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1、1主要业绩222报表及项目分分析22.1资产负债债表22.1.1资产产结构32.1.2负债债结构52.1.3资产产变动趋势62.1.4负债债变动趋势82.1.5货币币资金102.1.6应收收帐款102.1.7存货货102.2利润表112.2.1综合合结构112.2.2收入入结构122.2.3支出出结构132.2.4综合合变动趋势142.2.5收入入变动趋势162.2.6支出出变动趋势162.3现金流量量表172.3.1流入入结构172.3.2流出出结构192.3.3余额额结构212.3.4变动动趋势212.3.5综合合分析223财务状况综合合分析233.1盈利能力力233.1.1盈利利能力各项
2、指指标233.1.2指标标分析233.2偿债能力力243.2.1偿债债能力各项指指标243.2.2短期期偿债能力243.2.3长期期偿债能力243.3经营管理理能力253.3.1经营营管理能力各各项指标253.3.2指标标分析253.4现金流量量分析263.4.1现金金流量分析指指标263.4.2指标标分析263.5杜邦财务务分析264财务模型分析析274.1Z模型分分析274.2营运资产产分析模型284.3巴萨利分分析模型285财务状况预警警和重要提示示296附录：财务报报表326.1资产负债债表326.2利润表356.3现金流量量表371主要业绩 2003年年实现主营业业务收入：558,3
3、300.05万元元；利润总额：7,761.111万元；净利润：6,4415.333万元；长期投资：-11,034.81万元；总资产：76,323.003万元；营运资本：288,885.58万元；2003年与往往期相比 单位：万元元项目2002年2001年2003年比2002年比2001年主营业务收入30,342.8316,969.7658,330.05增长92.244%27,987.22万元增长243.773%41,360.29万元利润总额5,557.6664,014.4467,761.111增长39.655%2,203.445万元增长93.333%3,746.665万元净利润4,661.77
4、62,857.3366,415.333增长37.622%1,753.557万元增长124.552%3,557.997万元长期投资0.000.00-1,034.81下降0.00%1,034.881万元下降0.00%1,034.881万元总资产66,674.4429,959.8376,323.03增长14.477%9,648.559万元增长154.775%46,363.20万元营运资本25,201.635,101.88928,885.58增长14.622%3,683.995万元增长466.117%23,783.69万元2报表及项目分分析2.1资产负债债表2.1.1资产产结构单位：万元行项目2002
5、年2001年2003年2002年2001年2003年01货币资金21,409.863,691.33722,172.7332.1112.3229.0502短期投资0.000.0018.360.000.000.0203短期投资跌价准准备0.000.002.290.000.000.0004短期投资净值0.000.0016.080.000.000.0205应收票据0.00425.2330.500.001.420.0406应收股利0.000.000.000.000.000.0007应收利息52.600.000.000.080.000.0008应收账款7,127.1175,435.2239,787.558
6、10.6918.1412.8209减:坏账准备737.86725.43726.491.112.420.9510应收账款净额8,419.4428,226.00710,041.5612.6327.4613.1611预付账款1,118.0092,482.5511,890.1131.688.292.4812应收补贴款2,627.4461,345.0033,565.6663.944.494.6713其他应收费2,030.1113,516.227980.473.0411.741.2814存货7,526.1144,508.4469,871.88511.2915.0512.9315减:存货跌价准准备332.0
7、493.07907.620.50.311.1916存货变现损失0.000.000.000.000.000.0017存货净额7,194.1104,415.3388,964.22310.7914.7411.7518待摊费用114.5175.74155.920.170.250.219一年内到期的长长期债券投资资-66.97-96.300.000.10.320.0020待处理流动资金金净损失0.000.000.000.000.000.0021其他流动资产0.000.000.000.000.000.0022流动资产合计40,869.0720,565.0346,836.8061.3068.6461.372
8、3长期股权投资5,320.0000.00-34.817.980.000.0524长期债券投资3,000.0000.000.004.500.000.0025长期投资合计8,320.0000.00-34.8112.480.000.0526减:长期投资减减值准备0.000.000.000.000.000.0027合并价差8,320.0000.00-34.8112.480.000.0528长期投资净额0.000.00-1,034.810.000.001.3629固定资产原值11,372.119,961.00627,710.7517.0633.2536.3130减:累计折旧2,784.2282,376.
9、2243,675.6604.187.934.8231固定资产净值8,587.8837,584.88224,035.1512.8825.3231.4932固定资产清理0.00-1.880.000.000.010.0033工程物资0.000.000.000.000.000.0034在建工程6,087.117828.604,682.6619.132.776.1435待处理固定资产产净损失0.000.000.000.000.000.0036固定资产合计14,675.008,411.55528,411.3922.0128.0837.2337无形资产2,616.448777.16840.793.922.5
10、91.1038开办费0.000.000.000.000.000.0039长期待摊费用193.89206.10268.860.290.690.3540递延资产0.000.000.000.000.000.0041无形资产及其他他资产合计2,810.337983.251,109.6654.223.281.4542其他长期资产0.000.000.000.000.000.0043递延税款借项0.000.000.000.000.000.0044资产总计66,674.4429,959.8376,323.03100100100 2003年年资产总计：76,3223.03万万元， 其中中：货币资金金22,177
11、2.73万万元，占299.05%； 应收帐款款10,0441.56万万元，占133.16%； 存货9,871.885万元，占占12.933%； 流动动资产46,836.880万元，占占61.377%； 固定定资产28,411.339万元，占占37.233%； 无形形资产8400.79万元元，占1.110%； 长长期待摊费用用268.886万元，占占0.35%。2.1.2负债债结构单位：万元行项目2002年2001年2003年2002年2001年2003年45短期借款3,100.0005,443.5580.004.6518.170.0046应付票据1,796.0001,485.7783,830.
12、6672.694.965.0247应付账款5,237.4463,294.9926,872.1117.8611.009.0048预收账款230.82124.06247.090.350.410.3249代销商品款0.000.000.000.000.000.0050应付工资1,144.667193.931,845.4411.720.652.4251应付福利费175.41123.13617.580.260.410.8152未付股利1,246.9922,147.0071,539.5501.877.172.0253应交税金986.891,017.448355.111.483.400.4754其他应交款639.87387.51742.230.961.290.9755其他应付款1,044.552629.691,075.4411.572.101.4156预提费用64.89116.01826.110.10.391.0857一年内到
