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1、公司报销制度1为完善员工报销制度，提高财务报表的准确性，经财务部与 人事部共同制定,cfo审批通过，现对员工费用报销做出如下规 定：类别个人日常费用报销公司费用报销加班餐费加班交通费 交通费移动通讯费差旅费业务招待费、市场活动费、招聘费等其 他公司费用部门活动费报销票据日期上月16日至本月15日上月 1日至上月末出差期间与提交报销日期相隔不得超过一个月与提 交报销日期相隔不得超过一个季度系统内提交截止日期本月15 日（含）回京后14日内每月25日审批后报销单递交财务部截止日 本月15日后2个工作日内审批后2个工作日内每月27日每月报 销次数1次/人/月按出差次数提交随时报销单提交注意事项：1、
2、个人日常费用和公司费用（包括劳务费，佣金等）须分开 提交，以免因为个别费用问题造成相互影响，造成报销的延迟； 所有劳务费报销，必须附该人员身份证复印件、汇入行信息（开 户行名称、账户）。2、个人日常费用报销只包括移动通讯费、交通费、加班交 通费、加班餐费，部门活动费，其限当月每人提交一次。3、员工发生的手机费用应通过报销系统中“移动通讯费” 科目提交；除了无线上卡和公司行政部统一支付的办公室电话费 外,不得使用办公通讯费科目手机费报销额度自动显示在“报 销限额”中。如员工超额报销，需在“费用描述”中填写原因。4、加班交通费报销限于平时工作日晚21： 00后，及周末或 国家法定节假日发生，其他时
3、间一律不予报销。如为特殊情况， 应在提交时注明原因；交通费及加班交通费，需要按原始发票逐 张提交，不可合并计算。加班餐费标准为每人每次20元，超过标准不予报销。如果一笔提交整月的加班餐费，需注明具体加班日期及用餐 人数。5、费用发票应开具公司全称（见下附加信息），如未填 写发票客户名称或填写错误的，请返回原开票处办理补填或重开 手续。另外，请根据个人或费用所属公司，填写相应发票客户名 称；如发生票据丢失或提供不正规发票的，公司将不与报销，损 失由个人负担。如果发现员工有意报销不正规发票的，财务部将 通知其部门总监及vp。6、提交外币发票的员工，请在费用描述中写明原币金额及 汇率。7、对于未按规
4、定时间提交的个人日常费用，将减按80%报 销，且财务部不能保证在承诺时间内付款。特殊情况需提前通知， 获得部门总监同意后可免除扣款。例如：出差不能及时提交等特 定情况。8、员工以虚拟身份提交报销的或收款方为公司的，必须写 明“收款人全称”和“收款人开户银行的完整信息及帐号”。9、出差报销单不要提交餐费补助项目，只需填写出差天数 项目，出差天数计算方法：回京日期减去出京日期（日期以飞机 票，车票所标计时间为准），餐费补助会和工资一起合并发放。10、员工差旅借款只能有一笔借款。请先到应付帐款会计处 （见下附加信息_）确认是否已有个人借款，如未清理，则不予借 支；除备用金外，如提交人尚有借款未还，遇
5、个人费用报销时将 直接从前期借款中直接扣除，请在备注中注明“冲抵借款”字样。11、公司费用借款要按收款方分别填制和提交报销单。12、打印报销单或借款单时，需要包括“审批信息”（在费 用报表的靠下的位置，内容包括报销单所有审批人及审批时间）， 并确保提交的费用报销为“已审批”状态（在费用主页下显示本 张报销单的审状态为等待应付款管理系统审批）。以免造成报销 延误；提交的“费用类型”与“费用描述”应保持一致，须按实 际情况填写；报销单必须竖向打印，附上原始单据，交财务部报 销。费用明细不可打印英文版或者erp自动发送的部门领导审批 邮件。这样会造成没有员工个人信息，无法确定收款人。13、如对报销制
6、度有疑问，可点击页面右上角“报销制度” 查询。报销单装订注意事项：1、装订顺序为：费用报销单首页一审批附注一原始单据。 其中，原始单据应逐类、逐张按照费用提交时间顺序粘贴，请不 要用装订机整撂装订；2、按照提交费用报销的单据号分别装订，切勿将不同编号 一齐装订，以免造成漏报；3、从erp系统中打印出来的单据应该纵向打印，如遇特殊 情况请单独注明。公司报销制度2公司费用报销制度1、目的为了加强公司财务管理，强化费用控制。2、适用范围公司员工费用报销管理。3、职责3.1客服部负责制度的制定；3.2各部门负责按照制度执行。4、内容4.1费用报销审批权限：4.1.1公司的费用开支均由各部门经理负责审核
7、，财务核实, 但最终批核权由总经理审批。4.1.2如遇总经理外出，又急需于支付时，可按下列情况处 理：费用在300元以下的，经部门经理审批后，财务可予以先行 报销；费用在300元以上的，先由部门经理向总经理报告，再由总 经理口头（电话）或书面（传真、E-mail）指示财务人员先行处 理。以上两种情况，财务部出纳必须待总经理回来时，再将有关 单据交给补签。4.1.3具审批权限的人员，不得签涉及自己的费用，其费用 由其上级主管负责签批。4.1.4所有的费用开支必须先获享有审批权人同意，才能实 施。不得“先斩后奏”。4.2费用报销流程：4.2.1当费用发生后，受款人必须在三天内填写有关的报销 凭证，
8、并办妥本部门的审批手续，再送往财务审核，超出三天的 费用不予报销，责任自负。4.2.2. 财务部必须认真、负责地审查有关的报销凭证及原始 单据，重点要审查其内容是否真实合理，计算是否正确无误，手 续是否完备无缺，有无违反公司规定和作弊嫌疑。如有异议时， 财务应当拒绝受理，并退回当事人重新办理。情节严重的，必须 立即报至其部门经理及总经理。4.2.3由部门经理审批无误后，经财务审核无误的单据，应 由财务送给总经理审批。4.2.4财务在收到经获总经理批核的单据时，应在一天内， 足额地支付有关款项给受款人，并在费用报销单上签收。4.2.5受款人到财务处领取款项，在收款时，应当面点清款 项。4.3借款
9、：4.3.1当事人因公办理涉及到费用需借款，必须填写借款申 请单。4.3.2借款时写清借款的理由或用途，当日借款金额在300 元（含）以内的经部门经理审核。借款金额超过300元时，除完 成以上程序外，还须上报至总经理报准后方可支付。4.3.3借款人在办妥相应的事项后，应及时办理报销手续， 尽快与财务结算清楚。4.3.4、借款人在财务处已有借款没有还清时，财务有权拒 付二次借款。4.3.5当借款人不及时结清借款之项目时，财务有权从薪资 中抵扣。4.4重点费用有关规定：4.4.1工资：4.4.1.1每月15日为职员薪资发放日。4.4.1.2薪资计算周期，每月1日至最后一日为一个月周期, 每月25日
10、后入职当月不发放薪资，计入下一个月薪资内。4.4.1.3客服部在每月5日前，将上月各部门员工的“考勤 情况”、“门票领取情况“上报财务。4.4.1.4财务在每月13日前，将所有员工的工资计算完毕, 并交总经理签批。4.4.2交际应酬费：4.4.2.1 一般人员不能以任何理由请客送礼，确因需请客送 礼，应当掌握分寸，发生金额在100元以下，事先须经部门经理 同意。如发生额在200元以上/餐次的，必须先获总经理的批准。4.4.2.2 一次的金额应控制在人均50元以内，如发生额在 500元以上的，必须有证明人签字。4.4.2.3 一次发生的交际费，必须如实填写清楚所应酬的项 目方可报支。4.4.2.
11、 4市内交通费：(1) 因公事外出的车费可实报实销；但必须注明起止地和 事由。(2) 交通工具均以公交车、专线、小巴、BRT为主；4.4.2.5出租车费一般不予报销,但特殊原因需打出租车时， 应事先经部门经理同意方可。4.5费用报销的有关规定：4.5.1每次报销费用，必须在事项结束起3日内，特殊情况 一周内完成，过期财务可不予报销。4.5.2有关费用必须按相关“费用报销凭证”准确、如实地 填写，具体要求如下：4.5.2.1报销凭证一律使用钢笔或水笔填写：4.5.2.2受款人姓名一律使用中文字书写，字体要清楚。4.5.2.3所属部门按受款人所在部门的名称填写：4.5.2.4填报日期按填写当日的日
12、期填写：4.5.2.5附件张数按所附单据数量填写：4.5.2.6大、小写金额必须填写一致，不得涂改：4.5.2.7发票、收据必须分开填写有关“费用报销凭证”；4.5.2.8凡涉及购物或非本人事项的报销，必须有本部门同 事作验收或证明人的签名；4.5.3如填报未符合上述要求，财务部有权要求经办人重新 填报。4.5. 4所有费用报销，必须凭“发票”或“收据”为原始凭 证，如确实无法取得原始票据的，须以“支付证明单”代替，并 必须注明未能取得票据的原因。4.5.5如遇有票据丢失的，将视同没有发生费用，相关的损 失由票据丢失人承担。4.5.6所有票据必须真实，如发现作弊时，财务将按票面金 额的两倍处罚
13、当事人。4.6关于办公用品的采购及维修：4.6.1各部门所需办公用品必须于每月3日前上报客服部文 员，由客服部进行审核汇总，上报总经理审批。4.6.2客服部根据审批采购计划，填写“借款单”，到财务 借备用金采购。4.6.3所采购的物品必须统一保管，领用物品时填写领用表。4.6. 4办公设备的维修，要求事先申请到客服部备案，由客 服部负责，请专人维修及购置维修所需物件，各部门无权自行处 理。5、其它5.1本规定由客服部制订并归口管理；5. 2本规定将会根据公司实际情况随时修订；5. 3本规定自签发之日起实施。厦门博赞教育服务有限公司20年12月3日公司报销制度3为进一步加强对差旅费的管理，适应当
14、前的物价水平，根据 省财政厅文件精神，结合我公司具体情况，重新修订公出人员差 旅费标准：一、公出人员交通费1、公司各部门经理可乘坐火车软席、轮船二等舱、飞机普 通舱，其他人员可乘坐火车硬席、轮船三等舱，长途汽车凭据报 销。2、严格控制公出人员乘坐飞机，需乘坐飞机的应事先经总 经理同意批准。3、乘火车从晚八点至次日凌晨七点之间，在火车上过夜六 小时以上或连续乘坐超过十二小时，可购买同席卧铺票。符合本 规定而不买卧铺票，可依据实际乘坐火车票价按以下比例发给个 人补贴；直快的按票价60%；特快以及新型空调直达特快列车分 别按其硬坐席位票价的30%发给个人，另外加收的空调费不计入 座位票价之内。二、公
15、出人员宿费、市内交通费、补助费、杂费按实际天数 计算包干限额，超出部分自理。公出人员往返旅程期间按实际天 数每日补助15元。宿费、市内交通费、补助费、杂费等包干标 准：人员:部门经理以上人员副科长以上人员、高级职称人员其他人员地区：直辖市、计划单列市：实报实销150100省会城市：实报实销12080其他地区：实报实销100601、自带交通工具的从其包干费中每人每天扣减交通费20 丿元。2、在本市区公出需在外就餐者，每日补助10元（含交通费）, 其他城市当日往返补助15元。3、欢迎您访问公司外派的技术服务人员，食宿由公司负责 解决，补助费每人每天40兀。4、公司员工陪同部门经理外出的，随部门经理的标准报销。5、因工作需要超出差旅费包干标准的，需总经理事先批准 方可实报实销。6、旅途期间，在非工作地不许滞留。7、财务严格按照公出人员申请公出目的地及合理的行车线 路予以审核报销。如中途有变化的需事先请示领导批准，否则发 生费用自理。三、报销票据：公出人员报销票据必须符合国家有关票据报 销规定，否则不予报销，各种票据丢失一律不予报销。四、报销时间：公出人员回来后一周之内，到财务部门报销, 如有故意拖欠不及时报销的，适情节给予50元以上的处罚。五、本规
