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1、会计每月工作总结范文每月月末和月初是会计最为忙碌、最为重要的时间，一个月的 工作结果都要在这几天进行归集、编制报表和纳税申报。越是忙乱的 时候，越容易出现差错，因此会计应将每月的工作进行归类，区分轻 重缓急，不要盲目的工作。下面是为大家整理的20XX会计每月工作 总结范文，欢迎参考、20xx年8月的工作即将告一段落。回顾这一月来的工作，我在 公司领导及各位同事的关心、指导和帮助下，严格要求自己，认真落 实领导交给的各项任务，不管在工作、生活、学习上还是在管理上， 都取得较大的进步。现将一月以来的工作情况作以下总结：一、材料采购工作情况8份生产形势有所好转，采购的工作量有所增加，加上采购部 人员
2、的调整，以及电镀厂家的紧张，按单采购，对于有些材料的及时 度上有些影响。8月份最头痛的事就是电镀了，价格提高了，还要自己接送， 好话说了一大堆，还不能及时镀出来。对于生产上的采购材料，除了客观原因(如资金延迟，采购任务 下得急，供应商来不及交货等)之外，基本都能即使到位。二、值得肯定的地方(1) 采购的各项工作，包括各项计划、方案，一直与生产部门紧密联系，切实满足订单的生产需求。(2) 与部分供应商建立了良好关系，能够进行有效的沟通洽商，努力为公司争取了优惠条件，有效减少采购成本。(3) 在资金紧张的状况下，与供应商协商，支持公司生产，并有 效的建立了几家良好的合作关系。三、工作中出现的问题(
3、1) 材料在采购回来后，跟财务部门沟通比较不及时，未能迅速 后清晰的报帐，致使财务部工作量加大，减慢其部门工作效率。(2) 在付款方面还没有做到更好的协调方式，导致了个别供应商 不满的情绪。四、解决的办法(1) 对支付采购费用的情况做好记录。让采购部各项支付情况清 晰明了并有据可寻。(2) 库存问题的处理，需要与物控部一起协调好。主动咨询，可 一起完成采购成本与库存成本的权衡分析等，更加紧密联系两个部门。(3) 对于有计划外的交易出现，预算数额与实际操作的数额相差 较大，则需要与物控部、销售部、生产部沟通好，尽可能完善采购计 划及采购预算。五、本部门的工作思路和采购员密切沟通，随时应付紧急采购
4、任务，改进采购工作中 的相关问题，沉着应对各种计划外情况，更有效的对采购工作进行管 理规划，与各个部门联系更加紧密，更好满足订单的需求，努力做到 采购的最优，为公司节省采购成本。根据我行2月来会计结算工作中的实际情况，我们在*年的工 作主要从三个方面着手：抓内控制度建设、抓会计核算质量、抓柜员 业务素质以提高我行的服务水平与风险防范能力。现就针对这三个方 面工作内容制定会计结算部在20XX年的工作思路：一、加强内控制度建设，防范风险的发生。随着近年来金融犯 罪案件的增多，促使我们对操作的规范、制度的执行有了更高的要求：1、定期召开由行长及网点主管参加的内控、制度、风险分析会 议，提出业务处理中
5、出现的问题并解决，同时形成会议纪要对一些各 网点不规范的业务进行统一落实。2、会计结算部负责着全行的本外币会计、出纳、资金清算、人 民币结算业务的管理;组织落实相关制度、办法及柜面业务核算和管 理;负责人民币结算中间业务的收入；负责综合业务系统参数表的统 一管理;负责全行会计凭证的统一管理，包括领娶分发、保管与销毁 的管理;负责会计专用印章的领娶分发、回收和销毁工作;负责全辖现 金、有价单证等贵重物品保管、调运业务的管理。这些业务的每一个 环节都存在着风险点，要求我们按照制度规定加强对每一个环节的控 制。3、加强对全行所有网点在制度执行及业务操作中的监督检查工作，并落实专人负责，发现问题及时提
6、出并督促对问题的整改落实情 况，定期通报会计结算部的检查结果并跟踪落实，杜绝同样问题在网 点的二次发生。二、加强会计核算工作，提高工作质量。因我行的前台临柜人 员的流动性较大，而且我行的新业务新办法变化较快，对我行的会计 核算质量一直都是个挑战。1、继续执行柜员绩效考核机制，经过20xx年的绩效考核对我 行的临柜人员产生了一定的积极作用。20xx年我们将更好地利用这 一个考核机制，让更多的柜员参加到这个考核中来，以提高柜员的工 作主动性与责任性。2、对在我们检查中发现的问题除进行通报处理外，我们将继续 执行对临柜人员的经济处罚手段，以及差错人员的业务学习与考试。 促使柜员重视业务差错的发生，努
7、力减少差错。3、有罚有奖，按照全行临柜人员的差错考核情况，对全年无差 错及工作表现好的柜员进行奖励，以促进柜员的工作积极性。4、定期、准确、及时地向市分行会计结算部上报各种会计结算 报表。三、加强业务培训，提高临柜人员的业务处理能力，从而提高 她们的业务素质。员工的素质如何是银行能否发展的根本，在目前人 员流动频繁的情况下我们需要有一支高素质的队伍。1、制定出培训计划，在20xx年我们准备对我行股改上市后的 会计制度、支付结算办法、新会计科目以及综合业务系统新版本等业务知识以及各种新兴业务进行培训。及时让柜员吸收新的业务知 识，帮助她们跟上我行的变革速度。2、加强与其他各部门之间的联系，在业务
8、培训上做好互通有无， 通过邀请其他各部门的业务人员为会计结算柜员讲课，或讲业务知识， 或讲自己的工作经验，以加深相互之间的了解，从而相互学习，以提 高柜员的业务素质，更好地做好服务。3、好市分行会计结算部下达的各项会计结算工作，如版本升级、 测试验证、帐户管理、计划任务等各项工作安排，并及时将业务信息 向下辖网点传达，以更好地完成市分行的工作任务。4、加强对营业经理的考核与考评工作，使营业经理能发挥潜力， 履行好职责，提高我行的会计核算质量。四、做好与企业之间的联系，召开银企座谈会向客户介绍我行 的业务品种、新的结算方式，加强与客户的沟通，获取各种结算需求 信息，更好地为客户解决结算上的难题。
9、作为会计结算部，还起着与市分行及支行下辖网点的上承下接 工作，20xx年我们将加强与市分行之间的工作衔接，及时将各项工 作任务落实下辖各网点，努力完成市分行下达的各项任务。同时，加 强与各部门之间的工作配合，共同为工行发展努力。每月月末和月初是会计最为忙碌、最为重要的时间，一个月的 工作结果都要在这几天进行归集、编制报表和纳税申报。越是忙乱的 时候，越容易出现差错，因此会计应将每月的工作进行归类，区分轻 重缓急，不要盲目的工作。现以增值税一般纳税人为例，列举每月会 计应该注意的工作重点：一、增值税税额计算（一）积极核对销售业务，尽快填开销项发票，确定当月销项税额。销售是企业日常工作的重点，是企
10、业经营的核心。销售发票是 财务记账，确定业务发生的合法凭据，因此企业在发生销售业务时应 尽快给对方开具发票，确定当月销售情况。一个业务从合同签定，到公司发货、对方验收确认、发票填开 是有一段时间的，这段时间又因为客户的大孝业务往来的频率、各公 司验收程序的不同存在差异。有时销售企业甚至不能自主确定开票时 间，只能根据客户的需要进行开票，与税法规定的开票要求不符。做为企业的财务人员，特别是负责税务工作的人员，必须对企 业日常销售业务的处理相当明确，熟悉主要客户的开票要求，能够在 满足客户要求的同时，又不耽误本公司正常的工作处理。为了很好的 协调双方的工作，会计人员应当在每月20号左右就开始核实当
11、月开 票税额，将应该开具发票的业务尽早完成，通常企业在每月结束前3 天就会停止填开发票。因此企业若是需要对方给其开具发票应尽快联 系，不要拖到月底再同对方交涉。（二）认真核对当月进项发票，保证发票及时认证，确定当月进 项税额。通常商品要比发票提前到达企业，企业在收好货物的同时还应 确认发票的开具情况，在规定时间未收到发票时应与对方联系，索要 发票。:进项发票只有通过税务机关认证审核通过之后，方能进行抵扣 税额。目前专用发票认证一般是通过网上远程认证系统自行认证，未 在单位自行认证的应去税务机关或中介机构代理认证。因此企业会计 应在规定时间及时办理认证，确定当月进项税额。一个企业每月进项发票较多
12、时，通常不会在一个月全部认证， 而是有选择的认证部分发票。发票认证时主要考虑三个因素：第一， 当月缴纳税金金额。在税务机关规定税负范围上下计算当月税金;第 二，考虑会计存货和成本处理。有些商品当月购入当月销售，这些发 票应该在当月认证，否则将导致账面库存为负数;生产企业成本计算 需要原材料，若当月生产领用材料发票未进行认证处理，将会降低产 品成本;第三，发票是否将要到期。按照税法要求，发票自填开之日 起90日内（不同类别的发票有效期限略有不同，详细介绍参见前面 “进项税额抵扣时限的规定”）进行认证。因为多数企业特别是商业 零售企业存在销售不开发票现象，导致进项发票盈余，迟迟无法认证。 因此企业
13、在认证发票时应认真查看当月进项发票情况，先将快要到期 发票进行认证。（三）控制销项开票税额，调控进项发票税额，做好税款计算与 缴纳。增值税一般纳税企业缴纳的主要税种就是增值税，增值税的通常计算是用当月销项税额减去当月进项税额和上月留存的未抵扣进项税额。增值税计算较为简单，但是控制起来非常复杂，企业要同时 考虑到当月销项开票情况和进项发票到达、认证情况，还要考虑税务 机关对企业的税负要求。税务机关为了控制企业增值税的缴纳情况，根据不同类型的企 业制定了相应的税负，即全年应该缴纳的增值税金额（计算方法可参 见前面介绍）。防止企业通过非法操作少缴纳增值税。企业通常是将 缴纳的增值税金额控制在税负标准
14、线附近，有时还会略微低于税负标 准。各地税负标准不一，执行力度也存在差异，企业应根据当地情况 认真执行。*税务机关的税负标准是指全年企业完成的税务要求，企业个别 月份缴纳税金金额低于或高于税负标准都是正常的。但是个别企业负 责人在处理时往往比较“认真”，通过多种途径将每月增值税的缴纳 金额都控制在税负标准线上，这样处理是没必要的。二、计提地税税金按照税法要求，企业在计算缴纳增值税的同时，还应计提缴纳 部分地税税金，主要包括城市维护建设税和教育费附加，多数地区已 开始计提地方教育费附加。企业应在月末计提，月初申报缴纳，取得 完税凭证冲销计提金额。这些计提的税金属于企业费用，因此企业在估算当月利润
15、时， 也应考虑这些数据三、其他税种计算及缴纳正常月份，企业只需考虑计算增值税及计提的地税税金，但个 别月份如季度、年末结束应计算缴纳所得税;根据税务机关要求按季 度或半年缴纳印花税、房产税、土地使用税等。所得税一般是按季预缴，年终汇算清缴（详细介绍可看前面内 容）。会计在季度结束月份进行账务处理时应全面考虑该季度各月份 的经营情况，在做账之前估算该季度应缴纳所得税金额，不足之处及 时调整。所得税征收和计算方法较多，会计应根据企业所得税的征收方 式，处理企业的收入与费用单据的比例。所得税也应在季度结束月份 计提，次月纳税申报取得完税凭证后冲减计提金额。（二）按季度或半年缴纳的税种处理有些税种通常
16、不是按月份计算的，如印花税中的购销合同通常 是按季度缴纳;房产税、土地使用税一般是按半年缴纳，具体缴纳月 份由当地税务机关规定。会计在进入企业后应首先确定企业日常主要 申报税种和具体申报时间，在申报月份按时申报，足额缴纳税金（三）特殊税种单独处理有些税种如车辆购置税、车船税、契税、土地增值税，平时一 不会遇到，因此也不要特别在意，只要在实际发生时，确定缴纳和申 报方法认真处理即可。四、做账资料准备（一）现金、银行存款明细核对货币资金是企业最容易出现问题的资产，因此企业每月都应认真核对每笔款项的进出记录。月底打出银行对账单同企业银行明细账 认真核对往来，对存在出入的地方及时处理，确保银行账务明确。在工作实务中，多数企业的银行账务都存在出入，不能与实际 业
