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1、EAS财务会计计专业术语解释释财务会计部-李苏霞霞 导读伴随EAS的客客户增多，为为帮助相关实实施人员准确确理解总账模模块中的相关关专业术语特特制作本文档档。日常的客客户维护中实实施人员由于于所学专业的的限制很难再再短时间内一一下掌握所有有的会计专业业术语，给日日常客户沟通通带来困难，以以下内容就日日常业务中使使用的专业名名词做出详细细的解释。下面按照总账系系统的功能：初始化设置置、基础数据据维护、凭证证处理、账簿簿报表处理、期期末处理五组术语。适用对象初次接触EASS总账模块的的开发人员、实实施顾问等。请注意：本文件件只作为产品品介绍之用，不不属于您与金金蝶签署的任任何协议。本本文件仅包括括
2、金蝶既定策略略、产品及功功能方面的信信息，不能以以本文件作为为要求金蝶履履行商务条款款、产品策略略以及开发义义务的依据。本本文件内容可可能随时变更更，恕不另行行通知。目 录1.1初始化化设置31.1.1业业务参数初始始化设置（BBusineess Paarametter Seetup）31.1.2系系统参数初始始化设置 (Systeem Parrameteer Settup)31.1.3报报告货币( Reporrting Currrency)31.1.4汇汇率（Excchangee Ratee）41.1.5科科目类别（AAccounnt Sorrt）41.1.6损损益类科目（Profit an
3、d Loss Accounts）41.1.7外外币统账制 (Foreeign CCurrenncy F use)41.1.8外外币分账制 (Foreeign CCurrenncy seelf-heelp )41.1.9结结算方式（SSettleement Type）41.1.10结算号 (SSettleement Bill No.)41.1.11现金流量项项目(Cassh Floow Iteem)41.1.12试算平衡（TTrial Balannce）41.2总账基基础资料51.2.1凭凭证类型（VVoucheer Typpe）51.2.2原原币（Oriiginall Currrency）51
4、.2.3本本位币（Loocal CCurrenncy）51.2.4期期初汇率（PPeriodd-openn Exchhange Rate）51.2.5期期末汇率（PPeriodd-end Exchaange RRate）51.2.6固固定汇率( Fixedd Ratee)51.2.7浮浮动汇率 (Floatting RRate)51.2.8外外币(Forreign Curreency)51.2.9直直接汇率 (Direcct Ratte)51.2.10间接汇率(IIndireect Raate)51.2.11会计期间（AAccounnt Perriod）61.2.12会计科目（AAccounn
5、t）61.2.13.科目级别（AAccounnt Levver）61.2.14表外科目（OOut off Accoount）61.2.115成本（费用用）中心（CCost CCenterr）61.2.16利润中心（PProfitt Centter）61.2.17成本对象（OObjectt）61.2.18凭证分录（VVoucheer enttries）61.2.19核算项目（AAssisttant）61.2.20科目自定义义属性（Asssistccustommizedpproperrty）71.2.21辅助账（Asssistrrecordd）71.2.22记账分类（KKAClasssficaat
6、ion）71.2.23客商分析码码（BizAAnaylyysisCoode）71.3凭证处处理71.3.1会会计凭证（VVoucheer）71.3.2凭凭证摘要（DDescriiptionn of VVoucheer）71.3.3凭凭证套打（VVoucheer Priint usser-deefinedd）71.3.4汇汇总打印（CConsollidateed Priint）71.3.5连连查明细账（Co-Inquiring Ledger）71.3.6附附件（Atttachmeent）81.3.7内内部往来（iinteriior acccountt cusssent）81.3.8审审核凭证（A
7、Approvve）81.3.9反反审核凭证（Reverse Approve）81.3.10凭证过账(PPostinng)81.3.11凭证反过账账（Reveerse PPostinng）81.3.12凭证冲销（RReversse Vouucher）81.3.113记账日期（bbookDaate）81.3.14业务日期（bbizDatte）81.3.15凭证汇总表表（RepoortVouucherGGeneraalListt）81.4总账账账簿报表处理理91.4.1账账簿（ Boooks）91.4.2总总分类账簿（General Ledger）91.4.3明明细分类账（Subsidiary Le
8、dger）91.4.4试试算平衡表(Triall Balaance)91.4.5多多栏账（Coolumnaar Jouurnal）91.4.6数数量金额账（Quantity and Amount Book）91.4.7日日报表（Joournall）91.4.8现金日记账账（Cashh Bookk）91.4.9银银行存款日记记账（Bannk Boook）101.4.10科目余额表表（ Ballance List）101.4.11发生额（Peeriod Totall）101.4.12余额（Ballance）101.4.13往来对账单单（AccttCusseentCheeckUI）101.4.14账
9、龄（Acccount Age）101.5期末处处理101.5.1期期末调汇（PPeriodd-end Exchaange RRate AAdjusttment）101.5.2结结转损益(GGeneraate Prrofit and Loss)101.5.3本本年利润(GGain aand Looss)101.5.4账账结法(Geeneratte Proofit and LLoss for bbook)111.5.5表表结法(Geeneratte Proofit and LLoss for llist)111.5.6结结账（Ballance the BBooks）111.5.7自自动转账（AAu
10、toTrrans）111.1 初始化设置1.1.1 业务参数初始化化设置（BUUSINESSS PARRAMETEER SETTUP）设置涉及业务类类的数据参数数，例如：外外币分账制、期期末结账要求求损益类科目目余额为零等等。1.1.2 系统参数初始化化设置 (SSYSTEMM PARAAMETERR SETUUP)设置涉及系统类类的数据参数数，例如：打打印预览设置置、页面设置置等。1.1.3 报告货币( RREPORTTING CURREENCY)由上级集团公司司控制在本会会计实体中是是否启用，若若设置启用，则则在本会计实实体中提供同同记账本位币币完全相同的的功能流程，包包括报告币别别期初余
11、额初初始化、凭证证业务处理、账账簿报表查询询、期末调汇汇、期末结账账；若设置不不启用，则在在本会计实体体中有关报告告货币的界面面、功能流程程全部屏蔽。1.1.4 汇率（EXCHHANGE RATE）汇率又称外汇汇汇率、外汇牌牌价或外汇行行市，它是指指一国的货币币兑换成另一一国货币的比比率，或是指指用一种货币币表示另一种种货币的价格格。由于各国国货币币值不不一，因此两两国货币进行行兑换必须按按照相应的比比率，即兑换换率。1.1.5 科目类别（ACCCOUNTT SORTT）根据会计理论将将会计科目分分为五大类，即即资产、负债债、所有者权权益、成本、损损益，再包括括具体的会计计科目。1.1.6 损
12、益类科目（PPROFITT AND LOSS ACCOUUNTS）指在科目属性中中定义为“损益类”的会计科目目，即利润表表中的收入、费费用和利润类类的科目，例例如：产品销销售收入、管管理费用等。1.1.7 外币统账制 (FOREIIGN CUURRENCCY F UUSE)外币统账制是指指在发生外币币业务时，即即折算为记账账本位币入账账。1.1.8 外币分账制 (FOREIIGN CUURRENCCY SELLF-HELLP )外币分账制是指指在外币业务务发生时，直直接用原币记记入账户，而而不需按一定定汇率折算成成记账本位币币。所以，外外币分账法又又可称“原币币记账法”或或“分币记账账法”。采
13、采用该种方法法，要求对每每种货币各设设置一套账户户。如果外币币业务只涉及及一种货币的的，在经济业业务发生时可可直接计入该该种货币账户户，不反映记记账本位币金金额；到月末末，再将所有有原币记账的的发生额按一一定的市场汇汇率折算成记记账本位币金金额。1.1.9 结算方式（SEETTLEMMENT TTYPE）结算方式是企业业进行资金结结算时的具体体实现方式，一一般包括但不不限于：现金金、电汇、信信汇、商业汇汇票、银行汇汇票、银行本本票。1.1.10 结算号 (SEETTLEMMENT BBILL NNO.)结算号是指各种种结算方式所所使用单据的的号码。1.1.11 现金流量项目(CASH FLOW
14、 ITEM)在现金流量表中中反映的明细细项目，例如如投资活动所所产生的现金金流量。1.1.12 试算平衡（TRRIAL BBALANCCE）在会计期间终了了时，为了检检查过账是否否正确，需要要编制试算平平衡表列示分分类账中的各各种有关账户户名称及其余余额是否平衡衡的。1.2 总账基础资料1.2.1 凭证类型（VOOUCHERR TYPEE）是记账凭证的种种类，分为通通用记账凭证证和专用记账账凭证。通用用记账凭证，是是指各类经济济业务共同使使用的统一格格式的记账凭凭证。专用记记账凭证，又又分为三种格格式（收款凭凭证、付款凭凭证和转账凭凭证）和五种种格式（现金金收款凭证、现现金付款凭证证、银行存款款收款凭证、银银行付款凭证证、转账凭证证）两种类型型。1.2.2 原币（ORIGGINAL CURREENCY）业务交易的实际际货币。1.2.3 本位币（LOCCAL CUURRENCCY）本国货币。1.2.4 期初汇率（PEERIOD-OPEN EXCHAANGE RRATE）会计期初的外币币汇率。1.2.5 期末汇率（PEERIOD-END EEXCHANNGE RAATE）会计期末的外币币汇率。1.2.6 固定汇率( FFIXED RATE)是指企业的某种种外币业务在在一个期间内内只使用一个个固定的记账账汇率，
