《2022年金融-基金从业资格考试题库及模拟押密卷16（含答案解析）》由会员分享，可在线阅读，更多相关《2022年金融-基金从业资格考试题库及模拟押密卷16（含答案解析）（14页珍藏版）》请在金锄头文库上搜索。
1、2022年金融-基金从业资格考试题库及模拟押密卷（含答案解析）1. 单选题关于QDII基金的估值责任人，以下表述错误的是（ ）。问题1选项A.QDII基金的托管人应当确保基金的份额净值按照基金合同规定的方法计算B.QDII基金的托管人负有估值复核责任C.QDII基金的资产估值责任主体是基金托管人D.QDII其金的托管人应当确保基金的份额净值符合有关法律法规的规定【答案】C【解析】我国基金资产估值的责任人是基金管理人，QDII基金同样是由基金管理人负责基金的估值。但基金托管人对基金管理人的估值及净值计算结果负有复核义务。基金管理人应根据法规履行与基金估值相关的披露义务。托管人在复核、审查基金资产
2、净值、基金份额申购和赎回价格之前，应认真审阅基金管理人采用的估值原则和程序。当对估值原则或程序有异议时，托管人有义务要求基金管理人作出合理解释，通过积极商讨达成一致意见。2. 单选题所得免疫策略对养老基金、社保基金等机构投资者具有重要的意义，该策略最重要的特质是满足了投资者（ ）的需要。问题1选项A.资产凸性低于负债凹性B.以收益率最大化为首要目标C.充足的资金满足预期现金支付D.找到凸性相等的债券组合【答案】C【解析】所得免疫策略保证投资者有充足的资金可以满足预期现金支付的需要。这对于养老基金、社保基金、保险基金等机构投资者具有重要的意义，因为这类投资者对资产的流动性要求很高，其投资成败的关
3、键在于投资组合中是否有足够的流动资产可以满足目前的支付。3. 单选题关于股权投资母基金直接投资业务中的“跟投”，以下表述正确的是（ ）。问题1选项A.股权投资母基金所投资的基金跟着母基金直接投资项目B.股权投资母基金管理团队跟着所投资的基金直接投资项目C.股权投资母基金跟着所投资的基金直接投资项目D.股权投资母基金的投资者跟着母基金直接投资项目【答案】C【解析】直接投资，是指母基金直接对非公开发行和交易的企业股权进行投资。在实际操作中，母基金通常和其所投资的股权投资基金联合投资，母基金往往扮演跟投角色，由股权投资基金来管理这项投资。股权投资母基金的业务主要包括：一级投资、二级投资和直接投资。一
4、级投资，是指母基金在股权投资基金募集时对基金进行投资，成为基金投资者。二级投资，是指母基金在股权投资基金募集设立完成后，对存续基金或其投资组合公司进行投资。根据投资标的不同，母基金的二级投资业务可以分为两种类型：一是购买存续基金份额及后续出资额；二是购买基金持有的投资组合公司的股权。4. 单选题关于基金赎回费用，下列表述错误的是（ ）。问题1选项A.对不收取销售服务费的A类混合基金份额，投资者持有期不得低于7天B.对收取销售服务费的C类股票基金份额，可以对持有期超过30天的投资者免收赎回费C.对不收取销售服务费的A类股票基金份额，投资者持有期超过2年，可以免收赎回费D.基金管理人对于货币市场基
5、金可以不收取赎回费【答案】A【解析】A选项，是规定的赎回费率的区间，不是持有期，对于不收取销售服务费的（一般为A类分额）一般股票型和混合型基金赎回费归基金财产的比例有以下规定：对持续持有期少于7日的投资人不低于1.5%的赎回费；BCD描述都正确。5. 单选题股权投资基金募集应当履行的程序包括（ ）。.投资者适当性匹配.投资标的确认.基金风险揭示.回访确认问题1选项A.、B.、C.、D.、【答案】D【解析】目前，我国要求包括股权投资基金在内的各类私募基金的募集需履行的程序包括：特定对象确认；投资者适当性匹配；基金风险揭示；合格投资者确认；投资冷静期以及回访确认（非强制）等步骤。6. 单选题对于股
6、票型基金业内比较常用的业绩归因方法是（ ）方法。问题1选项A.BrinsonB.DuPontAnalysisC.EV/EBITDAD.Omdanentalanalysis【答案】A【解析】对股票投资组合进行相对收益归因分析，最常用的是Brinson模型，A正确。B为杜邦分析法。C为企业价值倍数。7. 单选题关于基金销售机构，以下表述正确的是（ ）。问题1选项A.证券交易所可以开展基金代销业务B.基金公司可以开展基金直销业务C.保险公司不能开展基金代销业务D.商业银行可以开展基金直销代办和代销业务【答案】B【解析】A选项，证券交易所只是提供交易的场所和设施，不代销；B选项，描述正确；C选项，保险
7、公司是可以开展代销业务的；D选项，商业银行是可以开展代销业务，但是不能开展基金直销代办业务，没有这个说法。8. 单选题汇集多位投资者资金间接或直接投资于股权基金，需要穿透调查最终投资者是否符合合格投资者条件的是（ ）。问题1选项A.慈善基金B.企业年金C.在中国证券投资基金业协会备案的投资计划D.合伙企业【答案】D【解析】以合伙企业、契约等非法人形式，通过汇集多数投资者的资金宜接或者间接投资于私募基金的，私募基金管理人或者私募基金销售机构应当穿透核查最终投资者是否为合格投资者，并合并计算投资者人数。答案选D。下列投资者视为合格投资者：（1）社会保障基金、企业年金等养老基金，慈善基金等社会公益基
8、金；（2）依法设立并在基金业协会备案的投资计划；（3）投资于所管理私募基金的私募基金管理人及其从业人员；（4）中国证监会规定的其他投资者。同时符合（1）（2）（4）项规定的投资者投资私募基金的，不再穿透核查最终投资者是否为合格投资者和合并计算投资者人数。9. 单选题关于基金职业道德中守法合规的基本要求，以下表述错误的是（ ）。问题1选项A.基金从业人员应当积极配合基金监管机构的监管B.基金从业人员应严格遵守法律法规，对不同效力级别的规范，只需遵守效力级别最高的法律法规C.负有监督职责的基金从业人员，应忠实履行监督职责，及时发现并制止违法违规行为D.普通基金从业人员不负有监督职责，但也应当监督他
9、人行为是否符合法律法规要求【答案】B【解析】守法合规的基本要求有两个：一是熟悉法律法规等行为规范；二是遵守法律法规等行为规范，基金从业人员应当严格遵守法律法规等行为规范，当不同效力级别的规范对同一行为均有规定时，应选择遵守更为严格的规范；基金从业人员应当自觉遵守自律准则规定的各类行为规范；基金从业人员应当积极配合基金监管机构的监管；负有监督职责的从业人员，要忠实履行自己的监督职责，及时发现并制止违法违规行为，防止违法违规行为造成更加严重的后果；普通从业人员，经管不负有监督职责，但是也应当监督他人的行为是否符合要求。所以错误的应该选择B选项。10. 单选题关于银行间债券远期交易，以下说法错误的是
10、（ ）。问题1选项A.从成交日至结算日最长不得超过180天B.实行净价交易全价结算C.价格和数量在成交时约定D.到期应该实际交割资金和债券【答案】A【解析】债券远期交易从成交日至结算日的期限（含成交日不含结算日）为2-365天，A错误。远期交易实行净价交易，全价结算，B正确。结算双方应在成交日或次一工作日向中央结算公司及时发送和确认内容完整并相匹配的远期交易结算指令。远期交易可选择券款对付、见款付券和见券付款三种结算方式，C正确。远期交易到期应该实际交割资金和债券，D正确。11. 单选题关于各类收入所得的税收，以下表述错误的有（ ）。.个人投资者买卖基金份额需征收增值税.个人投资者买卖基金份额
11、需征收印花税.基金管理公司经营过程中取得的管理费收入需征收增值税.商业银行经营过程中取得的托管费收入需征收企业所得税问题1选项A. 、B. 、C. 、D.、【答案】A【解析】个人买卖基金份额的行为免征增值税。个人投资者买卖基金份额暂免征收印花税。I、II错误。基金管理人、基金托管人从事基金管理和基金托管活动取得的收入，依照税法的规定征收增值税和企业所得税。III、IV正确。因此A符合题意。12. 单选题QDII基金发生的以下事项中，不需要发布临时公告进行披露的是（ ）。问题1选项A.涉及境外重大诉讼B.变更投资者C.变更境外托管人D.变更投资顾问【答案】B【解析】当QDII基金发生变更境外托管
12、人、变更投资顾问、投资顾问主要负责人变动、涉及境外诉讼等重大事件时，应在事件发生后及时披露临时公告，并在更新的招募说明书中予以说明。B选项，投资者可能天天变，所以没必要发临时公告。13. 单选题关于基金销售机构，以下表述正确的是（ ）。问题1选项A.保险公司不能开展基金代销业务B.证券交易所可以开展基金代销业务C.商业银行可以开展基金直销代办和代销业务D.基金公司可以开展基金直销业务【答案】D【解析】A项说法错误，保险公司可以开展基金代销业务。B项说法错误，证券交易所不可以开展基金代销业务。C项说法错误，基金直销是指通过基金公司或基金公司网站进行基金买卖，故商业银行不能进行基金直销。14. 单
13、选题A基金公司拟开通旗下货币基金的快速赎回业务。关于A基金公司在开展此项业务中的行为，以下表述错误的是（ ）。问题1选项A.设置快速赎回份额的限额B.快速赎回份额可以与投资人约定收取一定的手续费C.可以将客户备付金用于基金快速赎回的垫支D.赎回份额不能享受赎回当日的投资收益【答案】C【解析】ABD描述都正确；C选项，客户的备付金是由第三方银行进行管理的、办理客户委托的支付业务而实际收到的预收待付货币资金。这部分资金肯定不能用于垫支。15. 单选题投资基金是资产管理的主要方式之一，其特征是（ ）。.组合投资.专业管理.利益共享.风险自担问题1选项A.、B.、C.、D.、【答案】D【解析】投资基金是资产管理的主要方式之一，它是一种组合投资、专业管理、利益共享、风险共担的集合投资方式。16. 单选题关于解散清算，以下表述错误的是（ ）。问题1选项A.公司依法被吊销营业执照、责令关闭或者被撤销B.公司被法院宣告破产，并由法院组织对公司进行清算C.股东会或股东大会决议解散D.公司章程规定的营业期限届满或者公司章程规定的其他解散事由出现【答案】B【解析】清算是指企业结束经营活动、处置资产并进行分配的行为。清算退出是指股权投资基金通过被投资企业清算实现退出，主要是投资项目失败后的一种退出方式。解散清算是公司因经营期满，或者因经营方面的其他原因致使公司不宜或者不能继续
