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1、7-11财务管理制度目的:为了加强门店财务管理,规范现金账务管理范围:适用于7-11便利店连锁有限公司各门店具体内容:?1、门店的财务管理主要包括钱的管理和账务的管理。钱的管理主要有营业款、备用金、充值卡其他应付款和爱心款等现金管理、账务的管理主要有应收账款、其他应付款、商品的进销存盘点等账单管理。?2、营业款包括商品销售收入、其他业务收入、营业外收入。?商品销售收入是指门店所有商品的销售收入,所有商品的销售(包括大包装拆零售卖的收入)都必须通过poS(停电时,先手工记账,来电后立即补录)。违者,四级处理。?其他业务收入是指门店提供的服务类项目所产生的收入,包括书刊出租、旧书出售、胶卷冲洗、电
2、话传真、其他代理业务收入等。其他业务收入必须有销售明细记录。其他业务收入也要通过poS。违者,二级处理。?营业外收入是指门店销售纸板等收入或其他赔偿收入。营业外收入不须录入电脑,发生时如实记录(具体格式:日期,金额,经办人)月底会议(28号)时汇总上交财务室或营运部主管。违者,二级处理。?3、备用金是财务为了门店方便收银找零而存放于门店的货币。备用金一般情况下不发生数量上的增减,如有需求须书面申请。备用金的夜间保管、交接等和营业款一样。违者,二级处理。?4、爱心款是顾客投入爱心箱里的货币。营运部定期收取爱心款,门店不得打开爱心箱动用爱心款。督导(或主管)在整理爱心款时,应有当班人员在场并签字(
3、具体格式:日期、门店、大小写金额、店员签名、督导签名)。所有爱心款交财务部代管。违者,二级处理。?5、其他应付款是指门店出租、出借物品时向顾客暂时收取的各种押金,包括水桶押金、书刊押金等。押金应于门店收回出租、出借物品时如数退还顾客。如有破损,按规定收取赔偿款入营业外收入。门店收取的押金应每班交接。水桶押金应每月月底将账务及押金交财务部。退还顾客押金时,回收押金收据。每月门店应有押金的收付记录。违者,四级处理?6、预收账款是指门店预收顾客的货款,顾客在以后期间根据所付货款来门店提取相等价值的货品。门店在收到顾客预付货款时,应开具收据(注明等额提货凭证)。违者,四级处理。?7、顾客在门店购买水票
4、,货款不入POS,但需及时交付水站站长换取同等值的票券。顾客用代币券(水票)购物时,门店通过POS机进行正常的商品销售,同时应遵守代币券的相关制度。若门店无备用水票和赠券时应主动积极联系水站站长或营运主管。违者,四级处理。?8、应收账款:是指顾客在提取商品时没有支付货币,而是签名或记账,货款在月底时一次支付。发生应收账款时,商品的销售也应通过poS,顾客的签名或记账单抵货币交财务。财务根据门店提供的记账单督促水站负责人收缴货款。门店人员应认真确认顾客是否可以记账,如有不清楚的情况应请示水站主管。违者,四级处理。情节严重者后果自负。?9、门店营业款一定要日清日结,不得坐支(从当日营业款中支付费用
5、或其他)。当天A班营业款和B、C班营业款按实收现金全额,次日,由A班的两名店员一起存入银行,交回存单后,登记并签字确认,方可签退下班。店长必须严格审核。违者,八级处理,情节严重,恶意违规者,辞退处理。如有因故发生意外,需承担相应损失。?10、店长必须按财务要求(存单上务必注明店名、店号、存款所属时间)及时将本门店的存款单按顺序整理上交出纳。否则,二级处理。?11、门店在销售过程中必须做到现金及时入袋,200元即投入保险柜,投柜时要当班两名员工在场确认。银箱不得有100元大钞,总计不得超过300元。结束营业关门后,一定要将所有营业款投入保险柜。将次日的备用金严密隐藏。且收银箱必须敞开,可放有一些
6、硬币。二十四小时营业的门店夜间营业时也应将大钞、营业款投入保险柜。违者,十级处理。如有因故发生意外,则应承担相应损失。?12、各班次之间交接(包括移交)时,所有账款(爱心款除外)、一定要仔细清点并如实记录,所有账单应及时记录并在交接本上明晰记录。对于有异的情况,咨询财务主管,同时一定要双方当场及时确定。违者,四级处理,且后果自负。13、各种代币券是指限在我公司按约定使用的票据,包括水票、购物券等。门店在收取代币券时,一定要熟悉规定并遵守公司的相关制度执行。收银员必须在收取的代币券上作相应的标记(店号、姓名、日期、班次、剪角等),月底汇总抵现金交财务。违者,四级处理。14、对于需由门店支付的费用开支,参照财务部的相当制度执行。违者,二级处理。15、门店任何资产物品都不得挪用。尤其是现金,任何人不得以任何理由借用或挪用。(特殊紧急情况需请示获准)。违者,十级处理。16、未尽事项,视情处理。本制度中处理的标准与员工手册为准