，分为金额法和份额法两种。金额法计量量方式：指年金金资产以以现金数数额的形形式统计计，并定定期或不不定期进进行投资资收益分分配的计计量方式式。份额法计量量方式：指年金金资产以以投资组组合份额额的形式式统计，并并定期进进行估值值核算、公公布投资资组合单单位净值值和年金金基金总总净值的的计量方方式。直接缴费费：指企业业提供缴缴费明细细，账户户管理人人以此明明细计入入个人账账户
4、的缴缴费业务务。规则缴费：也称正正常缴费费，指企企业提供供缴费规规则，由由账户管管理人按按规则计计算缴费费明细，并并以此计计入个人人账户的的缴费业业务。企业公共账账户缴费费：也称称特别账账户缴费费，是直直接缴费费的一种种，这类类缴费到到账后不不分配到到个人账账户，直直接进入入企业公公共账户户。企业公共账账户：也称特特别账户户，是企企业用来来记录超超缴、未未归属权权益、残残差或特特殊缴费费等信息息的账户户。理事会受托托：受托管理理模式的的一种。企企业成立立企业年年金理事事会，并并以理事事会作为为对内履履行受托托人职责责、对外外履行委委托人职职责的法法律主体体。法人受托：受托管理理模式的的一种。企
5、企业选择择外部有有资质的的机构作作为本企企业年金金计划的的受托人人，履行行受托职职责。预处理日：账户管管理人在在预处理理日汇总总上个交交易日以以来的交交易，生生成投投资指令令预汇总总表，发发送受托托人，以以便相关关机构根根据汇总总表上的的申购、赎赎回金额额预先准准备资金金头寸。预预处理日日通常为估估值日前前一天，也也可能与与估值日日为同一一天。估值日：也也称定价价日或T日。TT日当天天，托管管人汇总总本周期期内的交交易情况况和资产产变动情情况，核核算基金金资产，生生成资产产估值表，发送送受托人人。交易日：也也称处理理日。受受托人在在交易日日之前将将本期资资产估值值表发送送账户管管理人，账账管人
6、根根据估值值表信息息维护基基金资产产净值和和单位净净值信息息，生成成投资资指令汇汇总表，发发送受托托人。交交易日通通常为估估值日后后一天，也也可能为为估值日日后若干干天。母子计划模模式/分分支机构构模式：这是两种建建账模式式。针对集集团型企企业，在在母子计计划模式式下，集集团总部部和其分分支机构构分属不不同的企企业计划划，拥有有不同的的企业计计划编号，集集团总部部为母计计划，分分支机构构为子计计划；在在分支机机构模式式下，集集团总部部和其分分支机构构属于同同一企业业计划，拥拥有相同同的企业业计划编编号。第二章 账账户管理理业务概概述一、年金基基金账户户管理的的含义年金基金账账户管理理是指账账户
7、管理理人为参参加年金金计划的的企业和和个人建建立账户户，依据年金基基金账户户管理合合同和年金业业务流程程为企业业和个人人办理缴缴费、投投资、支支付、信信息变更更、账户户调整、账账户转移移等，记录录账户基基本信息息、账户户资产信信息，并并向企业业和个人人提供信信息披露露的账户户管理业业务。二、账户管管理业务务流程账户管理业业务流程程包括计计划建立立、年金金缴费、收收益分配配、待遇遇支付、投投资处理理、信息息变更、账账户变动动、计划划转移与与终止、信信息披露露等。年金计划及及账户建建立阶段段，账户户管理人人从受托托人或委委托人处处获取企企业年金金计划信信息、企企业账户户信息和和个人账账户信息息，建
8、立立年金计计划，为为企业年年金基金金建立独独立的企企业账户户和个人人账户，及及时记录录企业年年金计划划信息、企企业账户户信息和和个人账账户信息息、年金缴费阶阶段，账账户管理理人在得得到相关关指令后后，将缴缴费信息息记入企企业账户户和个人人账户。年金投资（包包括投资资处理和和收益分分配）阶阶段，账账户管理理人根据据相关指指令，在在企业账账户和个个人账户户中记录录投资信信息；按按照约定定好的规规则将投投资产生生的收益益分配到到各个账账户中。待遇支付阶阶段，账账户管理理人收到到受托人人的待遇遇支付申申请后，计计算个人人账户权权益，生生成个人人账户权权益支付付表，发发送委托托人和受受托人；在托管管人按
9、照照待遇支支付指令令办理完完资金划划转手续续后，账账户管理理人将个个人账户户权益做做相应调调整，记记录待遇遇支付信信息。信息变更、信信息查询询、账户户调整、账账户转移移等过程程中，账账户管理理人将根根据约定定好的指指令和流流程进行行相关操操作，并并与其他他管理人人进行信信息交互互。三、账户管管理人的的职责1、建立企企业年金金基金企企业账户户和个人人账户；2、记录企企业、职职工缴费费以及企企业年金金基金投投资收益益；3、及时与与托管人人核对缴缴费数据据以及企企业年金金基金账账户财产产变化情情况；4、计算企企业年金金待遇；5、提供企企业年金金基金企企业账户户和个人人账户信信息服务务；6、定期向向受
10、托人人和有关关监管部部门提交交企业年年金基金金账户管管理报告告；7、按照国国家规定定保存企企业年金金基金账账户管理理档案至至少155年；8、国家规规定和合合同约定定的其他他职责。第三章 建建 账账一、建账前前的准备备本节所述“建账前前”是指从从年金项项目中标标到开始始账户管管理的实实际运营营，即在在年金业业务管理理系统建建立账户的阶段段。建账账前每个个年金计划划都需签签订账户户管理合合同和各方工作作流程或或备忘录录。其中中单一计计划通常常需要单独独与受托托人和各各管理机机构分别别签订账户户管理合合同和业业务流程程。集合计计划的账账户管理理合同和和业务流流程为该该集合计计划成立立时确定定的标准准
11、版本，企业或单位加入集合计划时将依据上述标准版本签订账户管理合同，无需签订业务流程。总行将根据据业务发发展情况况逐渐将将合同签签署权下下放分行行。有关关合同及及业务流流程签署署授权和和规定请请依据总总行有关关年金的的合同授授权相关关通知办办理。1、账户管管理合同同的审核核（1）合同同签署方方年金项目中中标后，中中标的账账户管理理人和受受托人将将在账户户管理运运营前签签订账户户管理合合同。受受托人为为法人受受托机构构或年金理理事会。（2）合同同主要内内容年金账户管管理合同同的主要要内容包包括双方方的权利利和义务务、监督督与检查查、信息息披露和和查询、差差错处理理、账户户管理人人报酬、业业务信息息
12、的发送送确认、合合同有效效期和终终止、文文件档案案的保存存、违约约责任、争争议的解解决等。（3）账户户运营重重点审核核内容账户运营人人员应重重点审核核合同中中规定的的权利和和义务是是否明确确、对等等，账户户管理人人的报酬酬条款是是否表达达清晰，收收费周期期、不同同账户类类型的收收费标准准是否明明确，信信息披露露的方式式和渠道是是否能够够满足等等。账户户管理合合同的制制定和使使用应按按照中中国银行行股份有有限公司司合同管管理办法法（20007年年版）执执行。2、账户管管理业务务流程的的确定账户管理业业务流程程由企业业年金各各职能管理理人共同同签订，用用于明确确各职能管理理人在计计划建立立、年金金
13、缴费、收收益分配配、待遇遇支付、投投资处理理、信息息变更、员员工变动动、计划划转移与与终止、信信息披露露、指令令与通知知、信息息交互、服服务时效效等账户户管理业业务各个个流程的的业务运作作和时效效。是账户户管理人人日常运运营的重重要依据据。（1）流程程签署方方账户管理业业务流程程签署方方可以是是受托人人与账户户管理人人双方，也也可以是是受托人人、托管管人、账账户管理理人和投投资管理理人四方方，或加上委委托人五五方共同同签署。（2）签署署时间业务流程通通常为账账户管理理合同的的补充协协议，是是账户管管理业务务日常运运营的重重要依据据，一般般与账户户管理合合同同时时签署，或或在账户户管理合合同签署
14、署之后签签署。（3）有权权审核人人目前账户管管理业务务流程由由总行负负责审核核及确定定，包括括单一计计划和集集合计划划。二、建账应应备材料料1、建账企企业的年年金计划划方案、账户管管理合同同、操作流流程备忘忘录扫描描件或纸纸质件。加入集合计划申请书2、企业业年金企企业信息息登记表表（附附件3-1）纸纸质件或或扫描件件，用于于采集企企业基本本信息。3、企业业年金计计划信息息登记表表（附附件3-2）纸纸质件或或扫描件件，用于于采集企企业计划划信息。4、社会保保障行政政主管部部门出具具的关关于*公司企企业年金金方案备备案复函函、关关于*公司企企业年金金计划确确认函纸纸质件或或扫描件件。5、企业营营业
15、执照照、组织机机构代码码证等资资质材料料的纸质质件或扫扫描件。6、个人人基本信信息表（EEXCEEL等电电子表格格形式）（见附件3-3），用于采集个人基本信息和账户信息。7、对于非非企业年年金的其其他养老老金类账账户管理理业务，建建账必备备材料与与企业年年金业务务类似，如如格式有有所不同同，总行行将单独独下发。根据受托管管理合同同、账户户管理合合同及账户管管理流程程，受托托人负责责采集企企业和员员工基本本信息，受受托人将将建账所所需的企企业和员员工基本本信息按按账户管管理人规规定的格式提提交账户户管理人人。建账时时受托人人原则上上应完整提供供上述材材料。材材料4如如在建账账时不能能完整提交交，应于建账账后尽快快补齐；材料55也可采采取于材材料2中中提供相相关信息息的方式式完成建建账。三、操作流流程1、建账前前，首先先应审核核从受托托人处收收到的上上述“二”中所述述建账应应备材料料是否完完整无误误，如有有问题及及时和受受托人沟沟通确认认。特殊殊情况需需先行建建账的，应应要求受受托人来来函说明明，并确确保事后后补齐材材料。如果账账户管理理人按照照账户管理理合同及及操作流流程的规规定，
