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1、- *X财务尽职调查报告目录呈送函4第一章 *公司根本情况5一、概况5二、股东及股权的历史沿革5三、经营资质5第二章 *X公司运营(市场)情况7一、经营理念7二、主要业务7三、主要技术7四、正在研发工程7五、行业竞争优势7六、品牌优势7第三章公司治理及人事情况8一、组织构造图8二、主要部门职责8二、公司治理8三、控制度8四、人事制度8五、财务架构及核算模式9一、有形财产10二、无形资产11第五章主要关联方及重大关联交易12一、主要关联方12二、关联方应收应付情况12第六章政策优惠及适用的税种、税率及纳税情况13一、政策优惠13二、主要税种及税率13三、纳税情况13第七章 *X公司主要会计政策与
2、会计估计14第八章 *X公司财务情况15一、财务报表简表15二、*公司资产、负债调查情况说明18第九章主要财务指标分析23一.主要财务指标23二.主要财务指标计算说明23第十章 *公司财务情况30一、财务报表简表30第十一章重要事项及风险提示35第十二章公司竞争优势及执行中合同40第十三章附件42呈送函*：我们承受贵公司委托，对*以下简称*X公司或公司截止20年月31日的财务情况进展了财务尽职调查。充分向我们提供与本次财务尽职调查相关的信息和资料并保证其真实性、完整性和合规性，是*X公司管理层的责任；我们的责任是在对*公司提供的相关信息和资料进展调查与了解的根底上，提出我们的财务尽职调查报告。
3、因为我们主要从事的是对*X公司的财务尽职调查，不是在实施审计工作的根底上对*X公司财务报表发表审计意见，不能提供审计保证，因此，我们的财务尽职调查报告不应被视为是对*公司会计报表发表的鉴证意见，也不应被认为是对贵公司是否向*公司投资而提出的建议。本财务尽职调查报告仅供贵公司管理当局部用于本次拟投资事项参考，不得作为其他任何目的的引用或使用。本财务尽职调查报告是基于*公司提供的材料撰写，对于*公司存在成心隐瞒事实、隐匿或有债务、或有担保等情形而带来的各项风险，我们不承当任何责任。本财务尽职调查报告仅供贵公司使用，请不要提供应任何第三方，因使用本财务尽职调查报告不当造成的后果，与经办注册会计师及其
4、所在会计师事务所无关。鉴于我们与*公司签有协议，贵公司应承诺与我们一起共同遵守协议的有关义务，否那么造成的一切后果与我们无关。希望我们的报告能为贵公司的投资提供帮助，如果需要了解报告中所列事项更详细的信息，请随时与我们联系。第一章*公司根本情况一、概况*公司，。二、股东及股权的历史沿革公司的前身为（一） *设立 1、2、三、子公司及分公司设立情况一子公司设立情况目前*X公司已成立1家全资子公司，。二分公司设立情况尽调日，。三、经营资质一商标二专利技术*X拥有五项专利技术，明细如下：专利名称类型专利权人专利号授权公告日第二章*X公司运营(市场)情况一、经营理念！二、主要业务三、主要技术四、正在研
5、发工程序号工程名称工程执行期立项部门状态申报阶段、是否验收12345678五、行业竞争优势。六、品牌优势。第三章公司治理及人事情况一、组织构造图二、主要部门职责二、公司治理高管人员：1234567三、控制度四、人事制度一薪酬制度。二薪酬构造三员工情况1、公司员工人数及缴纳社保情况2、人员构造情况及研发部人员学历情况见下表：、 人员构造情况表：学历人数占比研究生本科专科高中职专中专初中小学总计153100.00%、研究部人员学历情况表：五、财务架构及核算模式。第四章*公司拥有的主要财产截止20 年月日*X公司拥有的主要财产如下：一、有形财产一固定资产账面明细如下：机械设备喷播设备办公设备研究设备
6、运输设备合计1、运输设备，明细如下：2、账面主要机器设备二投资性房地产账面明细如下注：。二、无形资产一账面无形资产明细如下表：注：二专利技术*X公司通过研发已取得五项专利权参见第一章中的经营资质情况，在研发过程中每年发生的研究开发费用，已经税务部门备案，按税法规定加计扣除50%。第五章 主要关联方及重大关联交易一、主要关联方1234二、关联方应收应付情况三、关联方交易情况注：。四、股东给*公司借款提供担保序号起始日截止日合同类型担保合同号授信银行1234第六章 政策优惠及适用的税种、税率及纳税情况一、政策优惠根据高新技术企业认定管理方法国科发火2008172 号和高新技术企业认定管理工作指引国
7、科发火2008362 号有关规定，公司自2009年1月1日起连续三年执行15%的所得税税率。二、主要税种及税率营业税3%城市维护建立税7%企业所得税15%三、纳税情况*X公司账面计提及缴纳主要税种明细如下：营业税城市维护建立税教育费附加地方教育附加企业所得税个人所得税河道费房产税土地使用税合计第七章 *X公司主要会计政策与会计估计以下主要会计政策与会计估计来源于经公司管理层确认的.以下描述公司的会计政策第八章 *X公司财务情况一、财务报表简表一资产负债简表流动资产：货币资金应收票据交易性金融资产应收账款预付款项其他应收款存货流动资产合计非流动资产：长期股权投资投资性房地产固定资产原价减：累计折
8、旧固定资产净值减：固定资产减值准备固定资产净额在建工程无形资产长期待摊费用递延所得税资产非流动资产合计资产总计续表：流动负债：短期借款应付账款预收账款应付职工薪酬应交税费其他应付款其他流动负债流动负债合计非流动负债合计负债合计所有者权益：实收资本净额盈余公积未分配利润所有者权益合计负债和所有者权益总计二利润简表一、营业总收入其中：主营业务收入其他业务收入二、营业总本钱其中：营业本钱其中：主营业务本钱其他业务本钱营业税金及附加管理费用销售费用财务费用其中：利息支出利息收入资产减值损失投资收益损失以-号填列三、营业利润亏损以号填列加：营业外收入其中：政府补助减：营业外支出四、利润总额亏损总额以号填列减：所得税费用五、净利润净亏损以号填列三现金流量简表一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金经营活动现金流入小计购置商品、接收劳务支付的现金支付给职工以及为职工支付的现金支付的各项税费支付其他与经营活动有关的现金经营活动现金流出
