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1、概述1. 资本，包括监管资本,会计资本，经济资本2级资本Tierl,二级资本Tier23. 资产，商业银行在经济上的权益,分为贷款和非信贷资产4贷款，是货币类资产，非信贷资产主要为实物类资产5风险资产：发放贷款所得到的抵押物、保证的风险不同,按照资产所处的风险状况给的权重 评估.RWA =RWj*Ai （风险资产=风险权重*资产）6资本充足率:CAR =监管资产风险资产（大于等于8%）相当于银行的杠杆率不得超过12.5%7巴塞尔协议I II iii,三大支柱，三种风险，八类模型。三种风险主要是信用风险、市场风险、 操作风险。8信用风险，是交易对象违约的风险，借款人不能按时还本付息给贷款人造成损
2、失的风险， 是贷款时的主要风险。9市场风险是市场价格发生了没有预料的变化时所承担的风险10操作风险，由于内部程序，人员，系统的不完善或失误，或者外部事件造成直接或者间 接损失的风险.11风险测量的三个要素：时间、概率大小、预防风险发生时带来损失所要准备的资本12. 负债：用货币表示的在商业银行存续期间没法抵消的经济业务。13. 负债的特征：货币表示,货币偿还、经济义务14负债一般分为主动负债和被动负债。主动负债是有管理的负债，主动负债有发行债券， 欧美多位主动负债。主动负债有三个特征，一是银行可自主协定负债的金额、期限和利率水平，二是银行可自主决定负债的引进与否，三是银行需直接并且基本是逐笔进
3、行营销。随着金融市场的发展, 主动负债已经成为商业银行重要的资金来源，成为当前商业银行有效进行财务管理的关键手 段。被动负债是传统的存款业务，银行规定利率，存款人自行决定存放期限和金额所以存 款又称为被动负债。中国多为被动负债。两者的区别主要在于银行的自主权，即主动负债银行可以自主决定是否负债，负债水平 和债务偿还事项，自主选择债权人，以达到改善银行财务杠杆的目标。而被动则银行只有规 定利率的权限，没有其他权限.但相对来说，被动负债要更好一些。15.银行中间业务为一系列提供金融服务并收费的项目。有代收代缴，财务顾问咨询,税务， 工程造价，担保承诺，财富管理，信托和传承，银行卡类等等。16宏观审
4、慎：是一项新的宏观调控和系统风险管理工具，其核心是从宏观的、逆周期的视 角采取措施，防范由金融体系顺周期波动和跨部门传染导致的系统性风险，维护货币和金融 体系的稳定17.混业经营：是指商业银行及其它金融企业以科学的组织方式在货币和资本市场进行多业 务、多品种、多方式的交叉经营和服务的总称.第一章 商业银行1商业银行：依据银行法设立，经营货币、金融资产为主，吸收公众存款，具有外部性的金融 机构2商业银行三原则：安全性，流动性,盈利性3商业银行的功能有：信用中介，支付中介，信用创造，金融服务，政策功能4支付中介：支付中介是指商业银行借助支票这种信用流通工具，通过客户活期存款帐户的 资金转移为客户办
5、理货币结算、货币收付、货币兑换和存款转移等业务活动。5. 第一支付：中央银行为商业企业、金融机构等提供的清算服务，CIPS第二支付：银行、金融机构为提供清估算服务第三支付：（微信、支付宝）为个人、企业提供支付服务（只有支付没有财户体系，仍需 与银行有业务协调）6信用创造是银行的特殊职能，即银行通过在其日常业务活动中发行银行券和支票等信用工 具，以及借助于支票流通，银行可以超出自有资本和吸收的资金总额而扩大信用时所发挥的 一种职能。7保险：经济活动中的补偿活动8信托:基于信任和忠诚的合同（融物、融资）9商业银行发展的趋势:全球化，全能化，网络化，服务化第二章 负债1负债：广义负债是指在存储期间，
6、用货币表示的，除偿还以外不可消除必须要偿还的经济 义务狭义的负债是指商业银行除资本金以外的货币来源2负债的主要类型：存款，借款，其他负债（应付款、或有负债）3. 负债的作用：商业银行开展活动的基础条件;因为有负债才会形成货币供应量；有负债说明 社会闲置资金的集中；资金定价基础4. 活定比=活期存款定期存款,与通货预期相关5. 全口径存款=一般存款+财政存款+金融同业存款6. 一般存款=个人储蓄=企事业存款（要交存款准本金）7. 储蓄率=国民储蓄国民收入，影响因素：利率、物价、社保、文化、人口结构等等8. 债务融资：短期借款,长期债务9. 长期债务有资本性融资和非资本性融资，其中，资本性融资是可
7、以被计入商业银行监管资 本的附属资本，它包括长期减记式债务资本，次级债券，混合权益工具10. 短期借款-央行，金融同业（同业拆借、贴现转贴现）11. 央行逆回购：央行逆回购为中国人民银行向一级交易商购买有价证券,并约定在未来特定 日期将有价证券卖还给一级交易商的交易行为。 （就是获得质押的债券,把钱借给商业银行. 目的主要是向市场释放流动性，当然，同时可以获得回购的利息收入.操作就是央行把钱借 给商业银行，商业银行把债券质押给央行，到期的时候,商业银行还钱，债券回到商业银行 账户上.）12. 央行回购:央行收回人民币的过程,结果是减少流动性. 通过卖出有价证券（主要是债券）来 实现.13. 贴
8、现率：算复利,现值第三章 资产1. 资产：商业银行的经济主张或者经济权利，主要分为现金、贷款和非信贷类资产2. 现金：包括库存现金、同业存放、在途资金、在央行存款（准备金）拆借资金3. 贷款：1。正常贷款、不良贷款 2.信用贷款、抵押担保贷款（又叫风险缓释工具）4非信贷类资产：a。投资（商业银行不能投资实业,只能持有金融机构的股权）b。设备、固 定资产、抵债资产.5头寸：商业银行能够运用的资金，投资者拥有或借用的资金数量长头寸：当金融机构购入某资产时，就拥有了长头寸；短头寸：相反，如果金融机构向另一方售出某资产,并约定在未来某日交割，就获取了短头 寸，金融机构同样会面临风险。6. 风险的规避可
9、以通过进行金融交易实现，这一交易可以是通过获取额外的短头寸来抵消长 头寸,也可以是通过获取额外的长头寸来抵消短头寸。7. “敞口是指在金融活动中存在金融风险的部分以及受金融风险影响的程度。“敞口”是 金融风险中的一个重要概念,但是与金融风险并不等同。“敞口”大的金融资产，风险未必 很高。8. 对于不良贷款有两个手段：拨备覆盖、拨贷比=拨备全部贷款9. 拨备：拨出来准备使用。拨备是进行财政预算时，估计投资出现亏损时所预留的准备资金10. 拨贷比：又名拨贷率，是指拨备占总贷款的比率。提高“拨贷率”可以提高银行防御坏账 风险的能力11. 拨备覆盖率=贷款拨备不良贷款拨贷比=拨备全部贷款12. 资产负
10、债比例管理是对银行的资产和负债规定一系列的比例，从而实现对银行资产控制 的一种方式。消除和减少风险的一种银行资产负债管理方法。银行通过资产负债比例管理， 使银行资产实现合理增长，达到稳健经营，消除和减少风险的目的。13. 缺口:错配所引起的资金缺口14. 错配：期限错配、币种错配、利率错配，15. 借短融长：用短期存款为中长期资金使用融资，将短期借来的前投入长期资产中第四章 银行卡业务1. 银行卡种类:联名卡：（记分卡，银行跟商家为了积分而设置的。 ）认同卡（情感认同、习惯 认同）磁条卡（不安全）贷记卡、借记卡、预付卡、IC卡等2. 银行卡产业定价:发卡行向持卡人收费3银行卡扣率“较高扣率不一
11、定有害，较低扣率不一定对持卡人和商户有利。”g 当商家认 为扣率太高抵制刷卡，导致发卡人向持卡人收钱,年费增加，持卡人改用储蓄卡,消费减少， 银行卡市场萎缩。4. 银行卡定价的三种模型：Baxter模型、Rochet和Tirole模型,Schmalensee的对称模型5. Baxter模型:不存在转移支付和商家策略性的考虑。6. Rochet和Tirole模型：假设商家存在策略行为，商家会把接受银行卡消费作为增加竞争优势 的手段。 引入商家策略，考虑网格间接外部性的问题。7. 最优交换费的确定：交换费取决于需求、成本、竞争态势等因素，满足利润极大化的交换费不一定比极大化在社会福利的交换费高，因
12、此银行卡组织确定的交换费不一定高于社会最优水平8.Schmalensee 的对称模型 银行卡复杂定价策略的进展合约复杂化，定价复杂化，消费 者权益申索的复杂化9. 银行卡产业趋势：无卡、线上使用、一卡多账户、卡的虚拟化10. 双边市场：是指通过某个多个交易平台,使得终端用户形成互动，并通过适当定价,使市 场每一端都能参与这一类市场.交易平台既要吸引每一段的用户，同时要在保持盈利或者至 少保持盈亏平衡。11. 双边市场关键在于市场不仅和交易价格总水平相关，也和交易价格相关12市场内部交叉补贴：交叉补贴是主导运营商运用其市场主导地位进行的一种妨碍竞争的 定价行为。交叉补贴是一种定价战略。其思路是，
13、通过有意识地以优惠甚至亏本的价格出售 一种产品(称之为“优惠产品”),而达到促进销售盈利更多的产品(称之为盈利产品)的目的。13. 平台的价格不是供求两方的绝对价格，而是涉及第三方以及多方的相对价格，具有复杂 的价格结构，以及包含在价格之内的市场交叉补贴。14. Baxter(1983)模型指出，存在市场内的转移支付(sidepayment)时,平台将更容易建立， 而不需要严格的瓦尔拉均衡。第五章 资本1. 三种视角：会计资本、监管资本、经济资本2. 监管资本是指银行监管当局为了满足监管要求，促进银行审慎经营，维持金融体系稳定而 规定商业银行必须持有的资本,是商业银行管理当局定义的资本3. B
14、asel 1(1994)要求总部位于这些国家的银行试试最低资本金的要求。定义监管资本，一级 资本，二级资本和资本扣除。基本框架：CAR= (Tier1+Tier2) RWA8%一级资本包括普通股，非积累优先股，资本盈余，经营盈余。二级资本包括一般准备金，重 估增值，混合权益工具.二级资本是补充资本，一级资本是核心资本。4. Basel 1 的缺陷：a.只有一种风险(信用风险)b。有 CAR=3. (Tier1+Tier2) RWA8%，所 以商业银行倾向于表外业务逃避监督。C.商业银行为内部数据进行风险权重评估，不利于监 管当局监督。5. Basel2(2003)在Basel1的基础上定义了三
15、级资本，但到Basel3的时候不存在了。意义在于 明确了三大支柱，三大风险和八大模型。三大支柱：资本充足率，监管过程，市场约束。(1) 三大风险：信用风险、市场风险,操作风险(四因素：外部事件，人为失误，流 程问题,勾结操纵)(2) 信用风险：PD (违约概率)、LGD (给定违约概率下的损失率)、EAD (违约的总 敞口头寸，违约发生时处于风险的资产)、M(期限)(3) 信用风险三种方法：标准法、内评法基础法、内评法高级法(信用风险 程度依次降低)(4) 市场风险的两种方法：标准法(风险加权)高级法(在险价值)(5) 操作风险的三种方法：基本指针法、标准法(记分卡法)、高级法6. Basel3 (2010)主要修改了资本的定义，把一级资本分为一级核心资本和其他一级资本， 二级资本重要性下降，无三级资本。(1) 巴塞尔协议三要求资本充足率大于等于8%, 级资本充足率大于等于6%,(2) 在最低资本金比率方面，商业银行的普通股最低要求将从目前的2%提升至4%,也就 是所谓的“核心”一级资本比率，(3) 另外还需要建立22.5%的资本留存缓冲，0至2。5%的“逆周期资本缓冲”。 信用风险管理1. 信用风险及定义：包括由交易对手直接违约和违约可能性变化给投资带来的损失2. 特点:信息不对
