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1、附件3:尽职调查实务指南说明：该指南为参考内容，非强制执行。一、尽职调查要点尽职调查是信贷流程的核心与关键，按照调查方式可分为调查准备，正面调查，侧面调查，调查内容应包括借款人的生产和生活两个方面。通过信息的收集和检验，调查组应理解和掌握借款人整体情况，形成感性认识。通过获取数据，对感性认识加以量化和深化，以最终形成判断与结论。（一）调查重点1、借款申请人所提供的资料是否真实、合法和有效，通过面谈了解借款人申请是否自愿、属实，贷款用途是否真实合理，是否符合我公司规定。2、借款人是否具备按时足额偿还贷款本息的能力。3、通过查询我公司特别关注客户信息系统、人民银行个人信息基础数据库，判断借款人及其
2、配偶、保证人信用状况是否良好，了解借款人已贷款情况。4、对借款人进行信用等级评定，判断借款人资信状况及贷款风险状况。5、借款人及其经营实体信誉是否良好，上门实地调查经营实体是否具有必要的经营场所，经营是否正常。6、贷款采用保证担保方式的，保证人是否符合我公司相关规定，并重点审核保证人担保能力证明资料的正式性。7、借款人是否有不良嗜好。例如：吸毒、赌博、包养等。（二）调查要求调查组要综合借款人资信水平、经营状况、还款能力和担保情况等，分析评价贷款风险因素和风险程度，提出调查意见，并确认贷款金额、期限、利率、还款方式等贷款条件，并对贷款资料的真实性、完整性和准确性负调查责任。尽职调查报告应为贷后催
3、收管理提供充分证据，包括但不限于：本次调查借款人房产或租用住所、办公地、保证人房产或租用住所、办公地的具体地址、借款人和保证人的有效联系方式及办公地座机、实地调查门牌号的拍照等（三）调查流程贷款调查流程是获取信息一加工信息一得出结论的过程，简言之，可以归纳如图：*基确:情况如何?*关融点何在?+下一出:E么做？丈逬行分析理性分折）资产状；5t收支状况盈利能力偿僮能力、逾期凤险4.作出列断建富发放/拒絶凤曲点发放和柜鮑痺因（四）调查内容贷款调查的主要内容如图:六个方面具体包括：1、基本情况调查是否具备借款资格；是否符合借款人的基本条件；是否属所限制的借款对象；根据借款人所提供的基本情况资料，进一
4、步助证调查借款人财务情况、非财务情况。2、借款原因调查理解客户生产经营与资本投资循环；分清借款需求种类（长期、短期、正常、异常）；借款原因是否合理；对借款人影响程度。3、借款用途调查信在统JLNRONGONUNE借款用途与借款原因结合分析，注意以下四方面:真实性；合理性；合法合规性；对借款人及其家庭成员能否提供相互一致的借款原因和用途的解释是考察的重点。4、财务情况调查资产负债情况；损益情况；现金流情况。5、非财务情况调查个人及家庭情况；信用状况；经济、行业情况；生产经营情况；近期投资活动或投资计划；管理能力。6、还款来源调查预计借款人所提出还款来源的真实性、可靠性；第一还款来源分析，计算借款
5、人可支配资金与经营活动现金流；第二还款来源分析，比如：经营性资产处臵，应收账款回收，其他经营收入、投资收、益;第三还款来源分析，如动产、不动产变现；第四还款来源分析，如借款人从别处取得融资，获得相关资助，或担保人代偿。以上调查内容应将对贷款决策有重大影响的部分写入尽职调查报告。二、尽职调查现场主要办理事项1、家庭调查收集借款人及配偶身份证信息及户口信息。原件与复印件核对：复核暂住证（非北京人）、结婚证、离婚证、单身证明等。要求客户对提供的身份信息复印件签字，借款人及家庭拍照（借款人、尽调人员必须在照片内）。了解本次借款的主要用途及还款计划，现场要求借款人填写个人信用借款/担保申请书。2、核实房
6、产及住所是否处于抵押状态，对于借款人房产处于抵押状态的，应查看房产证原件、银行借款合同原件、征信对应的记录、还款的银行回单或者相关凭证。核实房产真实性，可以通过到建委查询、查看房产证原件、让客户在家里找一样比较重要的物品、墙上挂件及生活用品观察等，确定客户对房产的熟悉程度等方式进行核实。对于未购臵房产的客户，应核实租房相关信息：取得最近一年有效的租赁合同，确认贷款期间是否租赁合同仍然有效，抽查最近三个月内发生的水电费、燃气费、暖气费、物业费等相关收据或发票。3、核实主要资产及负债信息查看主要资产的产权证明：汽车、房产、股票、基金、保险单、应收款、存货出入库ca信在线JLNRONGONUNE单等
7、复核征信报告、借款合同、相关还款凭证，询问借款人对相关资产及负债、每月还款情况的了解情况。4、核实银行流水真实性以下方式任选其一：1. 与借款人到银行重新打印银行流水，并与申请阶段提供的银行流水进行核对。2. 通过网银随机抽查3-5笔金额较大的贷方发生额核对。3. 抽查银行流水对应的银行回单。4. 抽查相关银行流水入账的银行日记账、现金日记账及对应的原始凭证、客户往来交易合同、收款收据等。5. 核实经营实体（众商贷适用）1. 尽调人员到企业经营场地拍照（尽调人员必须在照片内，包括办公室、对外营业店面、库存等），收集企业经营情况资料，经营实体公司盖章确认。复核经营资料原件：营业执照、机构代码证、
8、税务登记证、信用机构代码证、银行开户许可证、贷款卡、公司章程（有工商局调档印证）、股东持股比例相关文件、特殊行业许可证等。2. 经营地点真实性核实：取得最近一年有效的租赁合同，确认贷款期间是否租赁合同仍然有效，抽查最近三个月内发生的水电费、燃气费、暖气费、物业费等相关收据或发票。3. 到周边侧面调查，是否存在类似竞争者，了解该经营实体在当地的经营时间、知名度等。4. 取得经营、财务相关数据，并抽查相关单据：经济往来的合同、应收应付款的相关凭证、客户往来款的银行回单、财务凭证、明细账、财务报表、税务报表及纳税证明等。5. 核实借款人工作单位信息（众薪贷适用）1. 核实借款人工作地点，查看相关的在
9、职证明、工作牌等原件。2. 核实借款人职位、薪酬、缴纳社保情况。3. 对借款人工作地点进行拍照，侧面了解该单位其他员工是否对借款人的为人、工作等评价。6. 核实保证人资质1. 了解保证人与借款人的关系，保证人的保证担保意愿，保证人与借款人是否存在经济利益往来。2. 核实保证人身份证、户口本、结婚证等相关信息。3. 到保证人住所及经营办公地点进行拍照（必须有保证人、尽调人员再照片内）。4. 取得保证人还款能力相关证明：银行流水、经营实体经营、财务相关资料、经营办公租赁合同、水电费、物业费收据或发票等。二、尽职调查注意风险点（一）基本信息1、借款人填写个人信用借款申请书现场尽职调查时，注意借款人填
10、写申请书的表情及态度，询问借款人家庭子女、父母信息，了解借款人是否告知父母相关贷款信息。很多借款人不愿意自己的父母知道自己申请贷款，或者年长的借款人不愿意自己的子女知道自己申请贷款。注意观察是否存在不配合填写有效信息，存在隐瞒风险。2、征信报告与住所注意检查征信报告显示的住址、实地调查的地址、租赁合同、房产证地址。对于租赁期短，住所不稳定，房产合同及房产证套用他人资料的现象应特别关注。3、联系方式尽调现场取得借款人、配偶、保证人、亲友的手机、座机、备用联系方式、QQ邮箱等联系方式。放款现场取得借款人亲笔从手机摘抄的20个最近通话或电话簿电话号码。4、或有负债询问借款人相关的借款情况，要求借款人
11、提供相关借款担保合同；测算每月借款人的还款月供，了解借款人的经营理念是否为冒进型，了解借款人的经营历史，是否有足够的资本积累足以支撑现有资产规模，是否存在资产规模大，经营收入不高的现象，该现象可能为从民间借贷或者虚夸资产现象。测算本次贷款发放后，每月借款人的实际可支配收入，确定借款人是否因本次借款导致过度负债。5、真实借款用途确定借款人的口述借款用途是否合理，是否有合理的明细数据支持，是否符合常理。验证借款人提供的信息是否存在隐瞒虚报。（二）身份信息1、法院查询借款人、共同借款人、保证人均应在现场调查前在最高人民法院网及相关网站进行法院查询。2、身份验证公安局身份证验证接口接通后，应对每一位申
12、请者进行身份认证。现阶段应实地核实借款人本人与身份证照片是否相符；身份证信息与户口本信息是否存在重大差异。3、户口本户口本体现的家庭成员是否复杂，借款人的曾用名、学历等相关信息是否准确，子女是否有相关信息体现。是否存在户口本登记日期久远，户口本崭新的现象。4、结婚证结婚证照片、身份证照片与本人对比，避免虚假资料。（三）征信报告与银行流水1、提交的个人身份、户口信息与征信报告体现的信息是否大体吻合，电话号码更换是否频繁（是否具有稳定性、真实性）。2、居住信息地址变更是否频繁与提交资料是否吻合（稳定性、真实性）信在统JLNRONGONUNE风险信号：出现过近两年多个居住地址且与提供租赁合同无法吻合
13、，提供房产证无法提供购买发票或水电费有限电视网络等证明其拥有此房产的发票证明，出现过陪同打印查询记录后资料被调换。3、职业信息是否存在职业信息变更频繁，与借款人口述的经营历史差异过大的情况。4、信贷交易信息明细（1）信用卡信息考虑是否与金融中介打过交道信用卡的额度和申请查询记录与流水是否吻合，验证是否有办信用卡刷流水刷星级嫌疑，考虑其银行流水价值（2）贷款是否有房产车产抵押按揭信息近期资产抵押提前还清原因，事后是否有续贷，未登记的房产是否已卖或抵押银行未上征信。根据资料分析流水及回款状况进行对比分析；核实是否存在前后信息矛盾。（3）查询记录了解近一年、半年、两个月征信查询记录状况，结合行业、市
14、场、客户口述、资料判断客户资金需求量、审批状况、客户是否陈述事实（判断客户人品）（四）经营实体1、证件年检查看营业执照、税务登记证、机构代码证是否正常年检，证件办理时间与有效期是否存在异常。2、经营范围与实际经营范围是否相符。3、注册地与实际经营地是否相符，如有变更查明变更原因。风险案例：证件未年检，多处临时经营地不稳定，超出经营范围被处罚，出现2月30日等虚假证件日期。4、网上企业信息查询应通过红盾网、工商查询网站对经营实体的基本信息、年检等信息进行查询。5、特殊行业准入资质是否齐全。风险案例：保温防腐企业环保等资料不全被查封，食品添加剂卫生流动许可三无运输途中被查罚款。6、验资报告与公司章
15、程营业执照的实收资本、注册资本与验资报告、公司章程相关数据是否相符。（五）实地调查1、周围环境注意实地调查的周围环境观察，注意观察借款人对该环境的熟悉程度。风险案例：借款人找了一家很豪华的住所冒充是这个家的主人，调查人被牵着鼻子走。2、接待人员注意接待人员的人数、身份与借款人是否存在债权债务关系。避免专业黑中介，或民贷债主等陪同客户应付调查而隐瞒事实。3、经营地点注意周围环境、陈设、装饰物、座椅的贵重程度、办公的氛围与借款人的风格对比。注意经营地点的地标、周围的标志性建筑物拍照（方便回访、暗访、催收）4、公司经营证件的摆放地点信在统JLNRONGONUNE注意执照正本摆放，获得荣誉证书奖杯摆放地点；办公室关于公司介绍及企业文化的宣传壁纸等。（六）沟通多问多听，根据实地看到的信息结合实地勘察中的准备问题与借款人沟通获取信息，根据借款人资料判断借款人的道德风险少答，借款人询问问题时分析其目的避免借款人获取其所需信息增大风险，用准备好的话术应对其问题，若不能当场回答以公司政策变动请示领导后答复回应。与会计、仓库、
