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1、书山有路勤为径，学海无涯苦作舟。外派人员专项审计报告 集团外派人员廉洁自律专项审计报告 (征求意见稿） 为加强廉政建设,强化外派人员监管,健全内控制度,根据集团关于对集团外派人员进行廉洁自律专项审计的通知精神，由审计监察部、人力资源部、财务管理部和投融资部成立专项审计小组，对集团各所属企业外派人员的廉洁自律情况进行了审计，并对各项补助补贴的发放情况进行了调查。现将审计情况报告如下: 一、基本情况 本次审计以外派人员在当前任职企业的任职期间为审计时间范围。以20X年未经审计的外派人员为审计对象，主要包括以下单位的集团外派人员：*有限公司*有限公司。审计工作自9月11日开始,主要对02年、02X年
2、、0X年度的会计资料、工资明细表和补助补贴发放表进行了审查,并与企业中高层和人力资源部相关人员进行了访谈，将发现的问题逐一记录在底稿中,并对底稿进行交叉复核,至9月21日结束现场审核工作;月8日开始对底稿进行梳理,分类、汇总出现的问题,报审计组长认可,现场工作全部结束。 二、审计总体情况 1、外派人员履行职责情况。外派人员在任职期间，能够尽职尽责,与公司领导班子和全体员工一起，以企业平稳、快速发展为目标，克服种种困难，较好的完成了企业目标任务。同时，能 1够坚持发展创新、技术创新、管理创新、机制创新,为企业发展注入了新理念。 2、外派人员廉洁自律情况。未发现外派人员在工作中收受贿赂和利用职权谋
3、取私利情况,基本遵守了廉洁自律相关规定。 、外派人员各项补助补贴发放情况。经审计,我们发现集团外派人员存在重复领取补助补贴的现象，总计重复领取金额18,10元（具体金额详见附件)。 三、审计中发现的问题 根据我们现场的审计情况看，总体上集团各项规章制度在各所属企业中能够得到有效执行，执行情况较好，但是也存在外派人员重复领取通讯补贴、全勤补贴等问题。 四、审计意见和建议 为更好的贯彻执行集团规章制度,加强廉政建设,强化外派人员监管，完善内控制度，针对审计发现的问题,特提出以下意见和建议： 1、退还重复领取的补贴 对于外派人员重复领取的补贴，已在自查自纠阶段发现并退还的将不再追究；但当事人应退还给
4、财务部门,并将退款情况（相关退款凭证加盖公章)报集团审计监察部。 、外派人员应加强集团规章制度的学习 外派人员应加强与集团相关部门的沟通与联系，认真学习、贯彻集团各项规章制度，特别是涉及外派人员和所属企业管理的 规定,更应充分了解，严格执行,落实到位。 3、外派人员应加强自身修养，筑牢思想防线 今年以来，集团“道德课堂”正式启动,先后组织了廉政警示教育、传统道德教育和“三会一课”等形式多样、内容丰富的教育培训活动,集团外派人员应积极参与,不断加强自身修养,从思想上切实认识到党风廉政建设的重要性和紧迫性,树立正确的人生观、价值观、政绩观，提高廉洁自律的意识和能力，筑牢思想防线。 4、相关部门应加强对外派人员的监管 集团相关部门应加强对外派人员的监管,对其履行职责、廉洁自律等情况要定期进行检查和考核,对集团发布的规章制度要及时进行培训，确保集团各项规章制度执行到位。 审计监察部 第 1 页 共 1 页
