《2022年金融-基金从业资格考前模拟强化练习题60（附答案详解）》由会员分享，可在线阅读，更多相关《2022年金融-基金从业资格考前模拟强化练习题60（附答案详解）（14页珍藏版）》请在金锄头文库上搜索。
1、2022年金融-基金从业资格考前模拟强化练习题（附答案详解）1. 单选题对于股票型基金业内比较常用的业绩归因方法是（ ）方法。问题1选项A.BrinsonB.DuPontAnalysisC.EV/EBITDAD.Omdanentalanalysis【答案】A【解析】对股票投资组合进行相对收益归因分析，最常用的是Brinson模型，A正确。B为杜邦分析法。C为企业价值倍数。2. 单选题大堂经理陆经理在与李先生沟通并进行基金产品销售的过程中，以下行为恰当且有必要的是（ ）。.陆经理要求李先生出示身份证明.陆经理对李先生的风险承受能力进行了测评.陆经理要求李先生提供资产证明或收入证明陆经理向李先生出
2、示了自己的基金从业、理财资格等专业资格证明问题1选项A.、B.、C.、D.、【答案】D【解析】第一项，陆经理要求李先生出示身份证明是正确的，每个人都要出示身份证明，出于反洗钱的要求；第二项，根据销售适用性，肯定要对李先生的风险承受能力进行测评；第三项，李先生的资产证明没必要，如果是私募基金，会需要提供；第四项，从业人员要向投资者出示自己的资格证书。3. 单选题以下不属于基金托管人职责的是（ ）。问题1选项A.复核基金资产净值和基金份额申购、赎回价格B.开设基金财产的资金账户和证券账户C.对基金管理人的内控机制负有监督职责D.根据基金管理人的投资指令办理清算、交割事宜【答案】C【解析】基金托管人
3、的职责：安全保管基金财产；按照规定开设基金财产的资金账户和证券账户；对所托管的不同基金的财产分别设置账户，确保基金财产的完整和独立；保管基金托管业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料；按照基金合同的约定，根据基金管理人的投资指令，及时办理清算、交割事宜；办理与基金托管业务活动有关的信息披露事宜；对基金财务会计报告、中期和年度基金报告出具意见；复核、审查基金管理人计算的基金资产净值和基金份额申购、赎回价格；按照规定召集基金份额持有人大会等。4. 单选题关于公募基金的中期报告和年报，以下说法不正确的是（ ）。问题1选项A.年度报告应提供最近3个会计年度的主要会计数据和财务指标B.中期报告的管理人
4、报告无须披露内部监察报告C.中期报告须披露近3年每年的基金收益分配情况D.中期报告不要求进行审计【答案】C【解析】与年度报告相比，半年度报告的特点：（1）半年度报告不需要审计；（2）半年度报告只需披露当期的主要会计数据和财务指标，而年度报告应提供最近3个会计年度的主要会计数据和财务指标；（3）半年度报告需披露过去1个月的净值增长率，但无须披露过去5年的净值增长率；（4）半年度报告无须披露内部检查报告；（5）半年度报告无须披露最近3年每年的基金收益分配情况；（C选项错误）。5. 单选题关于股票基本面分析和技术分析，以下表述错误的是（ ）。问题1选项A.基本面分析的核心在于公司未来的经营业绩和盈利
5、水平B.技术分析不仅关心证券市场本身的变化，也会考虑基本面因素C.技术分析主要研究股价、成交量、图形走势、涨跌幅等因素D.基本面分析主要研究宏观经济、行业状况和公司价值等因素【答案】B【解析】技术分析是指通过研究金融市场的历史信息来预测股票价格的趋势。技术分析是相对于基本面分析而言的。如前所述，基本面分析对经济情况、行业动态以及各个公司的经营管理状况等因素进行分析，以此来研究股票的价值，衡量股价的高低。技术分析则是通过股价、成交量、涨跌幅、图形走势等研究市场行为，以推测未来价格的变动趋势。技术分析只关心证券市场本身的变化，而不考虑基本面因素。6. 单选题关于专业投资者与普通投资者的转化，以下说
6、法错误的是（ ）。问题1选项A.普通投资者申请转换为专业投资者，应当符合规定的条件B.符合条件的专业投资者可以告知基金销售机构选择成为普通投资者C.普通投资者可以申请转换为专业投资者，基金销售机构应当按照其意愿为其办理转化手续D.专业投资者转化为普通投资者后，基金销售机构应当对其履行相应的适当性义务【答案】C【解析】AC选项，普通投资者转化为专业投资者，是需要达到专业投资者的条件的，不是说随随便便按照意愿转化，所以A选项正确，C选项错误；B选项，专业投资者转化为普通投资者就不需要条件，告知机构就可以；D选项，既然专业投资者转变成了普通投资者，那就需要对其履行适当性义务。7. 单选题某公募基金拟
7、于2019年7月11日（周四）公开发售，该公募基金的基金管理公司最晚应于（ ）在指定网站上公布基金招募说明书、基金合同、基金托管协议、基金份额发售公告、基金产品资料概要。问题1选项A.2019年7月10日B.2019年7月8日C.2019年7月9日D.2019年7月7日【答案】B【解析】基金管理人应该在基金份额发售的3日前，将招募说明书、基金合同摘要登载在指定报刊和管理人网站上；同时，将基金合同、托管协议登载在管理人网站上，将基金份额发售公告登载在指定报刊和管理人网站上。所以应该是选择B选项。8. 单选题下列与基金相关的费用中，逐日计提按月支付的是（ ）。问题1选项A.过户费B.证管费C.销售
8、服务费D.经手费【答案】C【解析】目前，我国的基金管理费、基金托管费及基金销售服务费均是按前一日基金资产净值的一定比例逐日计提，按月支付。9. 单选题关于股权投资基金对被投资企业的投后管理，以下不属于投后管理行为的是（ ）。问题1选项A.对被投企业提供的增值服务B.与被投资企业主要管理人员进行沟通接触C.定期参加董事会议D.项目估值【答案】D【解析】投资后管理，是指股权投资基金或其他类型投资机构，与被投资企业投资交割之后，基金管理人积极参与被投资企业的管理，对被投资企业实施项目监控并提供各项增值服务的一系列活动。通常，投资后管理的主要内容可以分为两类，第一类为投资机构对被投资企业进行的项目跟踪
9、与监控活动；第二类为投资机构为被投资企业提供的增值服务。与被投资企业主要管理人员进行沟通接触、定期参加董事会议属于项目跟踪与监控的内容。项目估值是投资阶段的内容，故D项错误。10. 单选题关于基金销售机构，以下表述正确的是（ ）。问题1选项A.保险公司不能开展基金代销业务B.证券交易所可以开展基金代销业务C.商业银行可以开展基金直销代办和代销业务D.基金公司可以开展基金直销业务【答案】D【解析】A项说法错误，保险公司可以开展基金代销业务。B项说法错误，证券交易所不可以开展基金代销业务。C项说法错误，基金直销是指通过基金公司或基金公司网站进行基金买卖，故商业银行不能进行基金直销。11. 单选题某
10、公司以可比较的其他公司的价格为基础来评估本公司的价值，运用的估值方法是（ ）。问题1选项A.折现现金流估值法B.相对估值法C.创业投资估值法D.账面价值法【答案】B【解析】相对估值法基本原理：相对价值法的基本原理是以可以比较的其他公司（可比公司）的价格为基础，来评估目标公司的相应价值。评估所得的价值，可以是股权价值，也可以是企业价值。故B项正确。折现现金流估值法是将估值时点之后目标公司的未来现金流以合适的折现率进行折现，加总得到相应的价值。如果股权投资基金拟投资的目标公司处于创业早期，利润和现金流均为负数，未来回报很高，但存在高度不确定性，此时，往往会用创业投资估值法。创业投资估值法通过评估目
11、标公司退出时的股权价值，再基于目标回报倍数或收益率，倒推出目标公司的当前价值。账面价值法是指公司资产减去负债的净值即为公司的账面价值，但要评估标的公司的真正价值，还必须对资产负债表的各个项目做出必要的调整。12. 单选题关于基金销售相关数据的保存，正确的是（ ）。问题1选项A.逐日备份；异地妥善存放B.每周备份；异地妥善存放C.逐日备份；公司库房妥善存放D.每周备份；公司库房妥善存放【答案】A【解析】证券投资基金销售机构内部控制指导意见规定，应逐日备份并异地妥善存放，对系统运行数据中涉及基金投资人信息和交易记录的备份在不可修改的介质上至少保存15年。13. 单选题关于当然合格投资者，以下表述正
12、确的是（ ）。问题1选项A.基金A与基金B共享项目资源并合作多年，基金A的基金管理人现投资于基金B，被视为当然合格投资者B.投资于所管理基金的基金管理人及其基金从业人员不被视为当然合格投资者C.符合中国证监会规定的某企业年金可被视为当然合格投资者D.依法设立并在工商部门备案的投资计划被视为当然合格投资者【答案】C【解析】合格投资者三要素：具备相应的风险识别能力和风险承担能力、达到规定资产规模或收入水平、认购金额不低于规定限额。股权投资基金的合格投资者是指具备相应风险识别能力和风险承担能力，投资于单只基金的金额不低于100万元且符合下列相关标准的单位和个人：（1）净资产不低于1000万元的单位；
13、（2）金融资产不低于300万元或者最近三年年均收入不低于50万元的个人。金融资产包括银行存款、股票、债券、基金份额、资产管理计划、银行理财产品、信托计划、保险产品、期货权益、期权权益等。此处的金融资产不包括房屋、土地、汽车等资产。而下列投资者视为当然合格投资者：（1）社会保障基金、企业年金等养老基金，慈善基金等社会公益基金；（2）依法设立并在基金业协会备案的投资计划；（3）投资于所管理私募基金的私募基金管理人及其从业人员；（4）中国证监会规定的其他投资者。故C项正确，ABD三项错误。14. 单选题某种零息债券的面额为100元，贴现率为4%，到期时间为180天，用DCF估值法计算，内在价值最接近
14、（ ）元。问题1选项A.98.69B.99.05C.98D.99【答案】C【解析】因为题中零息债券的期限小于一年，所以根据公式V=M（1-（t/360）r），V代表的是零息债券的内在价值；M表示面值；r表示年化市场利率；t表示债券到期时间，单位是天。V=100（1-180*4%/360）=98。15. 单选题某商业银行担任多只基金的基金托管人，当发生下列哪些事件时，该银行应当编制并披露临时报告书（ ）。.该银行董事在最近12个月变动达到10%.该银行基金托管部门负责人发生变动.该银行住所发生变更.该银行因基金托管业务相关行为受到重大行政处罚问题1选项A.、B.、C.、D.、【答案】B【解析】需要进行临时信息披露的有：基金托管人的专门基金托管部门的负责人变动，该部门的主要业务人员
