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1、2022-2023年证券从业资格考试模拟试题含答案（300题）1. 单选题 下列关于我国国债在进行竞争性招标时的利率格式和竞标时间，说法正确的是（ ）。竞争性招标确定的票面利率保留两位小数一年以下（含）期限国债发行价格保留3位小数一年以上（不含一年）期限国债发行价格保留2位小数竞争性招标时间为招标日上午10：35至11:35A B C D 答案 D解析 考查国债竞争性招标的利率格式和竞标时间。利率格式：竞争性招标确定的票面利率保留2位小数，一年以下（含）期限国债发行价格保留3位小数，一年以上（不含一年）期限国债发行价格保留2位小数。2. 单选题 国务院对基本养老保险基金的投资运行作出了明确规定
2、，养老基金的投资范围不包括（ ）。A 银行存款B 外国政府债券C 国债D 企业（公司）债答案 B解析 考查基本养老保险基金。按照基本养老保险基金投资管理办法规定，养老基金投资限于境内投资。3. 单选题 公司将一部分资产分出去另设一个或若干个新的公司，原公司继续是（ ）。A 吸收合并B 新设合并C 新设分立D 派生分立答案 D解析 派生分立是指公司将一部分资产分出去另设一个或若干个新的公司，原公司继续。4. 单选题 证券公司应当在每月结束之日起（ ）个工作日内，向中国证监会及其派出机构报送月度风险控制指标监管报表。A 5B 7C 10D 15答案 B解析 本题考查风险控制指标报告的有关要求。证券
3、公司应当在每月结束之日起7个工作日内，向中国证监会及其派出机构报送月度风险控制指标监管报表。见教材第二章第二节。5. 单选题 按照关于调整证券资格会计师事务所申请条件的通知的规定，会计师事务所申请证券资格的，需依法成立（ ）年以上。A 10B 8C 5D 3答案 C解析 按照关于调整证券资格会计师事务所申请条件的通知的规定，会计师事务所申清证券资格的，需依法成立5年以上。见教材第三章第三节。6. 单选题 下列关于证券经纪业务的说法中，错误的是（ ）。A 证券经纪业务，是指在证券交易中，接受投资者委托，处理交易指令、办理清算交收的经营性活动B 证券经纪商，是指接受客户委托、代客买卖证券并以此收取
4、佣金的中间人C 证券经纪商接受客户委托，可以根据自己的判断来进行证券买卖D 证券经纪商以代理人的身份从事证券交易，与客户是委托代理关系答案 C解析 本题考查证券经纪业务相关概念的理解。按照相关规定，证券经纪商必须遵照客户发出的委托指令进行买卖，C选项错误。7. 单选题 欺诈发行股票、证券罪应承担的法律责任中，理解均有错误的有（ ）。保荐人出具有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏的保荐书.或者不履行其他法定职责的，责令改正，给予警告，没收业务收入，并处以业务收入1倍以上5倍以下的罚款按照证券法第二百三十二条规定，违反该法规定，应当承担民事赔偿责任和缴纳罚款、罚金，其财产不足以同时支付的，应当先缴纳
5、罚款、罚金按照证券法第二百三十四条规定，依照该法收缴的罚款和没收的违法所得，全部上缴国库按照证券法第一百八十九条规定，发行人不符合发行条件，以欺骗手段骗取发行核准，尚未发行证券的，处以100万元的罚款A B C D 答案 C解析 本题考查证券法第二百三十二条有关规定，违反该法规定，应当承担民事赔偿责任和缴纳罚款、罚金，其财产不足以同时支付的，应当先承担民事赔偿责任。考查证券法第一百八十九条规定，发行人不符合发行条件，以欺骗手段骗取发行核准，尚未发行证券的，处以30万元以上60万元以下的罚款。8. 单选题 下面关于风险，说法正确的是（ ）。风险识别是进行风险管理的基础工作和前提条件市场风险包括股
6、票价格风险、债券价格风险、商品价格风险、金融衍生品价格风险等某债券发行人不能如期还本付息、债券发行人破产倒闭，这对债券持有人而言，就发生了风险事件风险转移是指投资者通过购买某种金融产品或采取某些合法的手段将风险转嫁给愿意和有能力承接的主体A B C D 答案 D解析 考查风险的相关综合性内容。以上说法均正确。见教材第八章第一节。9. 单选题 按照中国证监会颁布的法人配售方式指引规定，战略投资者的家数原则上不超过（ ）家，特大型公司发行时，可以适当增加战略投资者的家数。A 2B 3C 4D 5答案 A解析 考查战略机构投资者的内容，见法人配售发行方式指引第五条。战略投资者的家数原则上不超过2家，
7、特大型公司发行时，可适当增加战略投资者的家数。见教材第三章第二节。10. 单选题 国际直接投资主要进行的形式有( )。采取独资企业的方式在国外建立一个新企业收购国外企业的股权达到拥有实际控制权的比例利润再投资利用国际上金融资产的价格波动高抛低吸A B C D 答案 A解析 本题主要考查国际直接投资的形式。国际直接投资是指那些以获得国外企业的实际控制权为目的的国际资本流动，主要以三种形式进行：一是采取独资企业、合资企业和合作企业等方式在国外建立一个新企业；二是收购国外企业的股权达到拥有实际控制权的比例；三是利润再投资。11. 单选题 与市场上其他理财产品相比，基金的一个突出特点就是( )。A 价
8、值较高B 流通性较强C 透明度较高D 需求较大答案 C解析 考查基金信息披露。在我困基金信息披露具有强制性。12. 单选题 储蓄国债（电子式）与记账式国债都以电子记账方式记录债权，二者不同之处在于（ ）。发行对象不同发行利率确定机制不同流通或变现方式不同到期兑付方式不同A B C D 答案 B解析 储蓄国债（电子式）与记账式国债的不同之处。二者不同之处在于：发行对象不同；发行利率确定机制不同；流通或变现方式不同；记账式国债二级市场交易价格是由市场决定的，到期前市场价格（净价）有可能高于或低于发行面值，而储蓄国债（电子式）在发行时就对提前兑取条件作出规定。见教材第五章第一节。13. 单选题 下列
9、关于取得中国证监会证券评级业务许可的资信评级机构从事证券评级业务说法正确的有（ ）。证券评级机构与评级对象存在利害关系的.不得委托开展证券评级业务从事证券评级业务的业务部门应当与其他部门联合评级应当建立评级委员会制度、复评制度、评级结果公布制度、跟踪评级制度、证券评级业务信息保密制度及证券评级业务档案管理制度等建立清晰合理的组织结构，合理划分内部机构职能，建立健全“防火墙”制度A B C D 答案 B解析 证券评级机构与评级对象存在利害关系的，不得受托开展证券评级业务；证券评级机构应当建立回避制度，建立清晰合理的组织结构，合理划分内部机构职能，建立健全“防火墙”制度，从事证券评级业务的业务部门
10、应当与其他业务部门保持独立；应当建立评级委员会制度、复评制度、评级结果公布制度、跟踪评级制度、证券评级业务信息保密制度及证券评级业务档案管理制度等。见教材第三章第三节。14. 单选题 下面关于机构投资者的描述，正确的有（ ）。机构投资者是推动直接融资市场发展、扩大直接融资比重的主要力量机构投资者可以通过事前的定价机制和事后的监督机制两个方面，促进金融资源的配置和公司治理的完善机构投资者的需求和选择有助于提高货币政策凋控金融市场的灵敏度，改善货币市场传导机制，促进利率市场化进程通过发展机构投资者，可以把国家、企业和个人积累的养老金投资于各种金融产品，实现社会资本的平均边际收益水平A B C D
11、答案 D解析 考查机构投资者的作用。机构投资者是推动直接融资市场发展、扩大直接融资比重的主要力量。相比一般投资者，机构投资者能更有效地改善储蓄向直接融资工具转化的机制和效率，从事前的定价机制和事后的监督机制两个方面发挥优势，促进金融市场经济功能的完善；由于机构投资者具有专业化的信息分析和处理能力，他们的需求和投资选择有助于提高货币政策调控金融市场的灵敏度，改善货币政策传导机制促进利率市场化进程，健全金融市场的运行机制。通过发展专业机构投资者，把国家、企业和个人累的养老金投资于各种金融产品，实现社会资本的平均边际收益水平。见教材第三章第二节。15. 单选题 下列选项中，基金托管人应当履行的职责不
12、包括（ ）。A 按照规定开设基金财产的资金账户和证券账户B 按照规定召集基金份额持有人大会C 对基金财务会计报告、中期和年度基金报告出具意见D 办理与基金财产管理业务活动有关的信息披露事项答案 D解析 本题考查基金托管人应当履行的职责。基金托管人应当履行下列职责：（1）安全保管基金财产；（2）按照规定开设基金财产的资金账户和证券账户；（3）对所托管的不同基金财产分别设置账户，确保基金财产的完整与独立；（4）保存基金托管业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料；（5）按照基金合同的约定，根据基金管理人的投资指令，及时办理清算、交割事宜；（6）办理与基金托管业务活动有关的信息披露事项；（7）对基金
13、财务会计报告、中期和年度基金报告出具意见；（8）复核、审查基金管理人计算的基金资产净值和基金份额申购、赎回价格；（9）按照规定召集基金份额持有人大会；（10）按照规定监督基金管理人的投资运作；（11）国务院证券监督管理机构规定的其他职责。办理与基金财产管理业务活动有关的信息披露事项属于基金管理人的职责。16. 单选题 按照国际货币基金组织金融稳健指标编制指南，全球金融体系的主要参与者包括( )。金融公司非金融公司住户政府、公共部门A B C D 答案 C解析 本题主要考查全球金融体系的主要参与者。17. 单选题 将金融市场划分为债务市场和权益市场的标准是（ ）。A 交易工具B 发行流通性质C
14、交割方式D 金融资产的种类答案 A解析 本题主要考查金融市场的分类，不同的划分标准，划分结果不同。常见的分类标准主要有以下几种：（一）按金融资产到期期限分为货币市场和资本市场（二）接交易工具分为债权市场和权益市场（三）按照发行流通性质分为一级市场和二级市场（四）按组织方式分为交易所市场和场外交易市场（五）按交割方式分为现货市场和衍生品市场（六）按金融资产的种类分为证券市场和非证券金融市场（七）按辐射地域分为国际金融市场和国内金融市场18. 单选题 以下（ ）费用不列入基金管理过程中发生的费用。基金合同生效前的验资费与基金运作无关事项的费用银行汇款手续费基金管理人或托管人未履行义务导致的费用支出或基金财产损失A B C D 答案 B解析 不列入基金管理过程中发生费用的项目1基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行义务导致的费用支出或基金财产的损失；2基金管理人和基金托管人处理与基金运
