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1、2017年年度企业所得税申报表税款所属期间：年月日至年月日纳税人名称：纳税人识别号：金额单位：元（列至角分）行次项目金额利润总额计算i一、营业收入2减：营业成本3营业税金及附加4销售费用5管理费用6财务费用7资产减值损失8力廿：公允价值变动收益9投资收益10二、营业利润（1-2-3-4-5-6-7+8+9）11力廿：营业外收入12减：营业外支岀13三、利润总额（10+11-12）应纳税所得额计算14力廿：纳税调整增加额15减：纳税调整减少额16其中：不征税收入17免税收入18减计收入19减、免税项目所得20加计扣除21抵扣应纳税所得额22力口：境外应税所得弥补境内亏损23纳税调整后所得（13+
2、1415+22）24减：弥补以前年度亏损25应纳税所得额（2324）应纳税额计算26税率（25%27应纳所得税额（25X26）28减：减免所得税额29减：抵免所得税额30应纳税额（272829）31力卩：境外所得应纳所得税额32减：境外所得抵免所得税额33实际应纳所得税额（30+3132）34减:本年累计实际已预缴的所得税额35其中：汇总纳税的总机构分摊预缴的税额36汇总纳税的总机构财政调库预缴的税额37汇总纳税的总机构所属分支机构分摊的预缴税额38合并纳税（母子体制）成员企业就地预缴比例39合并纳税企业就地预缴的所得税额40本年应补（退）的所得税额（3334）附列资料41以前年度多缴的所得税
3、额在本年抵减额42上年度应缴未缴在本年入库所得税额谨声明：此纳税申报表是根据中华人民共和国企业所得税法、中华人民共和国企业所得税法实施条例和国家有关税收规定填报的，是真实的、可靠的、完整的。法定代表人（签字）：年月日纳税人公章：会计主管：填表日期：年月曰代理申报中介机构公章：经办人：经办人执业证件号码：代理申报日期：年月曰主管税务机关受理专用章：受理人：受理日期：年月曰收入明细表填报时间：年月日金额单位：元(列至角分)行次项目金额1一、销售(营业)收入合计(2+13)2(一)营业收入合计(3+8)31.主营业务收入(4+5+6+7)4(1)销售货物5(2)提供劳务6(3)让渡资产使用权71(4
4、)建造合同82.其他业务收入(9+10+11+12)9(1)材料销售收入10(2)代购代销手续费收入11(3)包装物出租收入12(4)其他131(二)视同销售收入(14+15+16)14(1)非货币性交易视同销售收入15(2)货物、财产、劳务视同销售收入161(3)其他视同销售收入17二、营业外收入(18+19+20+21+22+23+24+25+26)181.固定资产盘盈19I2.处置固定资产净收益203.非货币性资产交易收益214.出售无形资产收益22I5.罚款净收入236.债务重组收益247.政府补助收入258.捐赠收入269.其他经办人(签章)：法定代表人(签章)企业所得税年度纳税申报
5、表附表一(2)金融企业收入明细表填报时间：年月曰金额单位：元(列至角分)行次金额1一、营业收入(2+19+25+35)2(一)银行业务收入(3+10+18)31.银行业利息收入(4+5+6+7+8+9)4(1)存放冋业5(2)存放中央银行6(3)拆出资金7(4)发放贷款及垫款8(5)买入返售金融资产9(6)其他102.银行业手续费及佣金收入(11+12+13+14+15+16+17)11(1)结算与清算手续费12(2)代理业务手续费13(3)信用承诺手续费及佣金14(4)银行卡手续费15(5)顾问和咨询费16(6)托管及其他受托业务佣金17(7)其他183、其他业务收入19(二)保险业务收入(
6、20+24)201.已赚保费(21-2223)21保费收入22减：分出保费23提取未到期责任准备金242.其他业务收入25(三)证券业务收入(26+33+34)261.手续费及佣金收入(27+28+29+30+31+32)27(1)证券承销业务收入28(2)证券经纪业务收入29(3)受托客户资产管理业务收入30(4)代理兑付证券业务收入31(5)代理保管证券业务收入32(6)其他332.利息净收入343.其他业务收入35(四)其他金融业务收入(36+37)361.业务收入372.其他业务收入38二、视同销售收入(39+40+41)391.非货币性资产交换402.货物、财产、劳务视同销售收入41
7、3.其他视同销售收入42三、营业外收入(43+44+45+46+47+48)431.固定资产盘盈442.处置固定资产净收益453.非货币性资产交易收益464.出售无形资产收益475.罚款净收入486.其他经办人（签章）法定代表人（签章）企业所得税年度纳税申报表附表一（3）事业单位、社会团体、民办非企业单位收入明细表填报时间：年月曰金额单位：元（列至角分）经办人（签章）：法定代表人（签章）：行次项目金额1、收入总额（2+3+9）2财政补助收入3上级补助收入4拨入专款5事业收入6经营收入7附属单位缴款8投资收益9其他收入10二、不征税收入总额（11+12+13+14）11财政拨款12行政事业性收费
8、13政府性基金14其他15三、应纳税收入总额（110）16四、应纳税收入总额占全部收入总额比重（15-1）附表二成本费用明细表填报时间：年月曰金额单位：元(列至角分)行次项目金额1一、销售(营业)成本合计(2+7+12)2(一)主营业务成本(3+4+5+6)3(1)销售货物成本4(2)提供劳务成本5(3)让渡资产使用权成本6(4)建造合同成本7(二)其他业务成本(8+9+10+11)8(1)材料销售成本9(2)代购代销费用10(3)包装物出租成本11(4)其他12(三)视同销售成本(13+14+15)13(1)非货币性交易视同销售成本14(2)货物、财产、劳务视同销售成本15(3)其他视同销售
9、成本16二、营业外支出(17+18+24)171.固疋资产盘亏182.处置固定资产净损失193.出售无形资产损失204.债务重组损失215.罚款支出226.非常损失237.捐赠支出248.其他25三、期间费用(26+27+28)261.销售(营业)费用272.管理费用283.财务费用经办人(签章)：法定代表人(签章)企业所得税年度纳税申报表附表二(2)金融企业成本费用明细表填报时间：年月曰金额单位：元(列至角分)行次i额1一、营业成本(2+17+31+38)2(一)银行业务成本(3+11+15+16)31.银行利息支出(4+5+10)4(1)同业存放5(2)向中央银行借款6(3)拆入资金7(4
10、)吸收存款8(5)卖岀回购金融资产9(6)发行债券10(7)其他112.银行手续费及佣金支出(12+13+14)12(1)手续费支岀13(2)佣金支岀14(3)其他153.业务及管理费164.其他业务成本17(二)保险业务支出(18+30)181.业务支出(19+20-21+22-23+24+25+26+27-28+29)19(1)退保金20(2)赔付支岀21减：摊回赔付支岀22(3)提取保险责任准备金23减：摊回保险责任准备金24(4)保单红利支岀25(5)分保费用26(6)手续费及佣金支岀27(7)业务及管理费28减：摊回分保费用29(8)其他302.其他业务成本31(三)证券业务支出(3
11、2+36+37)321.证券手续费支出(33+34+35)33(1)证券经纪业务支岀34(2)佣金35(3)其他362.业务及管理费373.其他业务成本38(四)其他金融业务支岀(39+40)391.业务支岀402.其他业务成本41二、视同销售应确认成本(42+43+44)421.非货币性资产交换成本432.货物、财产、劳务视同销售成本经办人（签章）：法定代表人（签章）443.其他视同销售成本45三、营业外支出（46+47+48+49+50）461.固定资产盘亏472.处置固定资产净损失483.非货币性资产交易损失494.出售无形资产损失505.其他企业所得税年度纳税申报表附表二（3）事业单位、社会团体、民办非企业单位支出明细表填报时间：年月曰金额单位：元（列至角分）行次项目金额11、支出总额（2+3+10）2拨出经费3上缴上级支出41拨出专款5专款支出6事业支出71经营支出8对附属单位补助9结转自筹基建10其他支出11二、不准扣除的支出总额（12+13）12（1）税收规定不允许扣除的支出项目金额13（2）按分摊比例计算的支出项目金额14三、准予扣除的支出总额（1-11）
